獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 14.88 | 14.76 | 13.43 | 12.52 | 17.35 | 16.38 | 15.59 | 12.57 | 15.48 | 15.28 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 1.86 | 3.03 | 2.09 | 1.61 | 5.32 | 4.1 | 2.78 | -2.24 | 1.41 | 1.62 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.83 | 4.92 | 2.52 | 2.67 | 6.8 | 7.01 | 4.81 | 3.39 | 1.45 | 0.75 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.3 | 4.1 | 2.27 | 3.17 | 5.42 | 5.05 | 3.36 | 3.14 | 1.09 | -0.42 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.31 | 4.11 | 2.28 | 3.18 | 5.43 | 5.06 | 3.37 | 3.15 | 1.11 | -0.41 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.03 | 1.4 | 0.48 | 0.26 | 2.59 | 1.9 | 0.81 | 0.24 | 0.46 | 0.18 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.84 | 1.17 | 0.43 | 0.31 | 2.07 | 1.37 | 0.57 | 0.22 | 0.35 | -0.1 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.91 | 16.54 | 15.76 | 16.42 | 16.05 | 15.36 | 14.83 | 14.56 | 14.64 | 12.58 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.23 | 7.13 | 2.72 | 1.92 | 13.45 | 9.13 | 3.82 | 1.52 | 2.56 | -0.81 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.23 | 9.51 | 5.44 | 7.67 | 13.45 | 12.18 | 7.64 | 6.08 | 2.56 | -1.08 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.04 | 2.76 | 1.03 | 0.72 | 5.01 | 3.27 | 1.37 | 0.57 | 0.93 | -0.28 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.04 | 3.67 | 2.06 | 2.88 | 5.01 | 4.36 | 2.74 | 2.27 | 0.93 | -0.37 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -4.77 | 4.49 | 13.61 | 38.72 | 19.65 | 11.82 | 3.46 | -17.48 | 6.27 | 13.18 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -18.34 | -5.86 | -2.17 | 38.13 | 34.08 | 19.88 | 7.78 | -32.03 | 7.99 | 16.57 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -66.76 | -22.81 | -14.56 | 199.5 | 353.2 | 183.5 | 110.5 | -190.2 | 254.7 | 344.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -60.36 | -26.66 | -40.47 | 8.93 | 459.9 | 951.2 | 4253 | 4.53 | 381.4 | 140.5 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -59.53 | -15.19 | -23.24 | 40.18 | 493.9 | 1445 | 362.7 | 191.6 | 419 | 64.3 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -59.45 | -15.18 | -23.18 | 39.94 | 487.3 | 1496 | 366.4 | 188.5 | 464.3 | 64.27 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -59.42 | -14.6 | -24.56 | 40.91 | 491.4 | 1470 | 371.4 | 175 | 450 | 62.96 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 14.93 | 13.77 | 11.85 | 11.74 | 11.31 | 12.87 | 15.91 | 11.45 | 11.82 | 11.94 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 11.95 | 15.35 | 14.8 | 14.32 | 16.08 | 18.4 | 15.59 | 15.89 | 14.85 | 16.78 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 37.59 | 37.29 | 39.05 | 38.27 | 37.05 | 36.6 | 34.68 | 33.04 | 31.28 | 30.2 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 27.67 | 29.66 | 27.54 | 26.65 | 27.85 | 31.68 | 31.98 | 27.97 | 27.6 | 29.65 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.76 | 68 | 67.48 | 68.2 | 69.34 | 69.97 | 67.6 | 62.18 | 59.93 | 61.42 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 8 | 7.25 | 7.12 | 7.29 | 7.02 | 6.95 | 7.57 | 11.17 | 12.94 | 10.32 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.96 | 20.38 | 20.87 | 20.08 | 19.84 | 19.71 | 20.7 | 22.82 | 23.21 | 24 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.23 | 0.16 | 0.18 | 0.2 | 0.23 | 0.19 | 0.21 | 0.25 | 0.22 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.82 | 2.29 | 2.23 | 2.17 | 1.66 | 1.52 | 1.88 | 1.02 | 1.12 | 1.22 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 1.89 | 16.75 | -4.13 | 1.23 | -14.8 | -16.31 | 53.89 | -1.77 | 1.82 | -6.11 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -26.82 | 4.23 | -1.86 | -13.13 | -15.32 | 22.16 | 8.64 | 8.49 | -8.94 | -2.99 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -5.3 | -3.99 | -3.1 | 0.71 | -1.88 | 9.23 | 16.22 | 7.1 | 6.56 | 16.44 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -7.76 | 1.31 | -6.06 | -4.08 | -3.94 | 7.11 | 20.39 | 5.19 | 0.39 | 5.36 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 3.66 | 2.35 | -7.26 | 1.25 | -2.03 | -4.99 | -25.01 | -12.47 | 29.03 | 1.32 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.36 | -1.84 | -1.32 | -1.29 | -2.45 | -1.44 | 0.46 | -0.35 | -0.48 | -0.34 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 33.01 | 50.51 | -18.33 | -9.42 | -15.81 | 23.75 | -1.07 | -12.83 | 16.6 | -9.76 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -25.36 | 3.24 | -2.42 | 26.85 | 6.36 | -16.49 | 103.4 | -6.9 | -5.62 | -11.84 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -6.05 | 0.53 | -5.04 | -2.49 | -3.06 | 3.49 | 10.73 | 1.38 | 2.89 | 2.86 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 15.45 | -3.46 | -30.79 | 11.09 | 7.79 | 28.81 | 44.51 | -37.4 | -37.95 | -39.78 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -34.97 | -24.76 | -11.81 | -2.37 | 21.93 | 31.11 | 4.12 | 7.97 | 1.56 | 1.13 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -11.28 | -8.07 | 4.59 | 25.45 | 33.41 | 44.89 | 54.45 | 59.55 | 56.03 | 56.94 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -15.79 | -12.3 | -7.28 | 18.83 | 30.31 | 36.17 | 33.95 | 11.3 | 8.4 | 5.5 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -0.37 | -5.84 | -12.6 | -29.32 | -38.9 | -19.53 | -14.18 | 7.77 | 34.12 | 17.23 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -7.59 | -6.72 | -6.35 | -4.66 | -3.76 | -1.81 | -0.71 | -2.81 | -4.07 | -4.24 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 48.11 | -6.25 | -22.92 | -6.63 | -10.15 | 24.43 | -9.27 | -19.62 | -18.46 | -36.7 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -4.62 | 35.92 | 9.94 | 129.1 | 68.15 | 49.21 | 57.52 | -21.2 | -13.91 | -3.16 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -12.55 | -9.77 | -7.1 | 8.33 | 12.62 | 19.53 | 18.8 | 6.48 | 6.76 | 3.12 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 18.72 | 22.56 | 20.69 | 20.18 | 21.36 | 22.2 | 22.27 | 17.5 | 17.63 | 22.61 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 38.31 | 45.36 | 44.83 | 47.05 | 47.53 | 44.42 | 44.34 | 41.14 | 36.5 | 39.87 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 18.82 | 12.81 | 15.01 | 13.31 | 14.6 | 20.1 | 20.14 | 19.72 | 23.66 | 24.67 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.11 | 1.03 | 1.03 | 0.98 | 0.99 | 1.23 | 1.29 | 1.43 | 1.45 | 1.49 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 58.37 | 59.35 | 61.05 | 61.47 | 63.27 | 65.92 | 65.95 | 62.97 | 62.25 | 66.61 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 26.26 | 24.68 | 24.81 | 23.56 | 22.97 | 22.27 | 23.04 | 25.52 | 25.87 | 26.62 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 41.63 | 40.65 | 38.95 | 38.53 | 36.73 | 34.08 | 34.05 | 37.03 | 37.75 | 33.39 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -22.03 | 9.63 | -2.67 | -7.85 | -6.75 | 3.2 | 40.88 | 0.62 | -19.78 | 4.73 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -20.64 | 1.72 | -9.53 | -3.47 | 3.72 | 3.68 | 19.34 | 14.28 | -5.81 | 9.93 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 37.97 | -14.21 | 7.15 | -11.11 | -29.6 | 3.25 | 13.1 | -15.48 | -1.32 | -5.16 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 1.83 | 0.35 | -0.83 | -2.96 | -22.41 | -0.98 | -0.01 | 0.13 | -0.14 | 0.71 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -7.59 | -2.27 | -5.7 | -5.25 | -6.96 | 3.44 | 15.98 | 2.55 | -3.86 | 3.5 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.79 | 4.91 | -4 | 2.28 | 4.49 | 3.58 | 1.81 | -0.55 | 16.35 | 1.61 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -23.33 | -8.31 | -13.69 | 24.93 | 36.42 | 17.37 | 19.1 | -5.15 | -2.48 | 24.39 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -29.5 | -7.86 | -6.08 | 23.88 | 46.66 | 33.18 | 41.21 | 26.26 | 21.39 | -4.18 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 12.74 | -42.47 | -30.76 | -26.92 | -30.51 | -2.61 | -10.55 | -26.13 | -19.93 | 11.32 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -1.66 | -25.07 | -26.06 | -25.45 | -23.08 | -0.99 | 0.7 | 0.19 | 4.89 | -0.6 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -19.31 | -18.76 | -14.01 | 5.75 | 14.47 | 18.28 | 18.35 | 2.67 | 1.4 | 1.83 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.89 | 7.63 | 6.27 | 12.71 | 9.58 | 22.02 | 19.7 | 13.63 | 16.95 | 5.8 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 38.97 | 30.35 | 26.44 | 24.95 | 23.8 | 28.97 | 35.89 | 27.83 | 32.38 | 29.95 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 72.22 | 65.4 | 61.45 | 56.65 | 58.61 | 71.33 | 72.12 | 67.99 | 75.63 | 74.38 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 174.3 | 149.9 | 150.5 | 145 | 145.9 | 157.5 | 152.5 | 151.1 | 164.2 | 154.1 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 4.66 | 7.51 | 4.31 | 4.56 | 10.72 | 10.73 | 7.39 | 5.35 | 3.19 | 2.13 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 18.68 | 13.8 | 0.37 | 1.99 | 11.17 | 2.76 | 2.29 | -5.08 | -17.53 | -7.84 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 18.68 | 18.4 | 0.74 | 7.95 | 11.17 | 3.68 | 4.59 | -20.34 | -17.53 | -10.45 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 85.12 | 85.24 | 86.57 | 87.48 | 82.65 | 83.62 | 84.41 | 87.43 | 84.52 | 84.72 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 13.02 | 11.73 | 11.34 | 10.91 | 12.03 | 12.28 | 12.82 | 14.82 | 14.08 | 13.67 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.26 | 5.7 | 5.85 | 5.99 | 5.96 | 5.15 | 5.34 | 4.72 | 5.57 | 5.39 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 58.31 | 64.07 | 62.34 | 60.97 | 61.25 | 70.93 | 68.32 | 77.39 | 65.54 | 67.71 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.75 | 3.48 | 3.73 | 3.83 | 3.89 | 3.59 | 3.42 | 3.61 | 3.88 | 3.53 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 97.43 | 104.9 | 97.96 | 95.2 | 93.74 | 101.7 | 106.6 | 101.1 | 93.96 | 103.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.02 | 2.05 | 2.06 | 2.12 | 2.22 | 2.11 | 2.08 | 1.97 | 2.7 | 2.86 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 180.5 | 177.6 | 177 | 172.5 | 164.2 | 172.8 | 175.6 | 185.2 | 135 | 127.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.35 | 4.46 | 4.45 | 4.56 | 4.31 | 4.04 | 3.72 | 3.15 | 3.46 | 3.51 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.89 | 0.9 | 0.91 | 0.91 | 0.92 | 0.86 | 0.81 | 0.73 | 0.85 | 0.87 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.27 | 2.32 | 2.4 | 2.42 | 2.48 | 2.41 | 2.27 | 1.94 | 2.34 | 2.58 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 12.59 | 22.02 | 31.44 | 62.12 | 18.44 | 30.58 | 40.5 | 88.26 | 18.09 | 26.08 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.59 | 16.52 | 15.72 | 15.53 | 18.44 | 22.94 | 20.25 | 22.07 | 18.09 | 19.56 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 39.59 | 53.51 | 82.94 | 166 | 42.5 | 60.82 | 90.09 | 183.5 | 38.11 | 46.94 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 39.59 | 40.13 | 41.47 | 41.49 | 42.5 | 45.62 | 45.05 | 45.88 | 38.11 | 35.21 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.74 | 2.56 | 0.07 | 0.4 | 2.32 | 0.55 | 0.45 | -0.81 | -2.47 | -1.2 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.16 | 0.66 | 0.87 | 0.17 | -1.54 | -0.1 | 0.48 | 0.23 | -0.17 | -0.66 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.22 | -2.58 | -1.1 | -0.49 | -0.33 | 0.87 | 1.56 | 0.56 | -0.07 | -1.03 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.76 | 0.66 | -0.14 | 0.06 | 0.36 | 1.21 | 2.36 | -0.08 | -2.79 | -2.93 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.89 | 3.21 | 0.93 | 0.56 | 0.78 | 0.45 | 0.92 | -0.58 | -2.63 | -1.85 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 140.2 | 146 | 156.7 | 159.5 | 172.2 | 193.4 | 193.7 | 170 | 164.9 | 199.5 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 288.4 | 262.3 | 258.6 | 258.1 | 258.7 | 274.8 | 261.8 | 248.7 | 264.5 | 241.9 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 18.66 | 16.63 | 9.96 | -18.84 | 20.31 | 27.91 | 30.18 | 7.65 | 24.87 | 156.3 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.97 | 1.89 | 0.43 | 1.06 | 1.48 | 2.91 | 2.04 | 5.64 | 0.05 | -0.87 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 34.38 | 38.44 | 17.17 | 39.62 | 21.74 | 41.51 | 42.3 | 166.1 | 3.33 | -116.9 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 38 | 38 | 38 | 43 | 40 | 40 | 32 | 34 | 26 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |