獲利能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 52.14 | 30.92 | 25.03 | 22.75 | 21.27 | 20.07 | 20.85 | 16.94 | 16.4 | 24.31 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 35.16 | 15.06 | 11.08 | 3.53 | -0.71 | 1.64 | 2.95 | -9.05 | -5.46 | 3.26 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 39.57 | 12.77 | 8.07 | 0.21 | -1.75 | 0.07 | 1.71 | -9.04 | -4.76 | 0.05 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 39.57 | 12.77 | 8.07 | 0.21 | -1.75 | 0.07 | 1.71 | -9.04 | -4.76 | 0.05 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 39.57 | 12.77 | 8.07 | 0.21 | -1.75 | 0.07 | 1.71 | -9.04 | -4.76 | 0.05 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.09 | 1.79 | 0.59 | 0.02 | -0.06 | 0.01 | 0.06 | -0.51 | -0.14 | 0 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 4.09 | 1.79 | 0.59 | 0.02 | -0.06 | 0.01 | 0.06 | -0.51 | -0.14 | 0 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.19 | 11.69 | 10.53 | 10.02 | 6.63 | 6.69 | 6.74 | 6.68 | 7.03 | 7.17 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 30.43 | 16.97 | 5.51 | 0.22 | -0.84 | 0.08 | 0.9 | -7.32 | -2.03 | 0.05 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 60.86 | 16.97 | 11.02 | 0.22 | -1.68 | 0.08 | 1.79 | -7.32 | -4.07 | 0.05 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 15.24 | 7.62 | 2.45 | 0.09 | -0.34 | 0.03 | 0.41 | -3.3 | -0.93 | 0.02 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 30.49 | 7.62 | 4.91 | 0.09 | -0.67 | 0.03 | 0.83 | -3.3 | -1.86 | 0.02 |
獲利年成長率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 63.28 | 55.25 | 65 | -0.91 | -8.76 | 26.83 | 15.93 | -10.43 | 1.08 | -1.55 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 240.1 | 111 | 94.12 | 12.33 | -6.9 | 50.26 | 47.42 | -37.58 | -31.5 | -17.44 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 418.2 | 562.2 | 2664 | 113.5 | -122 | 123 | 162.7 | -348.9 | -481.9 | 539.3 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 700.6 | 9285 | 862.2 | 195.7 | -193 | 101 | 141.7 | -17207 | -130.4 | -8.79 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 700.6 | 9285 | 862.2 | 195.7 | -193 | 101 | 141.7 | -17207 | -130.4 | -8.79 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 700.6 | 9285 | 862.2 | 195.7 | -193 | 101 | 141.7 | -17207 | -130.4 | -8.79 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 593.2 | 8850 | 1083 | 100 | -200 | 102 | 142.9 | - | -100 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 27.9 | 24.46 | 29.75 | 17.24 | 15.2 | 16.49 | 5.17 | 4.19 | 3.85 | 7.01 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.2 | 12.23 | 7.96 | 9.31 | 11.57 | 9.91 | 10.39 | 7.01 | 8.21 | 11.5 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.53 | 11.09 | 11.65 | 18.4 | 16.55 | 16.3 | 17.83 | 16.95 | 14.93 | 15.69 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 45.1 | 38.64 | 39.87 | 29.03 | 29.32 | 26.41 | 15.56 | 11.2 | 12.06 | 18.51 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 58 | 49.95 | 52.12 | 47.67 | 46.3 | 43.49 | 33.8 | 28.6 | 27.33 | 34.76 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 37.61 | 48.99 | 43.21 | 51.16 | 52.51 | 55.12 | 63.11 | 67.67 | 69.38 | 62.45 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.21 | 0.3 | 0.38 | 0.38 | 0.42 | 0.16 | 0.06 | 0.08 | 0.09 | 0.07 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.66 | 0.13 | 3.58 | 0 | 0 | 0.44 | 2.15 | 2.75 | 2.3 | 1.93 |
資產年成長率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 24.91 | 76.11 | 114.4 | 3.77 | 235.8 | 351.1 | 35.15 | -47.49 | 12.53 | 188.9 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 187.9 | 63.09 | -24.71 | -6.81 | 27.35 | 61.95 | 27.36 | -46.37 | 8.73 | 57.05 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 31.7 | -25.22 | -22.89 | 12.07 | 6.12 | 10.13 | 20.17 | -4.94 | 1.36 | 15.27 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 48.19 | 30.07 | 23.3 | 8.8 | 56.6 | 74.16 | 24.44 | -27.63 | 3.33 | 44.21 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 15.9 | 18.86 | -9.87 | -7.86 | -4.88 | -6.7 | -8.46 | -4.71 | -4.95 | -8.79 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -26.41 | -4.43 | -2.47 | 136.2 | 675 | 135.3 | -33.51 | -6.49 | 113.9 | 60.66 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 36.01 | - | - | -100 | -100 | -81.82 | -6.09 | 25.58 | 39.84 | 136.7 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 33.18 | 24.12 | 9.51 | -0.72 | 14.33 | 14.53 | 0.64 | -12.06 | -1.98 | 6.13 |
負債&股東權益佔總資產 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.47 | 6.78 | 3.51 | 3.47 | 4.12 | 3.1 | 6.47 | 6.17 | 3.56 | 6 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 18.9 | 15.91 | 11.64 | 11.64 | 13.56 | 11.11 | 40.28 | 36.56 | 35.33 | 39.41 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 29.33 | 35.97 | 40.53 | 47.39 | 46.97 | 48.31 | 13.83 | 16.99 | 16.48 | 16.73 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | - | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 | 0.04 | 0.09 | 0.04 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 48.23 | 51.91 | 52.2 | 59.07 | 60.56 | 59.45 | 54.16 | 53.6 | 51.9 | 56.19 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 34.09 | 41.14 | 45.4 | 40.84 | 59.49 | 60.65 | 68.01 | 69.47 | 68.45 | 61.09 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 51.77 | 48.09 | 47.8 | 40.93 | 39.44 | 40.55 | 45.84 | 46.4 | 48.1 | 43.81 |
負債&股東權益年增減率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 297.6 | 142.5 | -6.85 | 11.32 | -27.15 | -42.57 | 82.65 | -9.55 | -3.8 | -11.39 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 116.4 | 69.71 | -6.02 | 4.02 | -61.52 | -65.2 | 14.73 | -18.42 | -16.74 | -5.26 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -3.63 | -5.79 | -5.49 | -2.61 | 288.2 | 225.6 | -15.52 | -10.67 | -17.55 | -0.97 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -54.93 | -17.95 | 72.33 | -5.34 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 23.06 | 9.09 | -5.61 | -1.37 | 27.85 | 27.05 | 5.01 | -16.11 | -16.93 | -4.02 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 25.01 | -16.43 | -33.15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15.32 | 15.32 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 44.23 | 45.82 | 32.73 | 0.22 | -1.65 | 0.08 | -4.09 | -6.86 | 21.62 | 22.79 |
償債能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 147.6 | 153.7 | 255.7 | 148.1 | 112.1 | 148.5 | 12.84 | 11.45 | 10.9 | 17.79 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 238.6 | 242.8 | 342.6 | 249.4 | 216.3 | 237.7 | 38.64 | 30.63 | 34.14 | 46.97 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 306.8 | 313.9 | 448 | 409.5 | 341.4 | 391.5 | 83.9 | 78.23 | 77.36 | 88.18 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 43.45 | 10.65 | 7 | 1.1 | 0.32 | 1.03 | 1.75 | -2.19 | -0.77 | 1.02 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 53.47 | 98.18 | 83.37 | 44.82 | 9.41 | -3.33 | 4.43 | 28.22 | 20 | -1.06 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 106.9 | 98.18 | 166.7 | 44.82 | 18.82 | -3.33 | 8.87 | 28.22 | 40 | -1.06 |
經營能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 47.86 | 69.08 | 74.97 | 77.25 | 78.73 | 79.93 | 79.15 | 83.06 | 83.6 | 75.69 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 16.97 | 15.86 | 13.95 | 19.22 | 21.99 | 18.43 | 17.9 | 25.99 | 21.86 | 21.05 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.16 | 5.46 | 7.08 | 4.46 | 3.58 | 5.38 | 5.54 | 3.88 | 3.93 | 4.07 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 70.8 | 66.83 | 51.55 | 81.75 | 101.9 | 67.82 | 65.89 | 94.06 | 92.78 | 89.76 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.19 | 7.77 | 13.07 | 10.1 | 8.39 | 8.13 | 6.05 | 4.98 | 6.74 | 4.53 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 87.05 | 46.97 | 27.92 | 36.14 | 43.5 | 44.89 | 60.36 | 73.28 | 54.13 | 80.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.26 | 2.87 | 3.08 | 1.91 | 1.85 | 2.22 | 2.2 | 1.86 | 2.13 | 1.98 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 112.1 | 127.1 | 118.7 | 191 | 197.8 | 164.6 | 166.1 | 196.2 | 171 | 184.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.8 | 1.19 | 1.3 | 0.81 | 0.72 | 0.76 | 0.74 | 0.56 | 0.6 | 0.58 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.77 | 0.6 | 0.61 | 0.43 | 0.39 | 0.46 | 0.48 | 0.36 | 0.39 | 0.39 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.54 | 1.33 | 1.37 | 1.05 | 0.96 | 1.06 | 1.05 | 0.81 | 0.85 | 0.96 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 48.82 | 22.7 | 27.69 | 21.61 | 60.69 | 22.97 | 43.48 | 17.99 | 39.58 | 30.05 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.41 | 22.7 | 13.85 | 21.61 | 30.34 | 22.97 | 21.74 | 17.99 | 19.79 | 30.05 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 32.71 | 20.58 | 40.56 | 42.73 | 86.79 | 37.78 | 74.62 | 43.51 | 71.99 | 41 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.36 | 20.58 | 20.28 | 42.73 | 43.39 | 37.78 | 37.31 | 43.51 | 35.99 | 41 |
現金流量狀況 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.97 | 4.06 | 2.47 | 1.15 | 0.23 | -0.12 | 0.26 | 1.49 | 1 | - |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.86 | -3.27 | -1.01 | -0.82 | -0.66 | 0.02 | 0.03 | -0.68 | -0.46 | - |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.14 | 1.96 | 2.21 | -0.19 | 0.27 | 4.33 | -0.13 | -1.39 | -1.12 | - |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.24 | 2.75 | 3.67 | 0.14 | -0.18 | 4.2 | 0.16 | -0.55 | -0.57 | - |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.1 | 0.79 | 1.46 | 0.32 | -0.43 | -0.1 | 0.29 | 0.81 | 0.54 | - |
其他指標 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 93.18 | 107.9 | 109.2 | 144.3 | 153.6 | 146.6 | 118.1 | 115.5 | 107.9 | 128.2 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 215.6 | 171.6 | 204.4 | 172.7 | 164.6 | 161.2 | 94.56 | 93.69 | 93.08 | 96.95 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | - | 0 | - | - | - | - |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.4 | -2.29 | -3.01 | -3.32 | -1.03 | -1.57 | -1.24 | 0.01 | 0.7 | -3.21 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 11.13 | -17.9 | -37.31 | -1571 | 59.18 | -2214 | -72.36 | -0.07 | -14.72 | -6778 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 84 | 52 | 50 | 43 | 32 | 41 | 36 | 27 | 27 | 34 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |