獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 10.57 | 10.64 | 9.24 | 9.84 | 10.22 | 11.39 | 7.47 | 9.8 | 7.83 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 4.49 | 4.61 | 2.78 | 4.24 | 4.78 | 6.39 | 3.13 | 6.18 | 3.8 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 5.56 | 5.9 | 4.29 | 5.29 | 6.15 | 7.33 | 4.1 | 7.95 | 3.31 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.45 | 4.77 | 3.5 | 4.22 | 4.85 | 5.86 | 3.28 | 6.29 | 2.62 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 4.45 | 4.77 | 3.5 | 4.22 | 4.85 | 5.86 | 3.28 | 6.29 | 2.62 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.96 | 2.2 | 0.97 | 2.47 | 1.98 | 1.61 | 2.65 | 2.76 | 2.31 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.37 | 1.78 | 0.79 | 1.97 | 1.56 | 1.29 | 2.12 | 2.18 | 1.83 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 15.16 | 14.55 | 13.57 | 13.86 | - | 13.12 | - | - | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 16.74 | 12.81 | 5.85 | 14.82 | 11.85 | 9.8 | 16.56 | 17.46 | 14.13 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 16.74 | 17.08 | 11.7 | 14.82 | 15.79 | 19.61 | 16.56 | 34.92 | 14.13 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.84 | 4.09 | 1.98 | 4.89 | 4.05 | 3.46 | 5.69 | 6.1 | 4.93 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.84 | 5.46 | 3.96 | 4.89 | 5.4 | 6.93 | 5.69 | 12.2 | 4.93 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 23.88 | 26.65 | 12.13 | -20.36 | - | -31.07 | 1.19 | - | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 32.97 | 31.8 | -9.01 | 4.98 | - | -19.86 | -3.53 | - | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 31.33 | 22.06 | -51.18 | 7.8 | - | -28.67 | -16.54 | - | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 30.16 | 21.59 | -34.4 | 2.77 | - | -36.43 | 25.46 | - | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 30.66 | 24.41 | -33.07 | 2.56 | - | -35.73 | 26.58 | - | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 30.66 | 24.41 | -33.07 | 2.56 | - | -35.73 | 26.58 | - | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 20.3 | 14.1 | -38.76 | -7.08 | - | -40.83 | 15.85 | - | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 10.16 | 8.3 | 3.87 | 5.84 | 3.3 | 1.75 | 3.24 | 6.63 | 2.76 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 9.95 | 4.84 | 5 | 6.05 | 6.43 | 5.53 | 8.75 | 9.26 | 10.96 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 57.87 | 56.85 | 56.01 | 57.25 | 54.94 | 52.13 | 49.9 | 47.82 | 36.53 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 80.32 | 82.27 | 79.11 | 78.81 | 76.71 | 74.47 | 73.81 | 71.85 | 68.53 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 9.22 | 8.15 | 9.79 | 9.42 | 10.42 | 11.37 | 11.34 | 12.35 | 13.65 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 7.77 | 6.97 | 8.23 | 8.04 | 8.67 | 9.52 | 9.62 | 10.37 | 11.41 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.04 | - | - | 0 | - | - | - | - | - |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.87 | 0.83 | 0.93 | 1.61 | 1.56 | 1.66 | 1.84 | 1.54 | 1.76 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 7.9 | 157 | - | 95.26 | 105.5 | - | - | - | - |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 81.33 | 15.89 | - | 3.84 | 26.57 | - | - | - | - |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -13.9 | 24.65 | - | 13.36 | 12.12 | - | - | - | - |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.23 | -0.23 | - | -0.23 | -0.23 | - | - | - | - |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -1.64 | 1.44 | - | 2.31 | -0.87 | - | - | - | - |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -7.79 | 7.27 | - | 14.53 | 1.71 | - | - | - | - |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -11.8 | 19.87 | - | 10.34 | 8.84 | - | - | - | - |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 76.23 | 218.9 | 155.1 | 114.7 | - | -71.6 | 39.98 | - | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 66.48 | -4.66 | 4.12 | -17.56 | - | -35.75 | -4.71 | - | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 3.25 | 35.93 | 22.26 | 27.28 | - | 11.56 | 28.55 | - | - |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -0.91 | -0.91 | -0.91 | -0.9 | - | -0.9 | -0.89 | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -2.05 | 1.88 | -0.44 | -0.39 | - | -1.24 | 0.6 | - | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -45.54 | -32.36 | -35.87 | 4.48 | - | 16.18 | 24.69 | - | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 1.3 | 26.73 | 15.08 | 19.21 | - | 7.64 | 19.36 | - | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 38.58 | 28.57 | 27.42 | 30.7 | 22.6 | 28.43 | 30.63 | 22.74 | 28.99 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 59.35 | 65.28 | 60.72 | 65.05 | 62.88 | 60.18 | 62.65 | 60.88 | 57.6 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | 0 | - | 2.64 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.03 | - | - | 0 | - | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.21 | 2.04 | 2.76 | 1.41 | 1.01 | 1.15 | 1.21 | 1.33 | 1.6 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 62.55 | 68.31 | 64.58 | 67.73 | 65.49 | 63.21 | 66.13 | 65 | 65.12 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 24.7 | 21.78 | 26.11 | 23.28 | 25.69 | 27.96 | 25.68 | 25.16 | 27.69 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 37.45 | 31.69 | 35.42 | 32.27 | 34.51 | 36.79 | 33.87 | 35 | 34.88 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 19.08 | 24.89 | - | 49.85 | -13.47 | - | - | - | - |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -19.82 | 28.88 | - | 14.13 | 13.74 | - | - | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -4.06 | -11.53 | - | 53.19 | -3.8 | - | - | - | - |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -19.24 | 26.79 | - | 14.12 | 12.77 | - | - | - | - |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - | - | - | - |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.21 | 7.25 | - | 3.16 | 2.09 | - | - | - | - |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 27.32 | 60.22 | 11.01 | 19.47 | - | 34.54 | 26.12 | - | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -7.57 | 31.56 | 16.11 | 23.78 | - | 6.39 | 29.81 | - | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | -100 | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 59.61 | 154.9 | 177.1 | 38.22 | - | -7.47 | -9.57 | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -6.45 | 32.19 | 17.57 | 22.1 | - | 4.66 | 21.21 | - | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 7.46 | 7.46 | 7.46 | 8.06 | - | 19.64 | 10.71 | - | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 17.58 | 16.39 | 10.79 | 13.56 | - | 13.16 | 15.9 | - | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 17.12 | 12.72 | 6.38 | 8.98 | 5.25 | 2.9 | 5.18 | 10.88 | 4.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 97.51 | 87.08 | 92.25 | 88.01 | 87.37 | 86.63 | 79.65 | 78.55 | 63.43 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 135.3 | 126 | 130.3 | 121.2 | 122 | 123.7 | 117.8 | 118 | 119 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 8.87 | 9.11 | 6.63 | 9.29 | 10.81 | 13.1 | 10.4 | 22.1 | 10.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 27.19 | 5.78 | -15.79 | -3.77 | -19.68 | -9.37 | 5.93 | -9.19 | -28.52 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 27.19 | 7.7 | -31.58 | -3.77 | -26.24 | -18.73 | 5.93 | -18.37 | -28.52 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 89.43 | 89.36 | 90.76 | 90.16 | 89.78 | 88.61 | 92.53 | 90.2 | 92.17 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 6.07 | 6.03 | 6.46 | 5.6 | 5.44 | 5 | 4.34 | 3.62 | 4.04 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 16.37 | 21.2 | 20.42 | 15.91 | 14.76 | 16.54 | 17.79 | 19.27 | 17.17 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 22.29 | 17.22 | 17.87 | 22.94 | 24.74 | 22.07 | 20.52 | 18.94 | 21.26 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.38 | 3.46 | 3.53 | 3.41 | 3.78 | 3.55 | 5.38 | 6.81 | 5.98 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 107.9 | 105.4 | 103.4 | 107.1 | 96.63 | 102.9 | 67.9 | 53.61 | 61.01 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 16.59 | 15.34 | 13.91 | 13.23 | 12.2 | 12.35 | 16.63 | 17.86 | 16.48 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.31 | 1.15 | 1.13 | 1.16 | 1.11 | 1.18 | 1.74 | 1.94 | 1.88 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.76 | 3.58 | 3.35 | 3.51 | 3.25 | 3.35 | 5.06 | 5.56 | 5.39 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 7.63 | 6.02 | 8.66 | 5.68 | 8 | 9.32 | 5.49 | 10 | 5.83 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.63 | 4.52 | 4.33 | 5.68 | 6 | 4.66 | 5.49 | 5 | 5.83 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 6.6 | 1.75 | -3.75 | -1.07 | -4.95 | -2.09 | 1.51 | -2.09 | -6.1 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.09 | -2.63 | 0.4 | -0.35 | 0.87 | 1.37 | -1.03 | 0.84 | 0.64 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.75 | 2.33 | 2.49 | 2.81 | 3.82 | 0.09 | 0.15 | 3.03 | 4.58 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.8 | 1.5 | -0.87 | 1.37 | 0.12 | -0.56 | 0.38 | 1.54 | -1.07 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 6.51 | -0.87 | -3.35 | -1.42 | -4.08 | -0.72 | 0.47 | -1.25 | -5.46 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 167 | 215.5 | 182.3 | 209.9 | 189.8 | 171.8 | 195.2 | 185.7 | 186.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 328.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.97 | 19.25 | 18.4 | 20.27 | 21.09 | 20.01 | 20.12 | 20.89 | 20.83 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.07 | 1.3 | 1.5 | 1.05 | 1.37 | 0.93 | 0.97 | 1.77 | -0.49 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 19.17 | 21.96 | 35.07 | 19.89 | 22.27 | 12.75 | 23.63 | 22.25 | -14.8 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 48 | 45 | 36 | 39 | 39 | 39 | 39 | 45 | 30 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |