獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 15.59 | 15.73 | 15.69 | 16.8 | 16.31 | 16.52 | 16.8 | 15.23 | 17.49 | 17.9 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 5.39 | 5.43 | 5.43 | 6.51 | 7.82 | 8.27 | 8.71 | 7.9 | 9.33 | 9.3 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 6.14 | 5.03 | 4.95 | 6.26 | 7.97 | 8.38 | 8.35 | 7.61 | 9.48 | 10.03 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.26 | 3.22 | 3.35 | 4.18 | 6 | 6.16 | 6.41 | 6.01 | 7.4 | 8.07 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3 | 2.02 | 2.33 | 2.98 | 4.86 | 5.11 | 5.35 | 4.97 | 6.31 | 7 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.86 | 1.12 | 0.72 | 0.46 | 3.16 | 2.55 | 1.83 | 0.87 | 4.22 | 3.24 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.91 | 0.45 | 0.34 | 0.22 | 1.93 | 1.55 | 1.17 | 0.57 | 2.81 | 2.26 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.35 | 15.21 | 15.02 | 14.71 | 15.38 | 15.6 | 15.78 | 15.51 | 14.86 | 15.06 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 7.11 | 3.97 | 2.73 | 1.72 | 13.62 | 10.7 | 7.71 | 3.86 | 19.87 | 15.62 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.11 | 5.3 | 5.45 | 6.89 | 13.62 | 14.26 | 15.42 | 15.43 | 19.87 | 20.83 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.91 | 1.61 | 1.09 | 0.68 | 5.24 | 4.07 | 2.87 | 1.4 | 7.46 | 5.87 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.91 | 2.15 | 2.17 | 2.72 | 5.24 | 5.43 | 5.75 | 5.61 | 7.46 | 7.82 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -23.43 | -26.42 | -29.56 | -33.05 | -6.44 | -0.61 | 9.63 | 31.88 | 46.63 | 47.76 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -26.82 | -29.91 | -34.22 | -26.15 | -12.75 | -8.29 | 1.46 | 10.92 | 79.75 | 88.23 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -47.17 | -51.69 | -56.06 | -44.78 | -21.57 | -11.65 | 5.89 | 20.55 | 214.3 | 267.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -41.04 | -55.89 | -58.28 | -44.92 | -21.26 | -16.95 | -7.77 | 21.67 | 223.5 | 301.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -45.61 | -61.59 | -63.21 | -53.39 | -24.14 | -24.1 | -10.5 | 22.56 | 232.3 | 349.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -52.81 | -70.86 | -69.27 | -59.93 | -27.83 | -27.47 | -13.46 | 23.06 | 277.8 | 414.1 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -52.85 | -70.97 | -70.94 | -61.4 | -31.32 | -31.42 | -13.33 | 21.28 | 274.7 | 413.6 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 20.98 | 21.69 | 25.48 | 24.15 | 19.32 | 13.26 | 11 | 13.55 | 8.09 | 9.32 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 15.14 | 15.46 | 13.59 | 14.27 | 16.59 | 16.12 | 17.36 | 19.27 | 21.6 | 23.93 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 27.58 | 28 | 29.54 | 30.6 | 31.7 | 37.41 | 35.42 | 34.36 | 35.25 | 29.51 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 38.59 | 37.84 | 39.23 | 38.54 | 36.31 | 30.84 | 28.55 | 33.32 | 30.1 | 33.92 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.92 | 67.58 | 69.69 | 70.09 | 69.05 | 69.12 | 68.98 | 69 | 66.81 | 66.03 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 6.64 | 5.49 | 3.49 | 2.9 | 3.83 | 4.25 | 4.59 | 5.01 | 5.64 | 5.85 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 23.66 | 24.09 | 23.98 | 24.09 | 24.23 | 23.93 | 23.57 | 23.11 | 24.35 | 24.09 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.07 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.32 | 0.31 | 0.34 | 0.4 | 0.44 | 0.41 | 0.45 | 0.5 | 0.63 | 0.86 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -4.24 | -16.14 | 4.65 | 24.68 | 41.5 | 19.43 | -20.98 | 77.8 | -13.49 | 45.16 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -3.1 | 12.07 | -5.47 | -14.25 | 0.02 | -8.04 | -12.3 | -5.39 | -9.94 | 14.23 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -2.5 | -6.64 | -4.2 | -3.74 | -17.69 | 4.66 | 0.31 | 3.4 | 19.18 | -0.13 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -1.98 | -4.48 | -1.35 | 1.24 | -2.95 | -0.72 | -2.72 | 9.57 | 0.94 | 11.82 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 19.88 | 55.03 | 19.45 | -24.66 | -12.31 | -8.39 | -10.84 | -5.71 | -3.84 | -3.48 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -2.77 | -1.04 | -1.22 | -0.87 | -1.61 | 0.56 | -0.76 | 0.7 | 0.84 | 1.14 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 6.24 | -7.92 | -1.63 | 9.63 | -9.75 | -8.04 | 17.47 | -4.12 | -7.23 | -6.88 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 1.71 | -10.35 | -14.78 | -9.01 | 4.42 | -10.9 | -12.11 | -15.82 | -26.94 | -1.31 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -1.01 | -1.5 | -0.77 | -0.27 | -2.85 | -0.92 | -2.7 | 6.09 | -0.24 | 7.31 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 4.78 | 54.82 | 120.5 | 66.49 | 137.4 | 45.15 | 76.43 | 127.2 | 62.62 | 71.53 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -11.97 | -9.14 | -25.45 | -30.84 | -23.69 | -31.28 | -14.64 | 18.29 | 25.93 | 56.65 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -16.06 | -29.14 | -20.56 | -16.82 | -10.65 | 29.37 | 23.45 | 31.9 | 34.87 | 14.75 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -6.49 | -7.42 | -3.78 | -5.12 | 2.69 | 6.81 | 20.31 | 36.41 | 33.42 | 36.11 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 67.24 | 22.34 | -27.71 | -46.04 | -32.47 | -25.95 | -21.98 | -0.59 | 11.04 | 31.53 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -5.77 | -4.66 | -3.12 | -2.67 | -1.12 | 1.34 | 1.92 | 1.03 | -1.76 | -3.24 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 5.5 | -10.37 | -10.49 | 6.89 | -6.52 | -3.91 | -2.71 | -25.2 | -26.22 | -20.57 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -29.3 | -27.41 | -27.86 | -25.6 | -31.17 | -51.84 | -46.66 | -30.77 | -26.18 | -2.3 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -3.51 | -5.31 | -4.75 | -6.59 | -0.63 | 2.04 | 10.52 | 20.94 | 18.11 | 21.88 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 7.18 | 7.06 | 9.39 | 9.12 | 7.93 | 9.45 | 10.54 | 13.82 | 12.71 | 11.41 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 15.62 | 16.64 | 18.82 | 19.99 | 18.58 | 20.45 | 22.64 | 25.57 | 29.86 | 35.54 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 37.82 | 37.42 | 36.84 | 36.48 | 36.37 | 35.32 | 34.91 | 33.85 | 28.38 | 22.38 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.82 | 0.88 | 0.85 | 0.84 | 0.93 | 1.3 | 1.26 | 1.28 | 1.34 | 1.39 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 58.26 | 59.08 | 60.46 | 61.3 | 59.81 | 60.7 | 62.25 | 63.99 | 63.22 | 63.19 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 24.83 | 24.58 | 24.21 | 24.03 | 23.96 | 23.28 | 21.96 | 21.37 | 22.67 | 22.62 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 41.74 | 40.92 | 39.54 | 38.7 | 40.19 | 39.3 | 37.75 | 36.01 | 36.78 | 36.81 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 0.58 | -25.9 | 2.14 | 14.76 | -18.56 | -11.16 | -25.75 | 15.32 | 11.14 | 21.7 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -7.11 | -12.88 | -6.59 | 7.28 | -11.74 | -10.5 | -13.83 | -9.15 | -16.18 | 15.98 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0.05 | 0.05 | 0.19 | 0.04 | 0.05 | 0.23 | 0.35 | 26.55 | 26.48 | -2.24 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -7.86 | 1.41 | 0.5 | -9.93 | -30.55 | 2.69 | -4.38 | 0.79 | -3.59 | -0.04 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -2.38 | -3.74 | -2.15 | 2.23 | -4.29 | -3.39 | -5.33 | 7.38 | -0.19 | 7.36 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.97 | 1.93 | 1.4 | -3.99 | -0.64 | 3.15 | 1.99 | 3.88 | -0.31 | 7.23 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -12.64 | -29.27 | -15.19 | -38.35 | -38.05 | -15.46 | 15.81 | 49.63 | 46.42 | 50.62 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -18.9 | -22.94 | -20.84 | -26.98 | -38.16 | -41.28 | -23.9 | -14.26 | 1.78 | 28.92 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 0.33 | 0.33 | 0.51 | 0.67 | 27.34 | 60.98 | 57.02 | 96.32 | 63.78 | 18.65 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.41 | -36.24 | -35.44 | -38.57 | -31.26 | -4.58 | -7.11 | -4.09 | -5.81 | 11.62 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -6 | -7.84 | -7.5 | -10.51 | -6 | -1.98 | 8.92 | 22.66 | 21.31 | 23.04 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 5 | 5 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.2 | -1.39 | -0.21 | 0.36 | 8.59 | 8.95 | 13.25 | 18.01 | 12.98 | 19.93 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 134.3 | 130.3 | 135.4 | 120.8 | 104 | 64.86 | 48.6 | 53 | 27.08 | 26.24 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 247.1 | 227.3 | 208.5 | 192.8 | 195.4 | 150.8 | 126.1 | 130.3 | 100.8 | 95.45 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 428.5 | 406 | 370.3 | 350.7 | 371.6 | 338 | 304.7 | 269.9 | 223.8 | 185.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 5.28 | 4.35 | 4.17 | 5 | 8.25 | 9.01 | 9.4 | 9.51 | 12.35 | 13.52 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 73.43 | 44.89 | 35.76 | 20.1 | 68.86 | 23.87 | 4.47 | 7.86 | 5.64 | 0.05 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 73.43 | 59.85 | 71.52 | 80.4 | 68.86 | 31.83 | 8.93 | 31.44 | 5.64 | 0.06 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 84.41 | 84.27 | 84.31 | 83.2 | 83.69 | 83.48 | 83.2 | 84.77 | 82.51 | 82.1 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.2 | 10.3 | 10.25 | 10.28 | 8.5 | 8.25 | 8.09 | 7.33 | 8.17 | 8.6 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.3 | 4.17 | 4.3 | 4.21 | 4.57 | 4.68 | 4.61 | 4.58 | 4.8 | 4.36 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 84.86 | 87.61 | 84.88 | 86.68 | 79.85 | 78.04 | 79.18 | 79.68 | 76.02 | 83.79 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.63 | 7.51 | 6.33 | 6.34 | 7.08 | 6.64 | 6.43 | 5.97 | 7.18 | 7.31 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 47.85 | 48.63 | 57.69 | 57.54 | 51.56 | 54.93 | 56.81 | 61.18 | 50.85 | 49.9 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.94 | 1.88 | 1.79 | 1.74 | 2.18 | 2.02 | 2.11 | 2.28 | 2.5 | 2.64 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 187.9 | 193.7 | 204.2 | 210.3 | 167.2 | 180.4 | 172.9 | 160.3 | 145.9 | 138.2 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.85 | 2.76 | 2.69 | 2.69 | 3.6 | 3.65 | 3.74 | 3.94 | 3.79 | 3.66 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.68 | 0.67 | 0.65 | 0.65 | 0.87 | 0.88 | 0.9 | 0.93 | 1.01 | 0.97 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.67 | 1.65 | 1.63 | 1.65 | 2.27 | 2.31 | 2.41 | 2.57 | 2.68 | 2.58 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 21.77 | 30.47 | 41.64 | 87.7 | 18.94 | 24.67 | 39.35 | 84.9 | 23.22 | 35.69 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.77 | 22.85 | 20.82 | 21.93 | 18.94 | 18.51 | 19.67 | 21.22 | 23.22 | 26.77 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 39.66 | 55.17 | 90.52 | 188.1 | 36.18 | 57.28 | 80.26 | 151.4 | 37.88 | 44.01 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 39.66 | 41.38 | 45.26 | 47.02 | 36.18 | 42.96 | 40.13 | 37.85 | 37.88 | 33.01 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.01 | 3.28 | 3 | 1.83 | 5.79 | 2.27 | 0.5 | 1.02 | 0.81 | 0.01 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.97 | -0.72 | 0.38 | 0.47 | -0.25 | -0.38 | -0.28 | -0.08 | -1 | -0.66 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.51 | -1.99 | -0.82 | -0.19 | -0.65 | 0.18 | 1.17 | 1.83 | 1.78 | 2.88 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.42 | 0.82 | 2.66 | 2.17 | 5.06 | 2.49 | 1.57 | 3 | 1.49 | 2.1 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.04 | 2.56 | 3.38 | 2.3 | 5.55 | 1.89 | 0.22 | 0.94 | -0.2 | -0.65 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 139.6 | 144.4 | 152.9 | 158.4 | 148.8 | 154.5 | 164.9 | 177.7 | 171.9 | 171.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 336.2 | 325.2 | 318.6 | 312.1 | 316 | 311.9 | 308.2 | 302.3 | 267.6 | 245.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 30.58 | 35.99 | 32.3 | 33.23 | 24.75 | 26.48 | 23.23 | 21.1 | 21.88 | 19.56 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.75 | -0.4 | -0.49 | -0.25 | 0.16 | 0.11 | -0.36 | -0.28 | 0.15 | 0.73 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 12.18 | -8.05 | -9.86 | -4 | 1.98 | 1.34 | -4.32 | -3.74 | 1.59 | 7.26 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 40 | 40 | 38 | 45 | 43 | 40 | 40 | 38 | 43 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |