獲利能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 94.31 | - | 94.36 | - | 94.35 | 94.35 | 93.55 | - | 100 | 100 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -10571 | 0 | -14090 | 0 | -51945 | -20603 | -199758 | - | -13111 | -11466 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -10037 | 0 | -11923 | 0 | -46500 | -18156 | -183916 | - | -11935 | -11240 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -11367 | 0 | -11923 | 0 | -46500 | -18156 | -183916 | - | -11935 | -11240 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -10637 | 0 | -11173 | 0 | -44284 | -17282 | -178624 | - | -11756 | -10856 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.05 | -0.57 | -0.95 | -0.39 | -1.12 | -0.44 | -1.13 | -0.51 | -1.29 | -0.61 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.11 | -0.53 | -0.89 | -0.37 | -1.07 | -0.42 | -1.1 | -0.49 | -1.27 | -0.59 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 8.83 | 9.32 | 10 | 6.08 | 6.46 | 7.2 | 7.48 | 7.93 | 5.64 | 6.29 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -12.34 | -5.85 | -10.94 | -5.85 | -15.61 | -5.78 | -16.99 | -7.28 | -19.96 | -9.02 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -12.34 | -11.7 | -10.94 | -11.71 | -15.61 | -11.56 | -16.99 | -14.55 | -19.96 | -18.03 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -10.94 | -5.21 | -10.04 | -5.24 | -13.5 | -4.96 | -14.37 | -6.27 | -17.41 | -7.91 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -10.94 | -10.41 | -10.04 | -10.48 | -13.5 | -9.92 | -14.37 | -12.55 | -17.41 | -15.83 |
獲利年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 37.21 | - | 235.9 | - | 300 | - | -94.11 | -100 | 1032 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 37.15 | - | 235.9 | - | 303.4 | - | -94.49 | -100 | 1032 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -2.95 | -32.21 | 8.89 | 3.42 | -4.02 | 2.63 | 10.29 | 13.81 | -29.1 | -73.95 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -15.51 | -59.49 | 13.88 | 12.08 | -1.13 | 10.81 | 9.27 | 15.42 | -20.43 | -76.79 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -30.81 | -59.49 | 13.88 | 12.08 | -1.13 | 10.81 | 9.27 | 15.42 | -20.43 | -76.79 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -30.63 | -54.12 | 15.25 | 11.5 | 0.83 | 12.39 | 10.54 | 15.13 | -21.46 | -78.11 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -24.72 | -43.24 | 16.82 | 11.9 | 2.73 | 14.29 | 13.39 | 16.95 | -17.59 | -73.53 |
各項資產佔總資產比重 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 38.75 | 56.66 | 58.74 | 27.5 | 24.49 | 20.73 | 18.47 | 40.26 | 25.47 | 55.58 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | 0.03 | 0.01 | 0 | 0 | 0.67 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 77.64 | 83.94 | 86.98 | 77.89 | 83.39 | 78.34 | 80.65 | 80.93 | 81.44 | 83.64 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 78.52 | 84.73 | 88.06 | 80.07 | 84.7 | 84.19 | 85.57 | 84.57 | 84.54 | 91.86 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.33 | 0.32 | 0.44 | 0.75 | 0.72 | 0 | 0 | - | - | - |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.88 | 10.36 | 10.8 | 17.63 | 13.98 | 11.89 | 11.47 | 11.61 | 8.23 | 7.65 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | - | - | 0 | 0 | 0.01 | 0.03 | 0.04 | 0.05 | 0.06 | 0.07 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 4.23 | 0.12 | 0.2 | 0.18 | 3.16 | 2.92 | 3.77 | 7.16 | 0.42 |
資產年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -35.79 | 242 | 272.8 | 10.69 | 9.99 | -52.45 | 3.55 | -3.61 | -75.04 | 105.8 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | -100 | -100 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -13.22 | 75.61 | 61.59 | -20.64 | -17.86 | -8.05 | 44.51 | 22.49 | -24.07 | 37.94 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -27.24 | -29.6 | -5 | - | - | - | - | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 88.14 | -2.53 | 20.09 | 23.75 | 1.13 | -5.42 | 98.92 | 102 | -7.75 | 10.03 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | - | - | -95.5 | -93.88 | -70.63 | -52.43 | -11.06 | -0.96 | -33.7 | -31.49 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -21.24 | 3473 | 0 | -94.81 | -94.78 | -22.56 | -41.79 | 1097 | 1368 | -57.1 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -2.67 | 65.96 | 55.41 | -16.55 | -17.02 | -7.64 | 42.78 | 33.05 | -17.26 | 34 |
負債&股東權益佔總資產 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 2.07 | 1.63 | 1.78 | 2.8 | 3.15 | 0.86 | 3.14 | 1.41 | 4.45 | 3.61 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 13.21 | 12.35 | 4.62 | 6.4 | 6.22 | 6.87 | 11.74 | 8.71 | 7.6 | 8.06 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 1.99 | 1.91 | 1.69 | 2.84 | 2.72 | 3.92 | 3.45 | 3.35 | 2.72 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.54 | 0.55 | 0.63 | 1.08 | 1.14 | 1.14 | 1.15 | 1.43 | 3.91 | 4.86 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 15.74 | 14.83 | 7.12 | 10.91 | 10.08 | 11.96 | 16.34 | 13.49 | 14.22 | 12.93 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 93.79 | 89.64 | 90.75 | 140.1 | 133.1 | 116.8 | 110.4 | 107.5 | 148.7 | 135.4 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 84.26 | 85.17 | 92.88 | 89.09 | 89.92 | 88.04 | 83.66 | 86.51 | 85.78 | 87.07 |
負債&股東權益年增減率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 13.21 | -3.31 | -12.01 | 171.5 | -16.95 | -43.58 | 0.97 | -48.01 | -12.36 | -5.76 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 178 | 220.4 | 15.48 | -22.27 | -56.02 | -27.18 | 120.7 | 43.74 | -15.93 | 79.93 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 14.16 | 11.72 | -3.2 | -39.47 | -34.64 | 8.07 | 81.39 | - | - | -100 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -17 | -14.77 | -14.45 | -20.91 | -17.27 | -26.65 | -58.13 | -60.81 | -21.78 | 32.45 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 115.1 | 125.5 | 9.75 | -23.9 | -48.78 | -18.09 | 64.05 | 38.85 | 1.37 | 37.54 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.59 | 6.16 | 5.98 | 0.12 | 0.04 | 0.32 | 6.01 | 5.67 | 0 | 3.58 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -11.7 | 58.66 | 60.53 | -15.56 | -10.81 | -6.01 | 39.25 | 32.19 | -19.7 | 33.49 |
償債能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 293.5 | 458.8 | 1271 | 429.8 | 393.6 | 301.8 | 157.4 | 462.3 | 335.3 | 689.4 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 587.9 | 679.6 | 1882 | 1217 | 1340 | 1141 | 687 | 929.1 | 1072 | 1037 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 594.6 | 686 | 1905 | 1252 | 1361 | 1226 | 728.9 | 970.9 | 1113 | 1139 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -96.22 | -160.9 | -197.6 | -207.4 | -81.14 | -36.93 | -35.68 | -29.1 | -78.24 | -90.83 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -61.72 | -35.22 | -156.8 | -99.13 | -210.7 | -101 | -98.68 | -71.18 | -218.8 | -90.82 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -61.72 | -70.43 | -156.8 | -198.3 | -210.7 | -202 | -98.68 | -142.4 | -218.8 | -181.6 |
經營能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 5.69 | - | 5.64 | - | 5.65 | 5.65 | 6.45 | - | 0 | 0 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10665 | - | 14184 | - | 52039 | 20697 | 199852 | - | 13211 | 11566 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | - | - | - | - | - | 3.05 | 1.91 | - | 17.85 | 0.43 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | - | - | - | - | - | 119.6 | 191.3 | - | 20.45 | 841.9 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0 | - | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 128393 | - | 177934 | - | 700383 | 240880 | 2665549 | - | - | - |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.01 | - | 0.01 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.02 | 0.02 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0 | - | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0 | - | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | - | - | - | - | - | 104.8 | 104.8 | - | 0 | 900.4 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | - | - | - | - | - | 52.42 | 104.8 | - | 0 | 450.2 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
現金流量狀況 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.87 | -0.48 | -0.83 | -0.46 | -0.99 | -0.6 | -1.07 | -0.59 | -1.12 | -0.54 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.25 | -0.46 | 0.74 | 0.62 | 1.75 | 0.77 | -2.66 | -0.79 | -3.85 | -2 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.93 | 0.94 | 5.18 | 0 | -0.57 | -0.12 | 3.66 | 3.47 | 0.14 | 0.07 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -2.31 | -0.13 | 4.95 | 0.12 | 0.17 | 0.1 | 0.06 | 2.19 | -5.14 | -2.74 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -3.12 | -0.94 | -0.1 | 0.17 | 0.76 | 0.17 | -3.73 | -1.39 | -4.97 | -2.54 |
其他指標 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 18.68 | 17.41 | 7.67 | 12.25 | 11.22 | 13.59 | 19.53 | 15.59 | 16.58 | 14.85 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 413.1 | 840.9 | 875.5 | 521.4 | 662.6 | 773.4 | 759.4 | 774 | 1075 | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -13.25 | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 534.2 | 0 | 2167 | 0 | 5445 | 2446 | 15842 | - | 1176 | 225.6 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -5.32 | -3.33 | -18.17 | -24.65 | -11.71 | -13.47 | -8.61 | -3.94 | -9.85 | -2.01 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 50 | 75 | 49 | 75 | 46 | 50 | 50 | 50 | 44 | 46 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |