獲利能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 5.92 | 8.07 | 8.46 | 8.11 | 9.98 | 11.95 | 10.22 | 15.53 | 14.48 | 14.41 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 0.24 | 3.51 | 4.64 | 3.74 | 5.31 | 5.35 | 3.18 | 5.47 | 2.03 | 6.3 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 0.22 | 3.39 | 4.63 | 3.73 | 5.32 | 5.23 | 4.19 | 5.98 | 2.29 | 7.62 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.11 | 2.68 | 3.75 | 2.97 | 4.3 | 4.22 | 3.44 | 4.79 | 0.72 | 6.17 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.11 | 2.68 | 3.75 | 2.97 | 4.3 | 4.22 | 3.44 | 4.79 | 0.72 | 6.17 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.06 | 2.97 | 1.94 | 2.75 | 1.74 | 2.35 | 0.81 | 1.56 | 0.26 | 2.82 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.03 | 2.35 | 1.57 | 2.19 | 1.41 | 1.9 | 0.67 | 1.25 | 0.08 | 2.28 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 13.46 | 15.03 | 14.01 | 13.54 | 14.19 | 12.92 | 11.98 | 12.92 | 11.36 | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 0.24 | 15.12 | 11.36 | 17.49 | 10.41 | 14.95 | 5.49 | 9.94 | 0.66 | 18.73 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.48 | 15.12 | 22.73 | 17.49 | 20.83 | 14.95 | 10.97 | 9.94 | 1.31 | 18.73 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.08 | 4.75 | 3.33 | 5.23 | 3.37 | 5.2 | 1.85 | 3.91 | 0.27 | 7.12 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.16 | 4.75 | 6.67 | 5.23 | 6.74 | 5.2 | 3.71 | 3.91 | 0.54 | 7.12 |
獲利年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -12.25 | 20.77 | 43.18 | 84.08 | 70.11 | 74.91 | 77.91 | -28.02 | -39.12 | -9.44 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -38.62 | 20.19 | 21.39 | 24.95 | 66.2 | 34.56 | 25.52 | -22.44 | -16.25 | 9.38 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -95.44 | 13.26 | 25.13 | 28.75 | 184 | 70.96 | 178.4 | -37.43 | -62.73 | -3.38 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -95.85 | 9.8 | 24.64 | 31.29 | 115.6 | 53.02 | 226.5 | -43.56 | -66.19 | 4.99 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -97.38 | 9.2 | 24.8 | 29.52 | 112.6 | 53.87 | 754.2 | -44.05 | -87 | 4.94 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -97.38 | 9.2 | 24.8 | 29.52 | 112.6 | 53.87 | 754.2 | -44.05 | -87 | 4.94 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -98.09 | 7.31 | 11.35 | 15.26 | 111.9 | 52 | 731.8 | -45.18 | -87.1 | 5.07 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 15.82 | 26.16 | 32.72 | 27.29 | 24.74 | 19.23 | 22.54 | 11.07 | 34.03 | 13.18 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 26.19 | 22.54 | 25.44 | 32.26 | 26.53 | 14.28 | 24.36 | 16.48 | 13.21 | 48.38 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 1.98 | 1.78 | 1.97 | 1.24 | 1.49 | 0.82 | 0 | 0 | - | - |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 63.65 | 74.68 | 70.83 | 73.13 | 61.43 | 58.98 | 62.29 | 45.18 | 66.75 | 75.27 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 88.31 | 90.01 | 92.64 | 92.83 | 90.88 | 90.35 | 89.85 | 87.85 | 72.7 | 77.32 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 3.01 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 11.1 | 9.43 | 6.65 | 6.43 | 8.08 | 8.48 | 8.86 | 10.54 | 12.89 | 11.35 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.24 | 0.22 | 0.21 | 0.23 | 0.29 | 0.3 | 0.3 | 0.31 | 0.34 | 0.23 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.18 | 0.18 | 0.2 | 0.19 | 0.26 | 0.28 | 0.3 | 0.37 | 13.18 | 8.09 |
資產年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -48.97 | 6.01 | 58.31 | 89.07 | 22.22 | 114.7 | -4.12 | -9.96 | 247.8 | 9.88 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 8.7 | -22.71 | 14.75 | 200.9 | 21.28 | 7.12 | 167.1 | -63.51 | -76.61 | -18.17 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 5.99 | 59.42 | 58.58 | 100.8 | - | - | - | - | - | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 0.64 | 7.23 | 22 | 36.89 | 12.65 | 27.11 | 78.91 | 21.73 | -12.08 | 0.03 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | -100 | -100 | -31.53 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 76.08 | 62.3 | -1.51 | 0.99 | 1.66 | -0.6 | -0.5 | -0.52 | 1.8 | 0.49 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 19.27 | 7.21 | -13.87 | -0.44 | 8.14 | 21.78 | 27.72 | 45.05 | 63.56 | -1.47 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -3.22 | 5.26 | -8.91 | -10.71 | -2.88 | -6.32 | -96.73 | -95.14 | 7.23 | -21.13 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 5.58 | 10.6 | 19.67 | 33.23 | 11.37 | 23.59 | 44.77 | 7.14 | -11.46 | -3.36 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 41.37 | 42.15 | 45.65 | 44.38 | 41.29 | 41.52 | 40.6 | 39.82 | 26.95 | 31.43 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 66.74 | 59.76 | 65.61 | 67.67 | 62.03 | 62.15 | 63.62 | 53.79 | 46.09 | 50.53 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 6.08 | 3.99 | 3.98 | 5.12 | 5.67 | 6.08 | 7.47 | 9.34 | 8.48 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 1.65 | 0.52 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 66.74 | 65.84 | 69.6 | 71.68 | 67.26 | 68.01 | 69.98 | 61.69 | 57.73 | 59.52 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 24.7 | 22.73 | 21.7 | 20.91 | 23.08 | 24.77 | 25.7 | 30.61 | 37.21 | 31.78 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 33.26 | 34.16 | 30.4 | 28.32 | 32.74 | 31.99 | 30.02 | 38.31 | 42.27 | 40.48 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -4.33 | 5.05 | 32.32 | 42.38 | 13.26 | 28.87 | 118.1 | 35.76 | -31.94 | -29.64 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 7.4 | -2.32 | 26.58 | 45.07 | 8.58 | 42.78 | 99.82 | 14.06 | -24.74 | -11.48 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -100 | 68.79 | -6.55 | -6.49 | -6.35 | -6.1 | -5.72 | -5.66 | -5.29 | 0.42 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 89.1 | -54.11 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 1.24 | 1.59 | 23.85 | 40.41 | 7.04 | 36.25 | 75.47 | 11.04 | -19.79 | -10.69 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 20.2 | 20.2 | 12.5 | 12.5 | 0 | 0 | 0 | 3.19 | 3.19 | 10.26 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 15.51 | 33.38 | 11.1 | 17.97 | 21.47 | 3.2 | 2.83 | 1.4 | 3.17 | 9.91 |
償債能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 23.7 | 43.77 | 49.88 | 40.33 | 39.88 | 30.95 | 35.43 | 20.59 | 73.83 | 26.08 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 95.36 | 125 | 108 | 108.1 | 99.03 | 94.91 | 97.92 | 83.99 | 144.8 | 149 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 132.3 | 150.6 | 141.2 | 137.2 | 146.5 | 145.4 | 141.2 | 163.3 | 157.7 | 153 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 2.6 | 18.27 | 72.17 | 51.53 | 83.72 | 36.63 | 24.57 | 20.7 | 7.4 | 43.32 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -2.87 | 3.6 | 17.64 | 25.15 | 28.42 | 7.3 | 3.39 | -12.08 | 7.71 | -7.95 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -5.74 | 3.6 | 35.28 | 25.15 | 56.84 | 7.3 | 6.79 | -12.08 | 15.42 | -7.95 |
經營能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 94.08 | 91.93 | 91.54 | 91.89 | 90.02 | 88.05 | 89.78 | 84.47 | 85.52 | 85.59 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 5.68 | 4.56 | 3.82 | 4.37 | 4.67 | 6.6 | 7.03 | 10.05 | 12.44 | 8.12 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.95 | 6.51 | 6.16 | 7.18 | 7.61 | 8.08 | 5.19 | 2.56 | 2.37 | 2.18 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 61.39 | 56.04 | 59.3 | 50.87 | 47.98 | 45.16 | 70.28 | 142.7 | 154 | 167.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.25 | 3.76 | 3.62 | 3.75 | 3.41 | 2.67 | 2.41 | 1.93 | 2.21 | 2.64 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 112.2 | 97.01 | 100.8 | 97.3 | 107 | 137 | 151.7 | 189.5 | 165.5 | 138.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 72.35 | 106.6 | 101.9 | 152.8 | 121.1 | 239.4 | - | - | - | - |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 5.04 | 3.42 | 3.58 | 2.39 | 3.01 | 1.52 | - | - | - | - |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 14.12 | 22.1 | 27.22 | 24.12 | 18.96 | 13.13 | 11.21 | 7.46 | 6.27 | 10.37 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.44 | 1.77 | 1.78 | 1.76 | 1.57 | 1.23 | 1.08 | 0.82 | 0.76 | 1.15 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.28 | 5.63 | 6.06 | 5.89 | 4.84 | 3.54 | 3.19 | 2.07 | 1.83 | 3.04 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 34.76 | 13.39 | 28.06 | 20.92 | 35.02 | 12.8 | 49.12 | 20.9 | 32.72 | 41.22 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.38 | 13.39 | 14.03 | 20.92 | 17.51 | 12.8 | 24.56 | 20.9 | 16.36 | 41.22 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 2.63 | 1.06 | 2.18 | 0.8 | 1.96 | 0.74 | 0 | 0 | - | - |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.31 | 1.06 | 1.09 | 0.8 | 0.98 | 0.74 | 0 | 0 | - | - |
現金流量狀況 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.68 | 1.12 | 5.35 | 8.15 | 7.63 | 1.83 | 0.84 | -2.15 | 0.98 | -1.27 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.25 | -2.35 | -1.43 | 0.49 | -1.68 | 2.45 | 3.12 | 4.3 | 8.13 | 1.73 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.56 | 2 | -1.88 | -2.48 | -3 | -0.13 | 1.2 | -2.56 | -3.84 | -0.09 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -4.49 | 0.77 | 2.04 | 6.15 | 2.95 | 4.15 | 5.16 | -0.41 | 5.28 | 0.37 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.94 | -1.23 | 3.92 | 8.63 | 5.95 | 4.28 | 3.96 | 2.16 | 9.12 | 0.46 |
其他指標 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 200.7 | 192.8 | 229 | 253.1 | 205.4 | 212.6 | 233.1 | 161 | 136.6 | 147.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | 426.7 | 516.9 | 502.8 | 468.3 | 444.3 | 407.6 | 434.4 | 400.5 | 431.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 48.93 | 20.85 | 19.02 | 20.41 | 19.12 | 19.32 | 18 | 19.76 | 68.65 | 19.06 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.02 | -0.12 | -0.02 | -0.01 | 0 | -0.12 | 1.01 | 0.5 | 0.25 | 1.32 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -10.23 | -3.5 | -0.37 | -0.34 | 0.02 | -2.33 | 24.12 | 8.41 | 11 | 17.38 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 39 | 43 | 39 | 49 | 49 | 43 | 43 | 39 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |