獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 32.48 | 31.62 | 66.6 | 91.96 | 48.05 | 42.23 | 29.99 | 36.52 | 31.68 | 32.88 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 18.12 | 21.68 | 33.82 | 58.18 | 14.5 | 8.86 | 18.67 | 27.35 | 22.7 | 25.47 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 22.99 | 24.47 | 35.96 | 55.39 | 19.87 | 10.85 | 19.94 | 28.36 | 23.77 | 26.44 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 18.89 | 19.57 | 32.53 | 50 | 15.86 | 10.33 | 19.11 | 27.66 | 23.05 | 25.73 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 18.76 | 19.48 | 32.41 | 49.94 | 16.03 | 10.46 | 19.17 | 27.73 | 23.05 | 25.73 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.77 | 0.62 | 0.63 | 0.55 | 0.16 | 0.07 | 1.43 | 1.02 | 2.65 | 1.65 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.63 | 0.49 | 0.57 | 0.5 | 0.13 | 0.07 | 1.37 | 1 | 2.57 | 1.61 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 20.34 | 20.2 | 21.21 | 21.1 | 22.1 | 23.27 | 23.19 | 22.82 | 23.27 | 22.32 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 3.03 | 2.38 | 2.66 | 2.32 | 0.59 | 0.32 | 5.85 | 4.32 | 11.07 | 7.1 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.03 | 4.77 | 2.66 | 4.64 | 0.59 | 0.63 | 5.85 | 8.64 | 11.07 | 14.2 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.75 | 2.13 | 2.5 | 2.13 | 0.56 | 0.3 | 5.45 | 3.9 | 9.85 | 6.04 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.75 | 4.26 | 2.5 | 4.26 | 0.56 | 0.61 | 5.45 | 7.79 | 9.85 | 12.07 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 88.48 | 152 | 111.1 | 40.41 | -88.28 | -80.31 | -36.65 | -43.07 | -15.27 | -49.43 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -8.09 | -13.37 | 192.6 | 205.7 | -81.23 | -77.24 | -40.02 | -36.75 | -35.07 | -59.63 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 1 | -6.1 | 392.5 | 821.7 | -90.9 | -93.62 | -47.9 | -38.86 | -33.98 | -60.71 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 20.49 | 11.31 | 282 | 616.7 | -88.33 | -92.47 | -46.84 | -38.94 | -32.94 | -59.74 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 9.45 | -1.38 | 332.9 | 579.8 | -90.27 | -92.65 | -47.48 | -38.81 | -32.39 | -59.39 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 9.11 | -1.73 | 326.9 | 570.2 | -90.2 | -92.57 | -47.31 | -38.64 | -32.39 | -59.39 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 10.53 | -2 | 338.5 | 614.3 | -90.51 | -93 | -46.69 | -37.89 | -32.37 | -59.55 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 9.1 | 14.86 | 20.37 | 16.11 | 15.89 | 12.36 | 14.4 | 13.54 | 15.84 | 10.95 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 0.23 | 0.12 | 0.02 | 1.53 | 0.01 | 0.04 | 0 | 0.18 | 0 | 0.14 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 50.85 | 33 | 37.52 | 32.57 | 29.31 | 32.52 | 32.04 | 40.1 | 56.72 | 65.71 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 31.72 | 51.43 | 47.5 | 53.09 | 51.39 | 48.45 | 53.36 | 45.36 | 37.74 | 28.67 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 86.47 | 86.64 | 86.51 | 86.85 | 83.56 | 82.27 | 86.31 | 86.47 | 95.56 | 95.6 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.83 | 1.72 | 1.86 | 1.76 | 1.78 | 1.72 | 1.75 | 1.95 | 2.07 | 1.85 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 10.17 | 10.03 | 10.27 | 9.97 | 10.42 | 10.02 | 9.75 | 9.26 | 0.09 | 0.1 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | 0.01 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.42 | 1.48 | 1.29 | 1.35 | 4.14 | 5.82 | 1.94 | 2 | 1.9 | 2.02 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -55.65 | -9.88 | 27.86 | 28.99 | 5.15 | -13.21 | -15.19 | 15.1 | 176.7 | -29.21 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 1385 | -92.24 | 31.95 | 4006 | 245.5 | -80.1 | -27.36 | 17.84 | -99.83 | -38.18 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 34.64 | -1.05 | 27.67 | -0.89 | -12.86 | -22.89 | -47.3 | -43.18 | -27.04 | -5.21 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.73 | -2.56 | 3.27 | 4.47 | -7.78 | -9.53 | -15.74 | -15.79 | -3.06 | -7.44 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -2.46 | -4.26 | 4.18 | 1.3 | -2.95 | -16.31 | -21.39 | -2.04 | -24.36 | -60.64 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -1.67 | -1.68 | -1.64 | -1.53 | 1.76 | 2.91 | 9821 | 8330 | -3.49 | 19.58 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -45.86 | -25.74 | 141.7 | 1809 | 56.25 | -85.98 | -35.63 | -30.51 | -39.79 | -28.27 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 9.39 | 7.24 | -68.85 | -77.06 | 103.4 | 175.9 | -4.68 | -7.75 | -9.37 | 17.22 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.68 | -2.33 | -0.25 | -1.05 | -4.75 | -4.91 | -6.7 | -6.9 | -3.48 | -9.02 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 2.48 | 8.53 | 3.3 | 8.58 | 2.59 | 2.45 | 2.7 | 9.15 | 3.24 | 13.67 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 11.03 | 13.48 | 7.91 | 11.64 | 4.11 | 3.54 | 4.05 | 9.91 | 8.97 | 16.35 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | 0 | 0 | 0 | 0.37 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.21 | 0.23 | 0.28 | 0.28 | 0.27 | 0.27 | 0.3 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 11.09 | 13.56 | 7.95 | 11.85 | 4.33 | 3.82 | 4.36 | 10.28 | 9.4 | 17.23 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 43.67 | 42.74 | 44.02 | 42.38 | 43.91 | 41.93 | 41.83 | 39.87 | 39.02 | 37.09 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 88.91 | 86.44 | 92.05 | 88.15 | 95.67 | 96.18 | 95.64 | 89.72 | 90.6 | 82.77 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -25.47 | -2.81 | 27.36 | 246.2 | -8.68 | -74.53 | -22.21 | -37.69 | -50.16 | -5.41 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 38.44 | 13.19 | 92.19 | 225 | -3.46 | -65.99 | -57.86 | -43.59 | -28.02 | -27.45 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | -100 | -100 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 2.39 | -83.36 | -83.69 | -23.7 | -22.28 | -4.09 | -3.67 | -14 | -14.23 | -12.33 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 38.62 | 11.78 | 83.08 | 207 | -5.43 | -64.67 | -56.7 | -44.46 | -28.59 | -25.87 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -1.48 | -1.48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.1 | 0.1 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.07 | -4.22 | -4.03 | -9.31 | -4.72 | 1.94 | -1.52 | 0.92 | 0.17 | -4.5 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 82.52 | 110.2 | 257.6 | 138.4 | 387.1 | 348.8 | 355.5 | 136.7 | 176.6 | 66.98 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 287.7 | 381.4 | 600.5 | 456.3 | 1252 | 1367 | 1317 | 457.9 | 420.8 | 175.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 784.3 | 642.6 | 1094 | 746.4 | 2035 | 2322 | 2131 | 872.9 | 1066 | 584.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1577 | 2256 | 6280 | 5471 | 239.2 | 156.8 | 766.2 | 867 | 732.7 | 622.4 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -90.94 | 32.83 | -15.38 | -0.7 | 116.7 | -34.27 | 495.3 | 77.94 | 340.7 | 72.57 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -90.94 | 65.66 | -15.38 | -1.4 | 116.7 | -68.55 | 495.3 | 155.9 | 340.7 | 145.1 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 67.52 | 68.38 | 33.4 | 8.04 | 51.95 | 57.77 | 70.01 | 63.48 | 68.32 | 67.12 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 14.35 | 9.94 | 32.78 | 33.78 | 33.55 | 33.37 | 11.32 | 9.17 | 8.97 | 7.41 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 118.3 | 316.2 | 566.1 | 10.88 | 482.4 | 294.6 | 7716 | 316.3 | 35.79 | 38.08 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 3.09 | 1.15 | 0.64 | 33.56 | 0.76 | 1.24 | 0.05 | 1.15 | 10.2 | 9.58 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.39 | 2.5 | 0.87 | 0.12 | 0.7 | 1.32 | 6.71 | 2.9 | 6.11 | 3.15 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 107.5 | 145.7 | 419.1 | 3004 | 524.1 | 276.2 | 54.44 | 125.7 | 59.75 | 115.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.22 | 0.42 | 0.08 | 0.02 | 0.06 | 0.11 | 0.45 | 0.37 | 0.44 | 0.45 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 1642 | 865 | 4756 | 16512 | 6087 | 3462 | 819.6 | 989.7 | 825.9 | 815.1 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.42 | 2.14 | 0.74 | 0.84 | 0.35 | 0.6 | 6 | 6.09 | 465.8 | 483.7 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.15 | 0.22 | 0.08 | 0.09 | 0.04 | 0.06 | 0.29 | 0.28 | 0.43 | 0.47 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.16 | 0.24 | 0.08 | 0.09 | 0.04 | 0.06 | 0.31 | 0.31 | 0.48 | 0.55 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 1.58 | 1.12 | 0.2 | 36.51 | 0.32 | 1.25 | 0.01 | 1.24 | 0.01 | 0.6 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.58 | 0.56 | 0.2 | 18.25 | 0.32 | 0.62 | 0.01 | 0.62 | 0.01 | 0.3 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 348.6 | 305.7 | 488 | 778.4 | 806.9 | 1103 | 108.5 | 281.6 | 130.4 | 282.1 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 348.6 | 152.8 | 488 | 389.2 | 806.9 | 551.4 | 108.5 | 140.8 | 130.4 | 141.1 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.31 | 1.03 | -0.28 | -0.02 | 1.07 | -0.28 | 4.85 | 1.95 | 7.83 | 3.19 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.19 | -2.25 | 2.79 | 0.21 | 0.34 | -0.18 | -3.72 | -2.45 | -2.03 | -1.16 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.51 | 0 | -1.5 | -0.01 | -1.24 | -0.02 | -1.76 | -0.17 | -3.21 | -0.55 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.63 | -1.22 | 1.02 | 0.18 | 0.17 | -0.47 | -0.62 | -0.67 | 2.59 | 1.48 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.12 | -1.22 | 2.51 | 0.19 | 1.41 | -0.45 | 1.13 | -0.5 | 5.8 | 2.03 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 12.48 | 15.69 | 8.63 | 13.44 | 4.53 | 3.97 | 4.56 | 11.46 | 10.37 | 20.82 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 81326 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.83 | 20.03 | 9.55 | 9.73 | 20.18 | 4.83 | 4.18 | 2.48 | 3.02 | 2.68 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.86 | 2.79 | 2.14 | -2.79 | 5.37 | 1.99 | 1.27 | 1.01 | 1.06 | 0.98 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 21.16 | 11.39 | 5.94 | -5.04 | 27.03 | 18.32 | 6.37 | 3.56 | 4.48 | 3.69 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 53 | 60 | 72 | 70 | 68 | 55 | 64 | 68 | 74 | 72 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |