獲利能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 19.95 | 22.02 | 19.18 | 23.83 | 22.61 | 19.67 | 12.92 | 28.32 | 28.94 | 33.11 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.89 | 5 | 0.33 | 2.95 | 1.41 | -4 | -14.51 | -0.01 | -0.15 | 12.41 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.63 | 9.93 | 8.44 | 11.22 | 9.66 | -0.31 | -12.31 | 4.27 | 4.92 | 13.9 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.85 | 8.91 | 7.09 | 10.01 | 8.59 | -0.79 | -12.13 | 3.23 | 5.35 | 12.45 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.85 | 8.91 | 7.09 | 10.35 | 9.03 | -0.3 | -11.96 | 3.23 | 5.35 | 12.45 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.82 | 2.95 | 0.95 | 2.47 | 1.03 | -0.05 | -0.76 | 0.65 | 0.32 | 2.82 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.86 | 2.65 | 0.8 | 2.28 | 0.96 | -0.05 | -0.74 | 0.49 | 0.35 | 2.53 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 20.34 | 20.86 | 19.1 | 18.53 | 17.08 | 16.39 | 15.07 | 16.82 | 17.51 | 17.87 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 4.18 | 13.44 | 4.27 | 12.65 | 5.47 | -0.78 | -4.71 | 2.8 | 1.99 | 14.71 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.36 | 13.44 | 8.55 | 12.65 | 10.94 | -0.78 | -9.42 | 2.8 | 3.98 | 14.71 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.93 | 7.15 | 2.43 | 7.58 | 3.29 | -0.48 | -2.98 | 1.86 | 1.38 | 10.24 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.86 | 7.15 | 4.85 | 7.58 | 6.59 | -0.48 | -5.97 | 1.86 | 2.75 | 10.24 |
獲利年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 56.79 | 34.63 | 6.32 | 33.46 | 71.84 | 9.83 | -5.72 | -25.9 | -37.81 | -4.83 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 63.05 | 24.39 | -9.77 | 61.66 | 200.7 | -23.72 | -57.91 | -36.61 | -49.33 | -9.21 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 1289 | 128.3 | -75.32 | 198.2 | 116.7 | -42005 | -9142 | -100.1 | -100.5 | -29.1 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -13.98 | 19.12 | -7.13 | 4937 | 234.8 | -108 | -336 | -77.25 | -82.1 | -23.36 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 7.13 | 19.85 | -12.15 | 1797 | 221.6 | -126.8 | -313.9 | -80.8 | -77.07 | -16.72 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 7.13 | 15.94 | -16.47 | 4711 | 229.7 | -110.2 | -310.9 | -80.8 | -77.07 | -16.72 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 7.5 | 16.23 | -16.67 | 4660 | 229.7 | -110.2 | -311.4 | -80.63 | -77.12 | -17.36 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.79 | 6.18 | 14.78 | 12.02 | 11.21 | 13.51 | 17.33 | 24.06 | 21.91 | 14.61 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 40.19 | 34.2 | 25.78 | 34.78 | 31 | 31.37 | 26.57 | 24.99 | 19.26 | 30.85 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 20.54 | 22.9 | 20.3 | 13.29 | 15.51 | 13.43 | 11.94 | 12.52 | 12.57 | 13.66 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 47.3 | 41.03 | 40.96 | 46.8 | 42.2 | 50.49 | 50.16 | 50.98 | 45.39 | 49.61 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 75.26 | 72.57 | 67.82 | 65.81 | 63.54 | 66.72 | 64.01 | 65.04 | 60.62 | 65.65 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 9.78 | 10.44 | 11.86 | 12.05 | 10.53 | 8.74 | 5.87 | 5.4 | 4.12 | 2.81 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 10.85 | 11.73 | 13.28 | 15.18 | 15.35 | 15.16 | 18.77 | 18.26 | 20.51 | 20.16 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.35 | 0.25 | 0.38 | 0.5 | 0.47 | 0.5 | 0.71 | 0.81 | 0.74 | 0.76 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.25 | 1.67 | 2.07 | 1.79 | 5.3 | 4.26 | 5.06 | 5.01 | 7.34 | 8.59 |
資產年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -41.4 | -26.5 | 70.25 | -2.64 | -24.99 | -41.04 | -25.84 | 70.09 | 314.8 | 159.1 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 98.81 | 40.7 | 7.37 | 21.28 | 35.31 | 31.83 | 29.36 | -16.31 | -56.74 | -22.51 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 29.02 | 146.5 | 69.03 | 8.26 | 50.69 | 12.68 | -10.98 | -5.32 | -16.36 | -15.01 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 41.51 | 57.79 | 37.78 | 7.9 | 15.15 | 7.71 | -0.99 | 2.36 | -9.68 | 5.11 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 5.18 | 24 | 45.45 | 50.84 | 107.9 | 69.98 | 33.61 | 98.33 | 248.1 | 120.8 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 4.22 | 10.6 | 11.65 | 9.52 | -5.12 | -12.84 | -14.2 | -6.41 | -0.85 | -4.7 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 15.6 | -29.29 | 5.95 | 9.71 | -24.43 | -34.72 | -8.91 | 9.68 | -12.24 | -15.99 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -22.92 | 33.28 | -49.49 | -53.96 | 21.49 | -10.61 | -35.4 | -39.79 | 1.84 | 57.27 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 27.52 | 43.08 | 29.09 | 9.4 | 16 | 5.01 | -6.24 | 3.31 | 1.77 | 8.09 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 42.14 | 39.64 | 35.5 | 28.12 | 26.27 | 28.47 | 22.16 | 20.91 | 22.2 | 23.69 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 54.1 | 49.69 | 44.33 | 37.26 | 36.61 | 38.63 | 33.88 | 33.32 | 27.64 | 28.26 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.27 | 0.3 | 0.35 | 0.41 | 0.43 | 0.43 | 0.48 | 0.45 | 0.45 | 0.45 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 55.48 | 52.12 | 46.68 | 39.13 | 38.44 | 41.08 | 36.66 | 36.55 | 31.35 | 30.37 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 21.9 | 22.95 | 27.92 | 32.84 | 36.04 | 35.92 | 41.81 | 37.72 | 39.2 | 38.97 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 44.52 | 47.88 | 53.32 | 60.87 | 61.56 | 58.92 | 63.34 | 63.45 | 68.65 | 69.63 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 51.36 | 101.7 | 74.44 | 8.07 | 37.51 | 42.96 | -6.41 | -8.81 | -12.79 | -7.3 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 55.63 | 90.83 | 56.32 | 5.53 | 25.33 | 21.74 | 14.95 | 21.82 | -1.75 | 8.08 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -3.31 | 5.4 | 6.13 | 3.36 | 2.81 | 1.67 | -0.39 | 3.43 | 5.83 | 5.32 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 51.55 | 90.56 | 56.78 | 4.22 | 21.63 | 18.03 | 9.66 | 24.32 | 3.23 | 7.85 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 6.49 | 12.55 | 11.8 | 13.01 | 12.75 | -2.49 | -13.5 | -5.85 | 1.12 | 8.2 |
償債能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 12.55 | 12.43 | 33.34 | 32.27 | 30.61 | 34.97 | 51.14 | 72.2 | 79.27 | 51.71 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 87.43 | 82.56 | 92.4 | 125.6 | 115.3 | 130.7 | 148 | 153 | 164.2 | 175.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 139.1 | 146 | 153 | 176.6 | 173.6 | 172.7 | 188.9 | 195.2 | 219.3 | 232.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 12.46 | 36.93 | 25.82 | 33.88 | 17.32 | 0.24 | -18.09 | 16.92 | 20.71 | 126.9 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 0.26 | 1.26 | 9.74 | 3.72 | -7.95 | -3.96 | -14.63 | 38.87 | 37.65 | 75.8 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 0.53 | 1.26 | 19.48 | 3.72 | -15.9 | -3.96 | -29.25 | 38.87 | 75.3 | 75.8 |
經營能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 80.05 | 77.98 | 80.82 | 76.17 | 77.39 | 80.33 | 87.08 | 71.68 | 71.06 | 66.89 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 17.06 | 17.02 | 18.86 | 20.88 | 21.2 | 23.68 | 27.42 | 28.33 | 29.09 | 20.7 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.14 | 2.33 | 2.29 | 2.28 | 2.46 | 2.15 | 1.91 | 2.07 | 2.05 | 2.24 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 170.7 | 156.6 | 159.6 | 159.9 | 148.3 | 169.5 | 190.9 | 176.3 | 177.9 | 162.9 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.56 | 1.79 | 1.72 | 2.04 | 2.17 | 1.97 | 1.99 | 1.86 | 1.59 | 2.15 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 234.2 | 203.6 | 211.9 | 179.1 | 168.2 | 185.1 | 183.1 | 196.6 | 229.1 | 169.7 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.94 | 3.3 | 3.24 | 4.32 | 4.1 | 3.76 | 3.5 | 3.16 | 2.79 | 3.56 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 124.2 | 110.5 | 112.8 | 84.58 | 88.92 | 97.01 | 104.3 | 115.4 | 131 | 102.5 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.06 | 6.1 | 4.84 | 4.99 | 5.03 | 3.65 | 2.66 | 3.01 | 2.53 | 3.83 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.8 | 0.8 | 0.68 | 0.76 | 0.77 | 0.61 | 0.49 | 0.58 | 0.51 | 0.82 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.73 | 1.51 | 1.2 | 1.26 | 1.27 | 1 | 0.78 | 0.87 | 0.74 | 1.18 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 103.3 | 50.17 | 81.46 | 48.01 | 80.66 | 52.83 | 102.4 | 44.01 | 74.66 | 38.97 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 51.64 | 50.17 | 40.73 | 48.01 | 40.33 | 52.83 | 51.22 | 44.01 | 37.33 | 38.97 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 52.79 | 33.6 | 64.15 | 18.35 | 40.35 | 22.62 | 46.01 | 22.05 | 48.73 | 17.26 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 26.39 | 33.6 | 32.08 | 18.35 | 20.17 | 22.62 | 23.01 | 22.05 | 24.37 | 17.26 |
現金流量狀況 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.07 | 0.27 | 1.54 | 0.42 | -0.81 | -0.43 | -1.18 | 3.46 | 2.64 | 5.5 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.52 | -2.32 | -0.56 | -0.09 | 0.47 | -1.87 | -0.99 | -0.67 | -0.96 | -3.25 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.08 | 0.62 | 0.32 | -0.37 | -0.14 | -0.43 | 0.2 | 0.23 | 0.04 | 0.24 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.41 | -0.97 | 1.62 | -0.1 | -0.65 | -2.64 | -2.23 | 2.65 | 1.83 | 2.3 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.46 | -2.05 | 0.98 | 0.33 | -0.34 | -2.3 | -2.17 | 2.8 | 1.68 | 2.25 |
其他指標 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 124.6 | 108.8 | 87.55 | 64.29 | 62.44 | 69.71 | 57.88 | 57.59 | 45.66 | 43.62 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -4.73 | 10.23 | 15.91 | 10.78 | 11.09 | -154.3 | 1.5 | 24.4 | -8.68 | 10.43 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.73 | 4.93 | 8.11 | 8.28 | 8.25 | 3.69 | 2.19 | 4.28 | 5.07 | 1.49 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 37.45 | 49.69 | 96.13 | 73.75 | 85.42 | -1193 | -17.8 | 100.2 | 103 | 10.75 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 38 | 38 | 49 | 43 | 30 | 34 | 45 | 47 | 55 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |