獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 10.98 | 6.08 | 13.64 | 12.6 | 10.84 | 10.14 | 15.64 | 15.61 | 13.83 | 11.67 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -4.84 | -9.4 | 2.03 | 3.44 | 1.72 | 0.81 | 5.85 | 5.78 | 3.98 | 0.94 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 4.94 | 1.12 | 6.61 | 6.35 | 9.35 | 4.85 | 10.77 | 10.09 | 10.81 | 9.15 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.79 | -0.4 | 4.35 | 4.73 | 7.3 | 2.81 | 7.15 | 7.75 | 7.53 | 4.33 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 2.79 | -0.4 | 4.35 | 4.73 | 7.3 | 2.81 | 7.15 | 7.75 | 7.53 | 4.33 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.96 | 0.11 | 2.13 | 1.17 | 3.6 | 0.85 | 3.99 | 1.67 | 4.51 | 1.71 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.54 | -0.04 | 1.4 | 0.87 | 2.81 | 0.49 | 2.65 | 1.28 | 3.14 | 0.81 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 36.75 | 36.24 | 37.69 | 37.64 | 36.18 | 35.88 | 36.08 | 32.68 | 33.57 | 33.44 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 1.44 | -0.1 | 3.8 | 2.36 | 7.78 | 1.37 | 7.6 | 3.87 | 9.26 | 2.4 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.44 | -0.2 | 3.8 | 4.73 | 7.78 | 2.74 | 7.6 | 7.73 | 9.26 | 4.8 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.01 | -0.07 | 2.5 | 1.5 | 4.57 | 0.76 | 4.15 | 2.08 | 4.98 | 1.26 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.01 | -0.14 | 2.5 | 3 | 4.57 | 1.53 | 4.15 | 4.15 | 4.98 | 2.52 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -40.35 | -49.43 | -16.28 | 5.22 | 3.81 | 6.26 | -11.07 | -11.86 | 22.71 | 13.55 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -51.99 | -75.58 | 5.37 | 30.72 | -28.04 | -30.97 | 0.55 | 17.91 | 43.27 | 6.26 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -242.2 | -238.4 | -1.06 | 347.3 | -69.51 | -85.14 | 30.57 | 440.9 | 274.8 | -55.92 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -55.44 | -91.11 | -40.77 | 37.85 | -9.84 | -48.97 | -11.42 | -2.85 | -50.59 | 41.47 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -61.75 | -104.3 | -50.1 | 77.11 | 6.07 | -61.53 | -15.54 | 57.72 | -44.47 | 105.6 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -61.75 | -104.3 | -50.1 | 77.11 | 6.07 | -61.53 | -15.54 | 57.72 | -44.47 | 105.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -61.43 | -104.6 | -50.18 | 77.55 | 6.04 | -61.72 | -15.61 | 58.02 | -44.42 | 107.7 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 13.13 | 19.77 | 8.61 | 5.52 | 3.78 | 19.44 | 21.41 | 3.29 | 3.56 | 3.09 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 10.54 | 10.74 | 14.51 | 20.88 | 22.41 | 18.12 | 20.54 | 19.22 | 25.06 | 17.99 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 6.28 | 7.05 | 9.25 | 10.52 | 9.96 | 11.29 | 7.88 | 8.02 | 6.66 | 7.41 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 23.67 | 30.51 | 26.58 | 35.51 | 35.97 | 47.12 | 41.95 | 45.89 | 56.22 | 50 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 82.39 | 72.97 | 72.54 | 61.6 | 60.85 | 71.69 | 58.03 | 55.19 | 69.41 | 64.04 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.35 | 2.37 | 2.04 | 1.9 | 1.94 | 1.78 | 10.12 | 10.31 | 1.85 | 9.82 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 14.25 | 14.79 | 15.68 | 15.69 | 16.7 | 15.49 | 16.02 | 15.81 | 15.4 | 10.49 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.16 | 0.17 | 0.19 | 0.2 | 0.17 | 0.16 | 0.04 | 0.02 | 0.03 | 0.03 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 9.34 | 9.2 | 20.5 | 20.24 | 10.8 | 15.71 | 18.57 | 13.21 | 15.49 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 44.24 | 215.6 | 116.2 | -73.8 | -84.38 | 519.6 | 526.5 | -1.37 | 34.49 | -66.2 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -31.24 | -54.63 | -38.54 | 6.19 | -3.56 | -0.96 | -14.56 | -1.17 | 36.56 | 10.78 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -35.77 | -40.91 | -11.81 | -14.09 | 11.62 | 47.84 | 23.31 | 0.15 | 1.23 | 0.47 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 7.48 | 4.48 | 13.17 | -20.8 | -7.31 | 36.43 | -12.86 | -20.27 | -8.16 | -21.74 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 9.42 | 9.86 | -0.5 | -1.15 | -83.03 | -81.9 | 471.2 | -2.88 | -1.41 | 446.5 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -14.02 | -16.84 | -10.84 | -6.63 | -7.87 | 2.93 | 8.39 | 39.42 | 69.78 | 40.49 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -21.26 | -23.01 | 7.86 | 14.29 | 257.4 | 744.8 | 55.74 | -39.39 | 26.53 | 15.6 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -98.43 | -59.8 | -56.83 | 74.96 | 13.92 | -38.92 | 23.94 | 10.91 | -8.62 | 136 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -5.37 | -11.8 | -5.06 | -7.82 | -11.6 | 5.03 | 4.23 | -7.48 | -1.12 | 2.12 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.63 | 13.71 | 13.94 | 19.33 | 19.59 | 18.71 | 19.56 | 20.12 | 21.68 | 20.91 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 14.17 | 15.27 | 15.19 | 20.46 | 21.39 | 29.32 | 30.92 | 31.91 | 32.56 | 35.37 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.58 | 0.65 | 0.64 | 0.73 | 0.78 | 0.73 | 0.39 | 0.46 | 0.41 | 0.43 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 29.02 | 30.13 | 31.11 | 36.01 | 37.23 | 43.78 | 44.66 | 46.21 | 46.33 | 49.08 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 19.31 | 19.28 | 18.28 | 17 | 17.35 | 15.67 | 15.34 | 16.46 | 15.99 | 15.23 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 70.98 | 69.87 | 68.89 | 63.99 | 62.77 | 56.22 | 55.34 | 53.79 | 53.67 | 50.92 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -21.04 | -37.44 | -32.43 | -4.78 | -11.49 | -2.34 | -5.97 | -10.95 | 22.04 | 7.31 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -11.74 | -34.17 | -32.57 | -35.67 | -38.85 | -3.5 | -1.02 | -16.54 | -0.09 | -12.19 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -13.34 | -21.53 | -22.61 | -8.29 | 77.74 | 65.82 | -1.8 | 0.1 | -18.07 | -19.92 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -11.72 | -26.18 | -20.67 | -24.18 | -26.32 | -0.51 | 0.47 | -12.89 | -0.32 | -5.59 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.5 | -3.71 | 4.19 | 4.92 | 0.27 | 9.79 | 7.47 | -2.27 | -1.79 | 10.86 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 92.65 | 129.4 | 56.69 | 27 | 17.68 | 66.29 | 69.24 | 10.32 | 10.94 | 8.74 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 167 | 199.8 | 175 | 173.5 | 168.2 | 160.7 | 135.7 | 143.8 | 172.6 | 141.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 581.5 | 477.8 | 477.5 | 301.1 | 284.5 | 244.5 | 187.7 | 173 | 213.2 | 181 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 304.4 | 348.3 | 435.7 | 286.9 | 38.63 | 18.04 | 35.04 | 27.77 | 23.38 | 17.19 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 46.62 | 26.07 | 49.07 | 7.95 | 6.59 | -1.79 | 25.83 | 16.03 | 8.59 | 2.57 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 46.62 | 52.14 | 49.07 | 15.9 | 6.59 | -3.58 | 25.83 | 32.07 | 8.59 | 5.14 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 89.02 | 93.92 | 86.36 | 87.4 | 89.16 | 89.86 | 84.36 | 84.39 | 86.17 | 88.33 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 15.82 | 15.48 | 11.61 | 9.16 | 9.12 | 9.33 | 9.79 | 9.83 | 9.85 | 10.73 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.87 | 2.77 | 3.09 | 2.93 | 2.92 | 2.81 | 2.55 | 2.42 | 3.07 | 3.22 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 127.3 | 132 | 118.2 | 124.5 | 124.8 | 129.8 | 143.2 | 151.1 | 118.9 | 113.4 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.5 | 2.38 | 2.94 | 2.85 | 2.85 | 2.55 | 2.37 | 2.16 | 2.91 | 2.66 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 145.7 | 153.3 | 124.2 | 128.1 | 128 | 142.9 | 153.7 | 168.8 | 125.5 | 137 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.11 | 4.03 | 5.15 | 5.41 | 6.3 | 5.11 | 6.71 | 6.17 | 8.66 | 7.37 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 88.71 | 90.68 | 70.87 | 67.42 | 57.9 | 71.42 | 54.36 | 59.18 | 42.13 | 49.52 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.41 | 2.3 | 3.54 | 3.92 | 3.83 | 3.45 | 3.69 | 3.43 | 5.44 | 5.97 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.36 | 0.35 | 0.57 | 0.63 | 0.63 | 0.54 | 0.58 | 0.54 | 0.66 | 0.58 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.52 | 0.51 | 0.87 | 1 | 1.06 | 0.98 | 1.06 | 1 | 1.23 | 1.11 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.41 | 59.66 | 24.65 | 66.5 | 33.58 | 65.89 | 36.15 | 70.7 | 37.62 | 63.05 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.41 | 29.83 | 24.65 | 33.25 | 33.58 | 32.95 | 36.15 | 35.35 | 37.62 | 31.53 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.92 | 39.15 | 15.72 | 33.51 | 14.92 | 41.04 | 13.88 | 29.5 | 10.01 | 25.96 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.92 | 19.57 | 15.72 | 16.75 | 14.92 | 20.52 | 13.88 | 14.75 | 10.01 | 12.98 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.44 | 2.22 | 4.07 | 0.95 | 0.81 | -0.33 | 5.21 | 3.11 | 1.75 | 0.6 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.71 | 3.97 | -0.63 | -0.01 | -5.57 | -0.98 | 7.1 | -3.37 | 3.92 | -0.39 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.52 | -0.01 | -0.79 | -0.28 | -6.81 | 0.13 | -0.63 | 0.08 | -4.61 | 0.13 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.1 | 5.95 | 2.53 | 1.07 | -11.78 | -1.55 | 11.74 | -0.23 | 0.57 | 0.37 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.73 | 6.19 | 3.44 | 0.94 | -4.76 | -1.32 | 12.32 | -0.26 | 5.67 | 0.2 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 40.88 | 43.13 | 45.15 | 56.27 | 59.3 | 77.86 | 80.71 | 85.91 | 86.33 | 96.38 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 43.5 | 135.8 | 34.18 | 25.57 | 21.88 | 42.06 | 33.6 | 23.14 | 30.36 | 52.66 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 9.78 | 10.52 | 4.59 | 2.91 | 7.63 | 4.04 | 4.92 | 4.31 | 6.82 | 8.21 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 197.9 | 942.8 | 69.32 | 45.89 | 81.63 | 83.32 | 45.68 | 42.73 | 63.15 | 89.71 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 49 | 38 | 45 | 38 | 38 | 40 | 40 | 36 | 36 | 38 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |