獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 23.49 | 24.69 | 26.46 | 27.44 | 29.38 | 30.68 | 31.18 | 32.38 | 31.38 | 30.77 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 5.65 | 7.23 | 9.08 | 10.32 | 12.13 | 13.44 | 14.08 | 15.27 | 15.13 | 14.59 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 7.44 | 8.94 | 10.14 | 11.23 | 13.01 | 14.32 | 15.3 | 16.65 | 16.32 | 15.7 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.95 | 7.15 | 8.1 | 8.98 | 10.41 | 11.46 | 12.24 | 13.32 | 13.02 | 12.5 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 5.95 | 7.15 | 8.1 | 8.98 | 10.41 | 11.46 | 12.24 | 13.32 | 13.02 | 12.5 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.54 | 0.32 | 0.78 | 0.44 | 1.04 | 0.57 | 1.28 | 0.7 | 1.43 | 0.69 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.43 | 0.26 | 0.62 | 0.35 | 0.83 | 0.46 | 1.02 | 0.56 | 1.14 | 0.55 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.46 | 12.31 | 12.66 | 12.32 | 12.77 | 12.35 | 12.78 | 12.35 | 12.8 | 12.23 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 3.45 | 2.1 | 4.91 | 2.76 | 6.51 | 3.68 | 8.01 | 4.49 | 9.07 | 4.51 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.45 | 4.21 | 4.91 | 5.53 | 6.51 | 7.37 | 8.01 | 8.98 | 9.07 | 9.01 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.65 | 1.62 | 3.75 | 2.11 | 4.92 | 2.77 | 6.03 | 3.37 | 6.85 | 3.41 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.65 | 3.24 | 3.75 | 4.22 | 4.92 | 5.54 | 6.03 | 6.74 | 6.85 | 6.83 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -5.45 | -4.86 | -3.65 | -4.38 | -4.56 | -4.65 | -4.1 | -4.05 | -4.54 | -4.66 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -16.05 | -14.37 | -13.22 | -14.48 | -10.08 | -9.67 | -4.72 | 0.97 | 21.23 | 30.07 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -41.11 | -33.39 | -27.89 | -26.59 | -17.81 | -16.07 | -10.72 | 0.4 | 60.84 | 94.38 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -30.57 | -24.26 | -24.94 | -25.07 | -18.83 | -17.99 | -10.11 | 1.8 | 57.36 | 85.76 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -30.53 | -24.26 | -24.98 | -25.08 | -18.83 | -17.99 | -9.85 | 2.28 | 55.29 | 80.35 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -30.53 | -24.26 | -24.98 | -25.08 | -18.83 | -17.99 | -9.85 | 2.28 | 55.29 | 80.35 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -30.65 | -25.71 | -25.3 | -23.91 | -18.63 | -17.86 | -10.53 | 1.82 | 56.16 | 77.42 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 25.19 | 23.71 | 25.64 | 23.99 | 26.7 | 25.06 | 27.33 | 24.79 | 28.57 | 24.51 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 28.52 | 28.87 | 28.1 | 28.85 | 27.8 | 28.47 | 27.35 | 28.09 | 27.29 | 28.72 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 53.71 | 52.59 | 53.75 | 52.85 | 54.49 | 53.53 | 54.68 | 52.88 | 55.86 | 53.23 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 72.34 | 71.68 | 72.14 | 71.81 | 72.56 | 72.06 | 72.51 | 71.38 | 73.62 | 72.07 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 23.27 | 23.63 | 23.59 | 23.54 | 23.12 | 23.38 | 22.99 | 23.95 | 21.95 | 23.5 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.14 | 0.11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.03 | 0.05 | 0.08 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.61 | 2.62 | 2.65 | 2.8 | 2.71 | 2.67 | 2.48 | 2.49 | 2.33 | 2.37 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -3.05 | -1.8 | -5.69 | -6.27 | -3.52 | 0.82 | -4.44 | 3.09 | 25.65 | -9.91 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 0.2 | -0.57 | -0.74 | -0.78 | 0.4 | 1.05 | 0.08 | -0.29 | -0.33 | -0.22 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -1.01 | -0.81 | -2.38 | -2.45 | -1.16 | 0.67 | -1.62 | 0.96 | 8.44 | 13.01 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -2.6 | -0.25 | 0.18 | -1.45 | -0.69 | -2.65 | 4.62 | 3.88 | -9.39 | -18.92 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 40.28 | - | - | - | - | -100 | -100 | -66.71 | -49.95 | -40.02 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -2.99 | -6.78 | -3.8 | 2.51 | 7.74 | 7.08 | 6.29 | 6.83 | 4.94 | 11.11 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.29 | -0.64 | -1.81 | -2.11 | -1.22 | -0.28 | -0.12 | 1.93 | 5.09 | 4.42 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.7 | 8.59 | 9.16 | 8.19 | 8.9 | 8.46 | 8.41 | 8.1 | 8.33 | 7.1 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 17.11 | 16.4 | 17.09 | 16.32 | 17.04 | 17.35 | 17.12 | 17.15 | 17.32 | 16.65 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.08 | 0.1 | 0.11 | 0.11 | 0.12 | 0.12 | 0.13 | 0.14 | 0.13 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 5.49 | 5.41 | 5.3 | 6.01 | 6.21 | 6.54 | 6.73 | 6.71 | 6.45 | 6.64 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 23.46 | 22.89 | 23.19 | 23.29 | 23.93 | 24.74 | 24.79 | 24.94 | 24.79 | 24.26 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 61.45 | 62.66 | 60.66 | 62.26 | 59.56 | 60.94 | 58.83 | 60.77 | 58.76 | 61.95 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 76.54 | 77.11 | 76.81 | 76.71 | 76.07 | 75.26 | 75.21 | 75.06 | 75.21 | 75.74 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 4.54 | 4.13 | 1.05 | -5.22 | 4.57 | 4.22 | 0.85 | 16.21 | 9.8 | 26.01 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -1.18 | -0.16 | -1.55 | -7.89 | -1.67 | 0.86 | -1.26 | 5.03 | 3.82 | 5.99 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -23.01 | -22.34 | -14.98 | -13.73 | -7.5 | -7.02 | -13.18 | -0.92 | -7.12 | -19.54 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 2.29 | -10.42 | -16.23 | -10.04 | -8.79 | -2.91 | 4.21 | 2.98 | 2.7 | 1.81 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -0.12 | -2.32 | -4.86 | -7.85 | -4.64 | -1.07 | -0.15 | 4.77 | 7.32 | 8.32 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -1.64 | -0.12 | -0.85 | -0.22 | -0.1 | -0.01 | -0.11 | 1.02 | 4.38 | 3.23 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 147.2 | 144.6 | 150.1 | 147 | 156.7 | 144.4 | 159.7 | 144.5 | 165 | 147.2 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 314 | 320.6 | 314.5 | 323.7 | 319.8 | 308.5 | 319.4 | 308.3 | 322.6 | 319.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 422.9 | 437 | 422.2 | 439.9 | 425.8 | 415.4 | 423.5 | 416.1 | 425.1 | 432.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 279.4 | 329.3 | 576.1 | 675.3 | 670.3 | 705.3 | 659.1 | 694 | 878 | 924.9 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 38.77 | 17.61 | 50.04 | 21.07 | 53.59 | 23.62 | 58.52 | 27.25 | 78.79 | 37.58 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 38.77 | 35.22 | 50.04 | 42.14 | 53.59 | 47.23 | 58.52 | 54.49 | 78.79 | 75.17 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 76.51 | 75.31 | 73.54 | 72.56 | 70.62 | 69.32 | 68.82 | 67.62 | 68.62 | 69.23 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 17.84 | 17.47 | 17.39 | 17.11 | 17.25 | 17.23 | 17.1 | 17.11 | 16.26 | 16.18 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.57 | 1.59 | 1.66 | 1.66 | 1.72 | 1.73 | 1.8 | 1.83 | 1.88 | 1.9 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 232.5 | 229.5 | 220.4 | 219.8 | 212.7 | 210.6 | 202.5 | 199.6 | 194.4 | 192.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.61 | 3.84 | 3.77 | 3.99 | 3.86 | 3.97 | 4.05 | 4.17 | 4.43 | 5.02 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 101.2 | 95.02 | 96.86 | 91.54 | 94.55 | 91.85 | 90.15 | 87.61 | 82.48 | 72.78 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.9 | 1.92 | 1.98 | 2.02 | 2.05 | 2.09 | 2.19 | 2.21 | 2.22 | 2.23 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.44 | 0.45 | 0.46 | 0.47 | 0.47 | 0.48 | 0.49 | 0.51 | 0.53 | 0.55 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.58 | 0.59 | 0.61 | 0.62 | 0.63 | 0.64 | 0.65 | 0.67 | 0.7 | 0.72 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 63.75 | 125.4 | 60.16 | 120 | 58.39 | 115.7 | 55.5 | 109.1 | 53.18 | 105 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 63.75 | 62.72 | 60.16 | 60.01 | 58.39 | 57.83 | 55.5 | 54.57 | 53.18 | 52.51 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.07 | 0.46 | 1.4 | 0.56 | 1.53 | 0.67 | 1.7 | 0.76 | 2.33 | 1.01 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.49 | -0.23 | -0.77 | -0.34 | -0.72 | -0.27 | -0.84 | -0.5 | -0.68 | -0.3 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.71 | -0.66 | -0.88 | -0.85 | -0.98 | -0.93 | -1.08 | -1.04 | -0.65 | -0.62 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.13 | -0.44 | -0.25 | -0.63 | -0.16 | -0.53 | -0.22 | -0.78 | 1 | 0.09 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.58 | 0.22 | 0.63 | 0.21 | 0.81 | 0.4 | 0.86 | 0.26 | 1.65 | 0.7 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 30.65 | 29.69 | 30.19 | 30.36 | 31.46 | 32.87 | 32.96 | 33.22 | 32.97 | 32.03 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 329.2 | 326.6 | 326.1 | 326.3 | 329.6 | 322.4 | 327.6 | 313.9 | 343.2 | 322.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 20 | 20 | 20.04 | 20 | 20 | 20 | 20.01 | 20 | 20.23 | 20.37 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.79 | 1.71 | 1.06 | 0.9 | 0.88 | 0.88 | 1.21 | 1.38 | 1.19 | 1.1 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 24.04 | 19.14 | 10.45 | 8.06 | 6.78 | 6.16 | 7.94 | 8.3 | 7.31 | 7.03 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 46 | 46 | 46 | 49 | 51 | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |