獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 10.07 | 10.57 | 17.23 | 21.12 | 21.49 | 21.36 | 26.02 | 34.7 | 28.38 | 23.9 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -6.47 | -5.16 | -4.85 | -9.89 | 3.24 | 1.47 | 0.13 | 11.23 | 2.15 | -9.61 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -9.18 | -6.86 | -2.6 | 1.34 | 1.55 | -3.55 | 1.75 | 6.09 | 2.19 | 3.31 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.39 | -7.12 | -1.8 | 0.63 | 0.55 | -2.94 | 0.53 | 4.92 | 1.64 | 2.9 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -8.39 | -7.12 | -1.8 | 0.63 | 0.55 | -2.94 | 0.53 | 4.92 | 1.64 | 2.9 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -4.05 | -1.47 | -0.64 | 0.11 | 0.53 | -0.54 | 0.53 | 0.92 | 0.86 | 0.54 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -3.7 | -1.52 | -0.44 | 0.05 | 0.19 | -0.45 | 0.16 | 0.74 | 0.64 | 0.47 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 24.02 | 26.22 | 27.63 | 28.04 | 28.07 | 27.94 | 28.34 | 29.01 | 28.88 | 28.69 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -14.34 | -5.64 | -1.57 | 0.19 | 0.67 | -1.61 | 0.57 | 2.56 | 2.29 | 1.6 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -14.34 | -11.28 | -1.57 | 0.39 | 0.67 | -3.22 | 0.57 | 5.11 | 2.29 | 3.2 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -5.33 | -2.29 | -0.71 | 0.1 | 0.34 | -0.79 | 0.28 | 1.25 | 0.98 | 0.63 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -5.33 | -4.58 | -0.71 | 0.2 | 0.34 | -1.59 | 0.28 | 2.5 | 0.98 | 1.26 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 81.46 | 146.6 | -29.06 | -43.96 | 11.49 | 2.4 | -17.44 | 2.98 | -31.57 | -58.74 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 6.09 | 23.38 | -43.11 | -44.6 | -7.92 | -36.96 | -24.31 | 49.49 | -20.46 | -56.48 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -142.3 | -28.52 | -206 | -477.8 | 2678 | -86.61 | -95 | 220.4 | -86.08 | -141.2 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -539.3 | -1366 | -219.6 | 121.1 | -1.66 | -159.7 | -33.96 | 89.74 | -83.02 | -86.96 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -748.4 | -2907 | -329.9 | 111.9 | 16.75 | -161.1 | -73.32 | 74.93 | -82.62 | -85.74 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -748.4 | -2907 | -329.9 | 111.9 | 16.75 | -161.1 | -73.32 | 74.93 | -82.62 | -85.74 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -740.9 | -3140 | -331.6 | 111.1 | 18.75 | -160.8 | -75 | 57.45 | -84.87 | -87.63 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 11.42 | 5.79 | 14.28 | 19.63 | 16.24 | 20.93 | 14.76 | 10.74 | 10.94 | 17.25 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 46.42 | 45.66 | 36.55 | 41.71 | 49.09 | 44.52 | 52.09 | 49.83 | 55.82 | 47.22 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 19.87 | 25.88 | 28.14 | 25 | 22.04 | 21.54 | 17.9 | 24.68 | 19.1 | 22.29 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 65.33 | 58.08 | 56.35 | 65.55 | 69.21 | 69.66 | 72.14 | 64.31 | 69.65 | 67.74 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 85.82 | 84.72 | 85.49 | 90.89 | 91.58 | 91.57 | 90.46 | 90.49 | 89.83 | 90.97 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | 0 | - | 0.57 | 1.45 | 1.25 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 2.36 | 2.83 | 3.01 | 2.45 | 2.21 | 2.3 | 2.57 | 1.03 | 1.33 | 0.74 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 6.19 | 7.27 | 7.6 | 2.65 | 2.48 | 2.47 | 2.58 | 2.5 | 2.7 | 2.44 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.53 | 0.31 | 0.3 | 0.19 | 0.22 | 0.08 | 0.12 | 0.12 | 0.21 | 0.34 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -14.17 | -62.41 | 5.34 | -15.89 | 8.34 | 84.49 | 32.43 | -43.82 | 210 | 189.1 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 36.41 | 39.5 | -10.85 | -15.97 | -7.18 | -15.42 | -8.42 | -4.73 | -19.51 | -30.68 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -24.17 | 31.9 | 52.9 | 4.08 | 21.23 | -17.37 | -8.03 | -0.02 | -37.82 | -36.34 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 7.81 | 18.78 | 11.79 | -10.98 | -0.29 | -4.21 | -1.18 | -10.2 | -16.45 | -22.72 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | -100 | - | -58.82 | 0.08 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -15.83 | 47.56 | 63.07 | -4.59 | -15.28 | 110.4 | 89.4 | 26.85 | 21.88 | -26.09 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -12.43 | 250.3 | 267.4 | -4.07 | -5.58 | -6.2 | -6.01 | -7.65 | -10.78 | -11.84 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 92.67 | 113.1 | 62.93 | 107.7 | 72.56 | -39.28 | -41.6 | -66.48 | -42.48 | -6.3 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 7.39 | 27.43 | 19.76 | -10.32 | -1.51 | -5.34 | -1.86 | -9.72 | -13.53 | -19.46 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 16.12 | 13.66 | 21.98 | 10.22 | 15.85 | 18.15 | 11.35 | 19.1 | 17.09 | 13.31 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 59.21 | 53.43 | 51.28 | 38.65 | 42.14 | 42.99 | 44.13 | 49.6 | 47.04 | 53.28 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 6.27 | 5.36 | 6.69 | 5.78 | 6.69 | 7.63 | 5.16 | 1.84 | 2.01 | 3.08 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.26 | 0.34 | 0.34 | 0.67 | 0.62 | 0.63 | 0.67 | 0.65 | 0.68 | 0.57 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 66.62 | 60.04 | 58.76 | 45.55 | 49.84 | 51.34 | 50.11 | 52.17 | 49.86 | 57.1 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 13.96 | 15.31 | 15 | 19.51 | 17.96 | 17.5 | 17.69 | 16.57 | 17.36 | 14.96 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 33.38 | 39.96 | 41.24 | 54.45 | 50.16 | 48.66 | 49.89 | 47.83 | 50.14 | 42.9 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -21.25 | 70.43 | 66.08 | -49.51 | 37.52 | -10.08 | -34.81 | 29.52 | -46.63 | -73.16 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 24 | 76.15 | 45.73 | -19.36 | -5.94 | -17.96 | -7.93 | -15.95 | -30.66 | -40.12 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 0.53 | 18.17 | 19.76 | -32.15 | 27.74 | 291.8 | 152.1 | -45.85 | -60.83 | -10.31 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.22 | -35.31 | -35.31 | -4.19 | -8.82 | -7.61 | -3.08 | 2.13 | 2.15 | -14.59 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 21.75 | 67.98 | 41.19 | -20.44 | -2.05 | -6.84 | -1.37 | -17.51 | -32.43 | -38.75 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 13.33 | 20 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -13.07 | -6.49 | -1.54 | 0.36 | -0.98 | -3.7 | -2.35 | 0.64 | 19.78 | 38.62 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 19.28 | 10.84 | 27.85 | 50.78 | 38.53 | 48.69 | 33.45 | 21.65 | 23.26 | 32.39 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 110.3 | 108.7 | 109.9 | 169.6 | 164.2 | 162 | 163.5 | 129.6 | 148.1 | 127.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 144.9 | 158.6 | 166.7 | 235.1 | 217.3 | 213 | 205 | 182.4 | 191 | 170.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -4.92 | -4.19 | -0.73 | 1.78 | 2.43 | -1.37 | 2.57 | 8.71 | 2.72 | 3.36 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -30.09 | -26.61 | 1.15 | 8.59 | 16.2 | 28.89 | 3.1 | -1.21 | 27.79 | 6.85 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -30.09 | -53.22 | 1.15 | 17.17 | 16.2 | 57.77 | 3.1 | -2.42 | 27.79 | 13.7 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 89.93 | 89.43 | 82.77 | 78.88 | 78.51 | 78.64 | 73.98 | 65.3 | 71.62 | 76.1 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 16.55 | 15.72 | 22.08 | 31.01 | 18.24 | 19.9 | 25.89 | 23.47 | 26.23 | 33.51 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.52 | 1.57 | 0.94 | 0.71 | 1.2 | 1.12 | 0.99 | 0.96 | 1.03 | 0.81 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 239.4 | 233 | 389.8 | 516.4 | 303.7 | 326.1 | 367.4 | 378.6 | 355 | 448.1 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.02 | 3.22 | 1.71 | 1.93 | 3.52 | 2.88 | 2.78 | 1.83 | 1.88 | 1.62 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 121 | 113.3 | 213.9 | 189 | 103.8 | 126.8 | 131.1 | 199.1 | 194.4 | 225.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.39 | 2.13 | 1.29 | 1.08 | 2.39 | 2.15 | 2.14 | 1.51 | 1.85 | 1.36 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 152.4 | 171.4 | 282.7 | 337.1 | 152.5 | 169.5 | 170.3 | 241.3 | 197.3 | 268.4 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 23.73 | 21.99 | 14.93 | 13.85 | 25.39 | 22.18 | 27.53 | 43.08 | 53.02 | 51.9 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.64 | 0.64 | 0.4 | 0.32 | 0.61 | 0.54 | 0.54 | 0.51 | 0.6 | 0.44 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.71 | 1.58 | 0.87 | 0.62 | 1.22 | 1.1 | 1.07 | 1.04 | 1.4 | 1.1 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 75.68 | 140.5 | 100.7 | 248.3 | 80.11 | 165.6 | 96.22 | 200.5 | 86.74 | 216.8 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 75.68 | 70.25 | 100.7 | 124.2 | 80.11 | 82.82 | 96.22 | 100.3 | 86.74 | 108.4 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 32.39 | 79.62 | 77.51 | 148.8 | 35.96 | 80.15 | 33.07 | 99.32 | 29.69 | 102.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 32.39 | 39.81 | 77.51 | 74.42 | 35.96 | 40.07 | 33.07 | 49.66 | 29.69 | 51.15 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -12.81 | -9.34 | 0.4 | 1.58 | 3.82 | 7.08 | 0.76 | -0.36 | 7.95 | 2.72 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.27 | -0.88 | -6.08 | -0.08 | 0.75 | 0.6 | -1.49 | -0.12 | -0.61 | -0.98 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 13.74 | 4.44 | 5.65 | -0.91 | -3.75 | -3.96 | 2.87 | 0.68 | -2.74 | 8.8 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.35 | -5.78 | 0.49 | 0.94 | 0.7 | 3.61 | 2.02 | 0.18 | 4.5 | 10.59 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -15.07 | -10.22 | -5.68 | 1.5 | 4.57 | 7.68 | -0.72 | -0.48 | 7.34 | 1.74 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 199.5 | 150.3 | 142.5 | 83.65 | 99.37 | 105.5 | 100.4 | 109.1 | 99.44 | 133.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 1678 | 1599 | 1590 | 2461 | 2568 | 2447 | 2139 | 4801 | 3911 | 6244 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 8.55 | -3.69 | 31.08 | 53.24 | 64.16 | 17.3 | 69.81 | 19.21 | 25.27 | 12.37 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.7 | -1.71 | 2.24 | 11.23 | -1.7 | -5.02 | 1.62 | -5.14 | 0.04 | 12.91 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 29.47 | 24.88 | -86.07 | 839.9 | -110 | 141.3 | 92.57 | -84.35 | 1.75 | 390.6 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 20 | 16 | 23 | 36 | 36 | 32 | 36 | 38 | 43 | 38 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |