獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 3.23 | 2.75 | 2.12 | -5.11 | 3.14 | 4.7 | 6.87 | 7.64 | 12.71 | 14.07 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -19.86 | -20.73 | -23.22 | -43.77 | -15.32 | -12.99 | -9.69 | -8.18 | 0.74 | 3.31 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -18.93 | -28.61 | -28.59 | -47.42 | -12.84 | -8.41 | -6.51 | -8.48 | -0.74 | 2.46 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -22.91 | -29.38 | -29.3 | -44.49 | -13.53 | -9.91 | -8.04 | -9.54 | -2.29 | 0.79 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -22.91 | -29.38 | -29.3 | -44.49 | -13.53 | -9.91 | -8.04 | -9.54 | -2.29 | 0.79 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.07 | -2.38 | -1.53 | -0.98 | -1.76 | -0.92 | -0.5 | -0.35 | -0.17 | 0.44 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.5 | -2.44 | -1.57 | -0.92 | -1.85 | -1.08 | -0.62 | -0.39 | -0.51 | 0.14 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 8.39 | 8.57 | 9.22 | 10.15 | 11.03 | 11.92 | 12.33 | 12.71 | 12.72 | 13.23 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -25.71 | -24.94 | -15.47 | -8.65 | -15.62 | -8.79 | -4.93 | -3.05 | -3.87 | 1.01 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -25.71 | -33.26 | -30.93 | -34.61 | -15.62 | -11.73 | -9.86 | -12.18 | -3.87 | 1.35 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -12.01 | -10.77 | -6.82 | -3.85 | -7.15 | -3.99 | -2.24 | -1.38 | -1.96 | 0.58 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -12.01 | -14.36 | -13.64 | -15.41 | -7.15 | -5.32 | -4.48 | -5.52 | -1.96 | 0.77 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -20.54 | -23.91 | -30.43 | -49.29 | -30.7 | -28.51 | -24.93 | -14.51 | 15.33 | 23.43 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -18.36 | -55.54 | -78.48 | -134 | -82.88 | -76.12 | -63.52 | -33.02 | 5.21 | 32.49 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -3.04 | -21.43 | -66.64 | -171.3 | -1530 | -380.8 | -288.9 | -1705 | -80.9 | -2.28 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -17.13 | -159 | -205.6 | -183.5 | -1097 | -344.5 | -263 | -1081 | -127 | -8.65 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -34.56 | -125.6 | -153.5 | -136.5 | -309.3 | -996.9 | -494.8 | -1012 | -362.3 | 34.48 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -34.56 | -125.6 | -153.5 | -136.5 | -309.3 | -996.9 | -494.8 | -1012 | -362.3 | 34.48 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -35.14 | -125.9 | -153.2 | -135.9 | -262.7 | -871.4 | -426.3 | -875 | -342.9 | 133.3 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.37 | 8.8 | 11.75 | 16.31 | 15.59 | 17.33 | 17.56 | 18.13 | 17.33 | 18.02 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 23.74 | 22.89 | 22.16 | 16.33 | 18.06 | 21.57 | 22.79 | 23.81 | 26.24 | 33.66 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 4.01 | 3.92 | 4.83 | 5.11 | 5.16 | 4.56 | 5.1 | 5.48 | 5.66 | 6.7 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 39.68 | 33.79 | 34.54 | 33.22 | 34.23 | 39.81 | 41.18 | 42.65 | 44.28 | 51.68 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 45.27 | 53.08 | 41.11 | 41.26 | 42.25 | 47.27 | 48.3 | 50.01 | 51.59 | 60.31 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 6.27 | 5.3 | 5.27 | 6.06 | 6.69 | 5.54 | 5.47 | 5.42 | 5 | 5.92 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 41.16 | 34.92 | 47.29 | 45.98 | 45.9 | 42.83 | 41.96 | 39.91 | 39.67 | 29.53 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.84 | 0.71 | 0.71 | 0.69 | 0.68 | 0.51 | 0.5 | 0.49 | 0.47 | 0.56 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.68 | 1.27 | 0.84 | 0.81 | 0.78 | 0.69 | 0.64 | 1.04 | 0.11 | 0.1 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 15.58 | -26.94 | -33.02 | 2.89 | -18.35 | -4.2 | -6.9 | 6.26 | 14.9 | 120.7 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -14.76 | 0.8 | 26.17 | -11.09 | -23.97 | -8.18 | -7.97 | -7.8 | -6.88 | -2.99 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -15.88 | -20.76 | -12.03 | -2.72 | 2.85 | -13.38 | -10.42 | -1.73 | 1.05 | 4.93 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -29.91 | 26.01 | -7.35 | -3.95 | -18.87 | -5.04 | -7.14 | -1.53 | 2.2 | 17.64 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -2.9 | -1.71 | -19.18 | -10.87 | 9.58 | -1.78 | -2.91 | 10.2 | 0.83 | -2.95 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.14 | -27.93 | -4.36 | -1.48 | -2.72 | -0.95 | 1.08 | 2.19 | 60.48 | -0.37 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -3.42 | -2.32 | -3.62 | -1.54 | 22.49 | -1 | -1.64 | 4.26 | 0.27 | -1.75 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -56.31 | 48.37 | -4.22 | 3.06 | 1.53 | 4.79 | -40.6 | 843.1 | 30.81 | 36.06 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -17.82 | -2.41 | -7 | -1.66 | -9.23 | -2.96 | -3.85 | 1.58 | 19.46 | 9.52 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -41.81 | -58.9 | -46.1 | -25.07 | -22.61 | 8.9 | 150.9 | 132.2 | 227.1 | 129.4 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -3.61 | -14.02 | -21.68 | -42.88 | -40.77 | -27.46 | -23.35 | -4.89 | 4.13 | 6.24 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -42.96 | -30.27 | -23.77 | -22.37 | -21.58 | -22.95 | -6.67 | 21.53 | 20.37 | 30.79 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -21.4 | -9.02 | -31.44 | -31.28 | -29.55 | -11.26 | 9.93 | 26.25 | 39.47 | 27.92 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -31.25 | -22.42 | -22.47 | -6.87 | 15.15 | 5.96 | 4.69 | 18.96 | 10.05 | 8.21 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -34.22 | -33.94 | -9.21 | -4.04 | -0.47 | 64.2 | 65.16 | 102.4 | 94.34 | 27 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -10.49 | 13.53 | 15.07 | 17.44 | 24.36 | 1.8 | 1.02 | 11.21 | 4.37 | 2.68 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -36.01 | 48.7 | 5.03 | -34.86 | 496 | 667.9 | 897.1 | 18.48 | -51.3 | -76.48 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -26.65 | -18.99 | -19.44 | -16.71 | -13.97 | 13.23 | 27.79 | 46.44 | 51.82 | 24.8 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 15.63 | 16.3 | 14.96 | 12.41 | 12.36 | 12.52 | 13.52 | 13.93 | 15.37 | 18.24 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 37.64 | 35.89 | 33.59 | 33.42 | 31.16 | 32.02 | 32 | 32.38 | 31.5 | 33.2 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.15 | 21.92 | 22 | 21.03 | 21.24 | 21.56 | 21.49 | 21.56 | 21.59 | 8.6 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | - | 0 | 0 | - | - | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.22 | 0.2 | 0.19 | 0.18 | 0.25 | 0.16 | 0.13 | 0.11 | 0.19 | 0.37 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 52.32 | 59.94 | 57.96 | 56.96 | 54.02 | 54.87 | 54.72 | 55.11 | 54.36 | 43.3 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 56.85 | 46.72 | 45.59 | 42.4 | 41.7 | 37.85 | 36.73 | 35.31 | 35.87 | 42.85 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 47.68 | 40.06 | 42.04 | 43.04 | 45.98 | 45.13 | 45.28 | 44.89 | 45.64 | 56.7 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -21.22 | 6.34 | 12.16 | -1.32 | -10.37 | -10.11 | -6.69 | -7.97 | 0.67 | -5.23 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -13.8 | 4.28 | -6.53 | 5.48 | -11.68 | -2.9 | -4.98 | 4.42 | 13.32 | -0.77 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -54.43 | -2.77 | -2.7 | -2.63 | -10.59 | -2.66 | -4.12 | 1.4 | 199.9 | -16.8 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -9.17 | 3.14 | -3.4 | -27.79 | 40.7 | 18.92 | 11.7 | -39.37 | -39.56 | -29.17 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -28.26 | 0.92 | -5.36 | 3.7 | -10.64 | -2.7 | -4.52 | 2.98 | 49.96 | -4.56 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.34 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.19 | -7.01 | -9.17 | -7.94 | -7.52 | -3.27 | -3.02 | -0.1 | -3.83 | 23.43 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -7.28 | 5.49 | -10.82 | -25.81 | -30.81 | -22.29 | -18.07 | -1.9 | 7.83 | -2.11 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -11.38 | -9.2 | -15.44 | -14.04 | -14.9 | 9.19 | 11.58 | 30.04 | 45.52 | 15.08 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -58.02 | -17.64 | -17.55 | -18.75 | -15.39 | 183.8 | 142.6 | 369.7 | 411 | 68.05 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -34.64 | 1.24 | 16.73 | 34.98 | 13.33 | -51.32 | -71.01 | -79.87 | -74.94 | -65.51 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -28.95 | -11.5 | -14.67 | -13.91 | -14.51 | 43.47 | 40.73 | 78.49 | 98.13 | 21.81 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 20.34 | 20.34 | -34.09 | -34.09 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -23.95 | -28.09 | -25.2 | -20.14 | -13.33 | -9.87 | 15.01 | 20 | 18.76 | 27.2 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 32.86 | 24.51 | 34.98 | 48.82 | 50.05 | 54.14 | 54.88 | 56.01 | 55.04 | 54.28 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 105.4 | 94.15 | 102.9 | 99.42 | 109.9 | 124.3 | 128.7 | 131.7 | 140.6 | 155.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 120.3 | 147.9 | 122.4 | 123.5 | 135.6 | 147.6 | 151 | 154.5 | 163.8 | 181.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -5.03 | -8.35 | -8.17 | -10.8 | -4.18 | -2.64 | -2.01 | -3.22 | 0.3 | 3.69 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -15.16 | -13.53 | -5.18 | -2.12 | 16.75 | 10 | 7.68 | 0.41 | 6.02 | 5.21 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -15.16 | -18.04 | -10.37 | -8.47 | 16.75 | 13.34 | 15.35 | 1.64 | 6.02 | 6.95 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 96.77 | 97.25 | 97.88 | 105.1 | 96.86 | 95.3 | 93.13 | 92.36 | 87.29 | 85.93 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 23.09 | 23.48 | 25.35 | 38.66 | 18.46 | 17.69 | 16.56 | 15.82 | 11.97 | 10.76 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.56 | 2.4 | 2.33 | 2.01 | 2.35 | 2.24 | 2.27 | 2.31 | 2.76 | 2.74 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 142.6 | 151.9 | 157 | 181.3 | 155.1 | 162.9 | 160.6 | 157.9 | 132.3 | 133.1 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.69 | 3.34 | 3.35 | 2.94 | 3.66 | 3.66 | 3.59 | 3.65 | 4.18 | 4.26 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 98.94 | 109.2 | 109 | 124.2 | 99.67 | 99.73 | 101.6 | 100.1 | 87.3 | 85.71 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.84 | 10.39 | 9.11 | 7.09 | 9.43 | 9.99 | 9.64 | 9.59 | 11.95 | 12.2 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 33.66 | 35.14 | 40.08 | 51.47 | 38.72 | 36.55 | 37.87 | 38.07 | 30.55 | 29.93 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.19 | 1.2 | 1 | 0.75 | 1.24 | 1.3 | 1.37 | 1.45 | 2.36 | 3.24 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.49 | 0.47 | 0.35 | 0.53 | 0.54 | 0.56 | 0.58 | 0.86 | 0.98 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.12 | 1.13 | 1.06 | 0.78 | 1.15 | 1.18 | 1.23 | 1.28 | 1.69 | 1.7 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 38.34 | 58.88 | 90.95 | 187 | 31.61 | 52.11 | 80.8 | 166 | 36.98 | 51.35 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 38.34 | 44.16 | 45.48 | 46.76 | 31.61 | 39.08 | 40.4 | 41.51 | 36.98 | 38.52 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 6.48 | 10.09 | 19.82 | 58.47 | 9.03 | 11.01 | 18.09 | 38.2 | 7.98 | 10.21 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 6.48 | 7.57 | 9.91 | 14.62 | 9.03 | 8.26 | 9.05 | 9.55 | 7.98 | 7.66 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.01 | -1.04 | -0.38 | -0.17 | 1.25 | 0.84 | 0.67 | 0.04 | 0.6 | 0.47 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.53 | -0.12 | 0.01 | 0 | -1.34 | -1.27 | -1.05 | -0.6 | -8.1 | -2.84 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4 | -0.75 | -0.67 | 0.26 | -1.16 | -0.07 | 0.14 | 0.63 | 11.29 | 5.65 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.57 | -1.85 | -1.17 | 0.11 | -1.09 | -0.25 | -0.05 | 0.3 | 3.78 | 3.16 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.52 | -1.16 | -0.37 | -0.17 | -0.09 | -0.42 | -0.38 | -0.57 | -7.51 | -2.38 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 109.7 | 149.6 | 137.9 | 132.3 | 117.5 | 121.6 | 120.9 | 122.8 | 119.1 | 76.38 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 145.4 | 177.5 | 135.4 | 139.3 | 146.4 | 155.7 | 159.1 | 166.5 | 169.5 | 221.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -21.05 | -2.69 | -2.49 | 6.18 | -5.37 | -17.9 | -23.55 | -12.44 | -208.1 | 67.86 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.93 | -7.88 | -5.37 | -3.65 | 2.48 | 4.58 | 3.19 | -0.3 | -1.49 | -0.85 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -4.94 | 27.55 | 18.78 | 7.7 | -19.29 | -54.53 | -48.95 | 3.57 | 199.8 | -34.54 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 26 | 28 | 30 | 36 | 34 | 34 | 32 | 36 | 43 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |