獲利能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 44.86 | 44.73 | 42.49 | 43.7 | 44.27 | 45.94 | 39.83 | 36.91 | 32.45 | 35.36 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 16.29 | 19.12 | 11.53 | -0.84 | 4.68 | 5.69 | 5.71 | 0.81 | -8.21 | -5.58 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 16.64 | 19.13 | 12.67 | 1.54 | 5.49 | 7.27 | 6.55 | 1.89 | -9.61 | -9.06 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 16.64 | 19.13 | 12.67 | 1.54 | 5.49 | 7.27 | 6.55 | 1.89 | -9.61 | -9.06 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 16.64 | 19.13 | 12.67 | 1.54 | 5.49 | 7.27 | 6.55 | 1.89 | -9.61 | -9.06 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.33 | 1.31 | 1.07 | 0.04 | 0.38 | 0.25 | 0.55 | 0.07 | -0.67 | -0.32 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.33 | 1.31 | 1.07 | 0.04 | 0.38 | 0.25 | 0.55 | 0.07 | -0.67 | -0.32 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.3 | 9.04 | 7.98 | 6.9 | 6.8 | 6.85 | 6.59 | 6.11 | 6.04 | 6.35 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 20.62 | 12.18 | 14.11 | 0.64 | 5.57 | 3.79 | 8.66 | 1.13 | -10.51 | -4.87 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 20.62 | 24.36 | 14.11 | 1.28 | 5.57 | 7.57 | 8.66 | 2.27 | -10.51 | -9.73 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 16.17 | 10.03 | 11.45 | 0.54 | 4.68 | 3.19 | 7.16 | 0.92 | -8.79 | -4.13 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 16.17 | 20.06 | 11.45 | 1.08 | 4.68 | 6.38 | 7.16 | 1.84 | -8.79 | -8.26 |
獲利年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 34.33 | 90.34 | 22.71 | -16.51 | -17.53 | -3.97 | 20.46 | 4.6 | 40.96 | 54.41 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 41.85 | 94.82 | 17.76 | -20.57 | -8.33 | 19.52 | 47.85 | 9.17 | 34.56 | 53.45 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 89.8 | 4449 | 202.6 | -112.3 | -32.51 | 571.9 | 183.9 | 115.2 | 71.73 | 84.47 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 76.42 | 2262 | 183 | -82.3 | -30.85 | 269.4 | 182.1 | 121.8 | 67.21 | 75.29 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 76.42 | 2262 | 183 | -82.3 | -30.85 | 269.4 | 182.1 | 121.8 | 67.24 | 75.32 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 76.42 | 2262 | 183 | -82.3 | -30.85 | 269.4 | 182.1 | 121.8 | 67.24 | 75.32 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 117.8 | 3175 | 181.6 | -84 | -30.91 | 257.1 | 182.1 | 121.9 | 67.79 | 75.76 |
各項資產佔總資產比重 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 25.4 | 16.23 | 18.64 | 15.22 | 24.93 | 21.51 | 20.09 | 24.23 | 34.81 | 34.25 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.28 | 4.55 | 4.85 | 5.6 | 3.6 | 2.89 | 3.46 | 3.91 | 3.16 | 4.55 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 19.53 | 21.04 | 16.03 | 14.38 | 11.57 | 18.01 | 15.38 | 12.81 | 16.21 | 19.39 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 72.44 | 70.63 | 74.7 | 76.12 | 78.63 | 75.78 | 75.24 | 52.59 | 54.28 | 49.44 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 94.32 | 92.9 | 93.94 | 91.54 | 90.91 | 95.43 | 94.54 | 93.14 | 92.12 | 92.01 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 0.54 | 0.31 | 0.26 | 0.18 | 0.17 | 0.39 | 0.84 | 1.33 | 1.94 | 2.62 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.29 | 0.31 | 0.6 | 1.06 | 1.56 | 2.07 | 1.7 | 1.64 | 2.71 | 2.8 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.48 | 4.15 | 1.97 | 2.22 | 1.96 | 2.1 | 2.91 | 3.9 | 3.23 | 2.57 |
資產年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 68.55 | 36.07 | -5.42 | -25.56 | 29.24 | -6.66 | -37.85 | -27.98 | -52.96 | -57.36 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -41.89 | 3.66 | 70.42 | 104.2 | 8.51 | -22.39 | 17.7 | -12.61 | -19.06 | 21.93 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 50.68 | 86.68 | 75.24 | -15.97 | -21.67 | 47.81 | 2.2 | -32.78 | -1.7 | 41.8 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 24.2 | 29.49 | 30.69 | 0.91 | 0.16 | 7.71 | 10.5 | 3.04 | -3.87 | -6.47 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 158.9 | 121.5 | 91.71 | -51.94 | -78.82 | -68.81 | -53.24 | -48.49 | -37.43 | -30.04 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -40.29 | -62.73 | -51.58 | -46.13 | -4.7 | 33.27 | -32.47 | -40.55 | -32.45 | -48.03 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 118.4 | 138.5 | 27.11 | 11.2 | -29.82 | -43.33 | -2.9 | 54.2 | 10.67 | 4.63 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 23.69 | 27.6 | 26.47 | 5.2 | 4.16 | 5.13 | 7.67 | 1.78 | -5.54 | -9.06 |
負債&股東權益佔總資產 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 20.19 | 11.66 | 17.99 | 11.14 | 9.95 | 13.34 | 15.89 | 18.23 | 17.7 | 15.3 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 21.56 | 13.21 | 19.94 | 13.29 | 11.95 | 14.77 | 16.79 | 20.01 | 17.87 | 15.47 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 21.59 | 13.94 | 21.53 | 16.15 | 15.43 | 14.77 | 16.79 | 20.01 | 17.87 | 15.47 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 63.72 | 95.2 | 98.36 | 121.5 | 124.4 | 124.5 | 126.2 | 130.9 | 135.9 | 133.2 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 78.41 | 86.06 | 78.47 | 83.85 | 84.57 | 85.23 | 83.21 | 79.99 | 82.13 | 84.53 |
負債&股東權益年增減率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 38.82 | 33.57 | 128.6 | -12.15 | -34.76 | -23.08 | -3.33 | 21.33 | 20.63 | 31 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 33.72 | 26.77 | 111.1 | -5.31 | -25.86 | -22.39 | 1.17 | 31.64 | 13.07 | 29.47 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 24.07 | 10.13 | 76.44 | 15.06 | -4.25 | -22.39 | 1.17 | 31.64 | 13.07 | 29.47 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -19.87 | 0 | 0 | 2.66 | 2.66 | 0 | 0 | 0 | -0.02 | -0.37 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 23.59 | 30.96 | 17.35 | 3.49 | 5.86 | 12.01 | 9.08 | -3.68 | -8.8 | -13.76 |
償債能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 117.9 | 122.9 | 93.49 | 114.5 | 208.6 | 145.7 | 119.7 | 121.1 | 194.8 | 221.4 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 336.1 | 534.8 | 374.6 | 572.6 | 658 | 513.1 | 448.2 | 262.9 | 303.8 | 319.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 437.6 | 703.4 | 471.1 | 688.6 | 760.8 | 646.2 | 563.2 | 465.6 | 515.6 | 594.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 490.4 | 450.3 | 160 | 13.18 | 310 | - | - | - | - | - |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 65.47 | 12.48 | 6.04 | -57.74 | 56.6 | 16.85 | -41.75 | -24.62 | -100.1 | -97.21 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 65.47 | 24.97 | 6.04 | -115.5 | 56.6 | 33.71 | -41.75 | -49.23 | -100.1 | -194.4 |
經營能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 55.14 | 55.27 | 57.51 | 56.3 | 55.73 | 54.06 | 60.17 | 63.09 | 67.55 | 64.64 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 28.57 | 25.61 | 30.95 | 44.54 | 39.6 | 40.25 | 34.12 | 36.09 | 40.66 | 40.94 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 28.35 | 22.31 | 21.03 | 15.17 | 24.11 | 27.69 | 32.96 | 27.44 | 26.64 | 22.15 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 12.88 | 16.36 | 17.36 | 24.06 | 15.14 | 13.18 | 11.07 | 13.3 | 13.7 | 16.48 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.79 | 3.92 | 3.6 | 3.73 | 3.69 | 3.25 | 3.92 | 3.41 | 3.93 | 4.04 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 130.8 | 93.06 | 101.4 | 97.78 | 98.99 | 112.4 | 93.09 | 107 | 92.9 | 90.27 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.98 | 3.12 | 3.7 | 3.03 | 3.53 | 2.84 | 4.16 | 4.24 | 3.89 | 3.38 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 122.4 | 117 | 98.75 | 120.4 | 103.4 | 128.5 | 87.65 | 86.16 | 93.83 | 108.1 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 233.4 | 366.2 | 409.8 | 398.6 | 170.3 | 142.4 | 79.72 | 59.75 | 37.38 | 32.82 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.97 | 1.05 | 0.9 | 0.7 | 0.85 | 0.88 | 1.09 | 0.97 | 0.91 | 0.91 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.24 | 1.27 | 1.11 | 0.83 | 1.01 | 1.04 | 1.32 | 1.2 | 1.09 | 1.07 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 2.59 | 8.82 | 5.99 | 16.2 | 4.32 | 6.62 | 3.28 | 8.19 | 3.36 | 9.81 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 2.59 | 4.41 | 5.99 | 8.1 | 4.32 | 3.31 | 3.28 | 4.1 | 3.36 | 4.9 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 22.22 | 40.8 | 19.81 | 41.6 | 13.87 | 41.33 | 14.61 | 26.85 | 17.22 | 41.78 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 22.22 | 20.4 | 19.81 | 20.8 | 13.87 | 20.67 | 14.61 | 13.43 | 17.22 | 20.89 |
現金流量狀況 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.25 | 0.22 | 0.13 | -0.58 | 0.56 | 0.2 | -0.56 | -0.38 | -1.32 | -1.14 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.4 | -0.35 | -0.06 | -0.03 | -0.07 | -0.06 | -0.42 | -0.34 | -1.58 | -1.77 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.21 | -0.11 | -0.18 | -0.08 | -0.03 | 0 | 0 | - | - | - |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.65 | -0.24 | -0.11 | -0.68 | 0.47 | 0.13 | -0.98 | -0.72 | -2.9 | -2.91 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.85 | -0.13 | 0.06 | -0.61 | 0.49 | 0.13 | -0.98 | -0.72 | -2.9 | -2.91 |
其他指標 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 27.54 | 16.2 | 27.44 | 19.26 | 18.25 | 17.33 | 20.17 | 25.01 | 21.75 | 18.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.35 | 0.01 | 1.14 | 2.38 | 0.82 | 1.58 | 0.84 | 1.08 | -1.4 | -3.48 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 2.09 | 0.06 | 9 | 154.3 | 14.9 | 21.75 | 12.81 | 56.97 | 14.58 | 38.43 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 73 | 73 | 68 | 55 | 59 | 61 | 57 | 52 | 43 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |