獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 18.59 | 17.81 | 15.57 | 14.36 | 16.83 | 16.78 | 16.87 | 15.07 | 16.8 | 16.33 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 6.14 | 4.59 | 1.56 | 0.56 | 4.72 | 3.75 | 3.97 | 1.58 | 4.17 | 3.43 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 8.94 | 10.84 | 6.11 | 0.9 | 10.78 | 13.3 | 11.58 | 9.51 | 4.29 | 2.79 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.99 | 8.33 | 4.21 | -0.05 | 8.23 | 10.33 | 8.98 | 7.25 | 3.75 | 2.08 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.14 | 8.62 | 4.55 | 0.31 | 8.25 | 10.44 | 9.17 | 7.48 | 4.1 | 2.42 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 3.04 | 2.83 | 0.94 | 0.06 | 3.94 | 3.77 | 2.17 | 0.83 | 1.44 | 0.68 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.43 | 2.25 | 0.7 | 0.02 | 3.02 | 2.96 | 1.72 | 0.65 | 1.38 | 0.59 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 30.81 | 31.02 | 29.08 | 28.68 | 30.67 | 30.85 | 29.31 | 28.29 | 28.4 | 27.53 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 7.67 | 6.96 | 2.15 | -0.01 | 10.08 | 9.79 | 5.76 | 2.19 | 4.4 | 1.8 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.67 | 9.28 | 4.31 | -0.05 | 10.08 | 13.05 | 11.52 | 8.77 | 4.4 | 2.39 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.38 | 4.78 | 1.47 | -0.01 | 6.61 | 6.23 | 3.59 | 1.37 | 2.85 | 1.17 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.38 | 6.37 | 2.94 | -0.03 | 6.61 | 8.31 | 7.18 | 5.48 | 2.85 | 1.56 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -7 | -8.25 | -17.61 | -14.03 | 8.64 | 16.44 | 19.19 | 17.34 | 21.5 | 23.55 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 2.7 | -2.62 | -23.94 | -18.1 | 8.87 | 19.6 | 27.73 | 19.08 | 5.44 | 8 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 20.99 | 12.08 | -67.63 | -69.68 | 22.83 | 27.41 | 79.83 | 106.2 | 9.51 | 35.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -22.85 | -25.21 | -56.48 | -91.89 | 172.9 | 455.5 | 1486 | 548.4 | 21.45 | 28.88 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -20.93 | -26.07 | -61.34 | -100.5 | 138.5 | 477.7 | 1865 | 777.7 | 83.88 | 83.5 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -19.53 | -24.23 | -59.14 | -96.4 | 118.6 | 402.3 | 959 | 486.5 | 64.64 | 49.47 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -19.54 | -23.99 | -59.3 | -96.92 | 118.8 | 401.7 | 975 | 490.9 | 64.29 | 51.28 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 39.88 | 26.22 | 31.92 | 33.29 | 41.18 | 27.76 | 28.13 | 25.85 | 20.59 | 19.49 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 21.54 | 25.44 | 21.37 | 20.76 | 23.68 | 25.94 | 23.99 | 22.81 | 23.6 | 23.19 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.91 | 12.66 | 12.26 | 12.75 | 14.29 | 13.53 | 14.13 | 14.04 | 13.66 | 12.57 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 61.41 | 51.66 | 53.28 | 54.05 | 64.86 | 53.7 | 52.12 | 48.67 | 44.19 | 42.68 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 87.57 | 71.02 | 69.95 | 69.33 | 85.41 | 70.45 | 70.81 | 69.35 | 68.8 | 66.6 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.39 | 0.54 | 0.53 | 0.58 | 0.63 | 0.67 | 0.57 | 0.55 | 0.56 | 0.52 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 9.89 | 9.76 | 10.74 | 11.57 | 11.7 | 11.53 | 12 | 13 | 13.18 | 13.54 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.09 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.12 | 16.7 | 16.66 | 16.29 | 0.07 | 15.22 | 14.41 | 14.66 | 14.7 | 16.43 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 44.62 | -13.64 | -4.41 | -23.04 | 39.2 | -0.49 | 13.04 | 26.95 | 10.9 | 8.44 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -19.5 | 25.21 | 2.59 | -16.51 | -14.38 | 9.02 | 9.28 | -2.26 | 6.79 | 12.52 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 12.03 | 8.52 | -4.14 | -15.08 | -0.87 | -3.44 | 4.56 | 3.93 | 13.99 | 4.25 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 17.26 | 6.74 | 0.59 | -22.72 | 13.75 | 0.32 | 6.09 | 1.91 | 8.42 | -3.73 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -31.1 | 7.23 | -9.64 | -12.09 | -11.4 | 18.6 | 8.51 | -1.12 | 13.28 | 0.31 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.65 | -4.41 | -7.5 | -5.86 | -4.73 | -3.12 | -4.11 | -0.27 | 2.19 | -2.81 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 118.2 | -0.72 | 3.52 | -1.64 | -1.61 | -1.68 | -6.51 | -8.31 | -7.68 | -7.13 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -99.34 | 5.4 | 1.97 | 22284 | -99.57 | 6.49 | 2.14 | 0.84 | -6.08 | 39.97 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -4.91 | 5.13 | -0.3 | -4.79 | -6.18 | 0.83 | 3.9 | 1.11 | 4.95 | 1.66 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -8.11 | -11.56 | 1.9 | 20.5 | 98.76 | 58.36 | 72.57 | 79.54 | 41.92 | -17.38 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -13.67 | -8.17 | -20.04 | -14.83 | -0.29 | 24.36 | 28.35 | 29.72 | 23.99 | 43.92 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -1.03 | -12.42 | -22.07 | -15 | 4.02 | 19.61 | 29.14 | 18.57 | 18.65 | 29.81 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -2.7 | -5.61 | -11.29 | -6.44 | 23.38 | 17.59 | 12.85 | 9.41 | 5.71 | 7.2 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -41.31 | -24.53 | -16.53 | 0.23 | 12.75 | 44.15 | 21.91 | 1.83 | 2.42 | -5.11 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -19.81 | -20.71 | -19.64 | -16.7 | -11.75 | -5.34 | -5.03 | -6.22 | -5.81 | -9.47 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 120.6 | -0.54 | -1.5 | -11.05 | -17.08 | -22.19 | -26.51 | -26.66 | -24.96 | -23.53 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 58.31 | 2.72 | 3.78 | 3.95 | -99.53 | 3.01 | 35.4 | 31.77 | 27.11 | 30.24 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -5.1 | -6.37 | -10.2 | -6.41 | -0.62 | 11.17 | 12.09 | 9.09 | 6.3 | 7.32 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 18.11 | 20.87 | 21.28 | 19.37 | 16.84 | 18.38 | 21.9 | 21.38 | 19.82 | 18.35 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 22.67 | 25.12 | 25.43 | 26.05 | 24.38 | 27.8 | 30.16 | 29.15 | 27.41 | 26.75 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 4.47 | 4.79 | 5.64 | 6.23 | 6.5 | 6.63 | 7.23 | 8.07 | 8.73 | 8.27 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.06 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.1 | 0.11 | 0.13 | 0.15 | 0.17 | 0.17 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 27.85 | 30.97 | 31.86 | 32.96 | 31.71 | 35.61 | 38.28 | 38.06 | 37.08 | 35.88 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 23.19 | 22.05 | 23.18 | 23.11 | 22 | 20.64 | 20.82 | 21.63 | 21.87 | 22.95 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 72.15 | 69.03 | 68.14 | 67.04 | 68.29 | 64.39 | 61.72 | 61.94 | 62.92 | 64.12 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -17.48 | 3.11 | 9.54 | 9.51 | -14.03 | -15.41 | 6.43 | 9.06 | 13.35 | 9.96 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -14.19 | 3.86 | -2.67 | 1.74 | -17.72 | -7.09 | 7.51 | 7.52 | 7.55 | 11.16 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -11.17 | -10.73 | -9.67 | -8.8 | -8.07 | -7.47 | -6.95 | -6.49 | 10.77 | 11.65 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -14.88 | -6.83 | -16.33 | -14.07 | -13.72 | -12.42 | -12.34 | -12.55 | 5.24 | 1.69 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -14.49 | 2.2 | -3.62 | -1.05 | -16.46 | -6.2 | 4.52 | 3.76 | 8.46 | 9.08 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.61 | 6.5 | 1.33 | -6.52 | -0.5 | 5.19 | 3.52 | -0.45 | 2.98 | -2.06 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 2.07 | 6.34 | -12.76 | -15.24 | -15.58 | 11.3 | 44.67 | 30.83 | 14.57 | 16.68 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -11.75 | -15.37 | -24.29 | -16.38 | -11.63 | 15.52 | 38.2 | 33.51 | 16.7 | 26.11 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -34.68 | -32.41 | -29.93 | -27.81 | -25.99 | -10.81 | 7.62 | 27.3 | 35.27 | 37.08 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -42.98 | -42.21 | -45.67 | -43.08 | -42.08 | -29.35 | -17.97 | -6.58 | -1.65 | -3.93 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -16.66 | -18.57 | -25.26 | -18.95 | -15.01 | 10.33 | 28.3 | 28.7 | 17.89 | 25.55 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.27 | 0.38 | -0.86 | 1.29 | 7.87 | 11.64 | 3.94 | -0.25 | 0.48 | -0.74 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 175.9 | 104.4 | 125.5 | 127.8 | 168.9 | 99.86 | 93.25 | 88.69 | 75.12 | 72.85 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 270.9 | 205.6 | 209.5 | 207.5 | 266.1 | 193.2 | 172.8 | 166.9 | 161.2 | 159.5 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 386.3 | 282.7 | 275.1 | 266.2 | 350.4 | 253.4 | 234.7 | 237.9 | 251 | 249 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 36.66 | 45.11 | 20.58 | 3.43 | 35.26 | 51.32 | 51.92 | 43 | 24.46 | 16.6 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 59.81 | 47.33 | 33.75 | 17.65 | 34.18 | 19.1 | 11.22 | 4.89 | 0.46 | -4.41 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 59.81 | 63.11 | 67.49 | 70.61 | 34.18 | 25.47 | 22.44 | 19.57 | 0.46 | -5.88 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 81.41 | 82.19 | 84.43 | 85.64 | 83.17 | 83.22 | 83.13 | 84.93 | 83.2 | 83.67 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.45 | 13.22 | 14.01 | 13.8 | 12.11 | 13.02 | 12.9 | 13.5 | 12.62 | 12.9 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.4 | 3.11 | 3.09 | 3.03 | 3.4 | 3.24 | 3.36 | 3.26 | 3.46 | 3.46 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 107.4 | 117.2 | 118.1 | 120.6 | 107.4 | 112.6 | 108.7 | 112 | 105.5 | 105.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.59 | 3.34 | 3.1 | 3.19 | 3.64 | 3.51 | 3.18 | 3.12 | 3.3 | 3.42 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 101.8 | 109.4 | 117.8 | 114.3 | 100.1 | 104.1 | 114.7 | 117.2 | 110.4 | 106.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.29 | 4.67 | 4.42 | 4.26 | 4.78 | 4.92 | 4.78 | 4.64 | 4.88 | 5.06 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 85.06 | 78.23 | 82.51 | 85.67 | 76.33 | 74.14 | 76.34 | 78.73 | 74.87 | 72.08 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.11 | 7.13 | 6.21 | 5.79 | 6.46 | 6.52 | 6.36 | 5.78 | 5.43 | 5.29 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.77 | 0.76 | 0.7 | 0.67 | 0.8 | 0.8 | 0.8 | 0.76 | 0.76 | 0.75 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.1 | 1.11 | 1.02 | 1 | 1.23 | 1.26 | 1.28 | 1.21 | 1.17 | 1.15 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 27.27 | 44.3 | 59.7 | 120.2 | 29.37 | 44.26 | 61.52 | 121.4 | 32.01 | 41.44 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 27.27 | 33.23 | 29.85 | 30.06 | 29.37 | 33.2 | 30.76 | 30.34 | 32.01 | 31.08 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.88 | 22.04 | 34.26 | 73.85 | 17.74 | 23.08 | 36.22 | 74.69 | 18.52 | 22.47 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.88 | 16.53 | 17.13 | 18.46 | 17.74 | 17.31 | 18.11 | 18.67 | 18.52 | 16.85 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.84 | 5.4 | 3.69 | 1.7 | 3.78 | 2.57 | 1.63 | 0.66 | 0.06 | -0.51 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.74 | -2.6 | -1.04 | 0.1 | 7.48 | 2.2 | 2.36 | 1.83 | 1.92 | 1.87 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.5 | -4.21 | -1.88 | -0.71 | -2.98 | -1.42 | -0.27 | -0.28 | 0.93 | 0.66 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.52 | -1.26 | 0.62 | 1.08 | 8.75 | 4.02 | 4.1 | 2.54 | 2.77 | 1.86 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 3.1 | 2.81 | 2.65 | 1.8 | 11.27 | 4.77 | 3.99 | 2.49 | 1.98 | 1.35 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 38.6 | 44.87 | 46.76 | 49.16 | 46.44 | 55.31 | 62.02 | 61.43 | 58.94 | 55.97 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 774.8 | 756.3 | 687.3 | 633.2 | 639 | 616.2 | 574.8 | 538.6 | 543.6 | 534.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 21.76 | 23.21 | 31.07 | 105.1 | 23.65 | 22.32 | 22.42 | 23.82 | 12.64 | 25.31 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.8 | 6.26 | 4.55 | 0.34 | 6.06 | 9.55 | 7.61 | 7.94 | 0.12 | -0.64 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 31.34 | 57.71 | 74.5 | 38.04 | 56.22 | 71.78 | 65.72 | 83.43 | 2.71 | -23.04 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 51 | 45 | 43 | 36 | 51 | 49 | 47 | 45 | 43 | 38 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |