獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 52.19 | 47.67 | 41 | 42.1 | 37.19 | 34.96 | 37.5 | 21.22 | 29.82 | 29.24 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 38.24 | 33.68 | 30.09 | 28 | 25.34 | 20.7 | 20.4 | -28 | 12.34 | 2.59 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 45.94 | 44.59 | 39.66 | 41.37 | 25.9 | 18.8 | 20.09 | -23.76 | 17.19 | 26.91 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 36.82 | 34.76 | 31.63 | 32.87 | 20.63 | 14.99 | 16.41 | -25.22 | 14.37 | 22.97 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 36.82 | 34.76 | 31.63 | 32.87 | 20.63 | 14.99 | 16.41 | -25.22 | 14.37 | 22.97 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 8.87 | 4.23 | 9.7 | 4.08 | 4.76 | 1.79 | 2.25 | -0.43 | 1.45 | 0.89 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 7.11 | 3.3 | 7.74 | 3.24 | 3.79 | 1.43 | 1.84 | -0.46 | 1.21 | 0.76 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 37.64 | 33.73 | 35.68 | 31.09 | 30.81 | 30.29 | 28.92 | 26.62 | 28.5 | 28.18 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 19.37 | 9.52 | 23.28 | 10.48 | 12.66 | 4.85 | 6.3 | -1.66 | 4.25 | 2.66 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 19.37 | 19.04 | 23.28 | 20.97 | 12.66 | 9.7 | 6.3 | -3.32 | 4.25 | 5.32 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 12.26 | 5.83 | 15.23 | 6.9 | 9.05 | 3.51 | 4.8 | -1.34 | 3.62 | 2.24 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 12.26 | 11.65 | 15.23 | 13.8 | 9.05 | 7.03 | 4.8 | -2.68 | 3.62 | 4.49 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -20.16 | -3.73 | 31.83 | 1.49 | 64.41 | 428.6 | 30.27 | -45.49 | -17.5 | -50.61 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 1.63 | 9 | 45.31 | 22.22 | 63.08 | 770.7 | 63.82 | -60.44 | 31.49 | -37.82 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 1.47 | 15.83 | 56.52 | 37.23 | 104.3 | 490.8 | 115.3 | -689.2 | 41.16 | -75.95 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -7.53 | 3.76 | 101.9 | 123.3 | 112 | 518.3 | 52.29 | -148.1 | -12.91 | -5.23 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -7.06 | 1.79 | 102.2 | 122.6 | 106.6 | 414.1 | 48.82 | -159.8 | -15.14 | -9.56 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -7.06 | 1.79 | 102.2 | 122.6 | 106.6 | 414.1 | 48.82 | -159.8 | -15.14 | -9.56 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -8.14 | 1.85 | 104.2 | 126.6 | 106 | 410.9 | 52.07 | -160.5 | -15.38 | -9.52 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 49.77 | 49.4 | 46.86 | 50.09 | 22.65 | 22.08 | 23.47 | 15.98 | 27.5 | 22.92 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 12.64 | 8.2 | 12.33 | 10.41 | 4.62 | 7.05 | 5.97 | 1.8 | 3.71 | 6.06 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 18.34 | 22.39 | 17.7 | 17.49 | 16.73 | 16.26 | 16.39 | 17.2 | 6.1 | 11.2 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 62.42 | 57.6 | 63.37 | 60.63 | 56.42 | 55.53 | 55.76 | 51.98 | 64.67 | 63.66 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 81.19 | 80.47 | 81.48 | 78.65 | 73.98 | 72.6 | 73.09 | 70.91 | 72.05 | 75.44 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 4.94 | 5.43 | 5.23 | 5.81 | 7.11 | 7.49 | 7.56 | 0.12 | 0.11 | 0.13 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 10.14 | 10.48 | 9.88 | 11.77 | 14.5 | 15.41 | 15.42 | 23.77 | 22.5 | 19.44 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.21 | 0.07 | 0.09 | 0.09 | 0.14 | 0.03 | 0.06 | 0.12 | 0.15 | 0.21 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.88 | 0.92 | 0.8 | 0.72 | 0.8 | 0.83 | 0.71 | 0.8 | 0.91 | 1.03 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 4.74 | 3.87 | 187.5 | 186 | -2.38 | 66.33 | 1.87 | -33.53 | 41.34 | -3.71 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 1.14 | -17.07 | 271.2 | 86.19 | -21.79 | 372.4 | 92.25 | -71.73 | -51.78 | -29.39 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 2.19 | 34.81 | 47.05 | 35.6 | 3.24 | 13.78 | 220.9 | 46.36 | -10.97 | 59.89 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -1.74 | 7.74 | 53.07 | 36.56 | 2.38 | 23.26 | 21.09 | -10.41 | 2.13 | -0.51 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -7.03 | -1.72 | 2.29 | -2.18 | -4.81 | 7605 | 7845 | -10.99 | -15.98 | -22.15 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.19 | -6.24 | -5.28 | -3.75 | -4.84 | -21.93 | -18.23 | 16.55 | 12.47 | -4.76 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 139 | -16.16 | -13.35 | 241.8 | 116.8 | -65.68 | -50.21 | -44.86 | 143.6 | 158.3 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 8.92 | 34.98 | 38.62 | 9.32 | 13.74 | 24.05 | -6.35 | -25.95 | -54.92 | -48.63 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.39 | 5.31 | 38.98 | 26.06 | 1.16 | 20.39 | 19.35 | -4.69 | 5.26 | -1 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 9.02 | 20.01 | 16.22 | 19.72 | 13.84 | 10.95 | 14.56 | 19.06 | 6.79 | 10.43 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 33.49 | 37.46 | 39.37 | 39.38 | 27.29 | 25.14 | 29.33 | 21.35 | 16.93 | 18.55 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.14 | 0.15 | 0.14 | 0.15 | 0.18 | 0.25 | 0.08 | 0.09 | 0.09 | 0.09 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 33.76 | 37.88 | 39.64 | 39.71 | 27.55 | 25.47 | 29.48 | 21.45 | 17.11 | 18.93 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 17.6 | 18.89 | 17.35 | 19.89 | 24.12 | 25.08 | 24.4 | 30.19 | 29.12 | 28.77 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 66.24 | 62.12 | 60.36 | 60.29 | 72.45 | 74.53 | 70.52 | 78.55 | 82.89 | 81.07 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -45.19 | 6.85 | 62.93 | 126.9 | -3.84 | -30.82 | 155.9 | 74.1 | -14.99 | -25.03 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -16.13 | 0.19 | 100.5 | 97.49 | -5.91 | 41.75 | 106.8 | 9.7 | 50.55 | -3.86 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -1.69 | 5.2 | 9.76 | -24.89 | 140 | 239.6 | 2.7 | -6.31 | 26.84 | 29.67 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -16.01 | 0.46 | 99.92 | 96.55 | -5.45 | 42.95 | 105.7 | 7.98 | 49.25 | -4.81 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 8.2 | 8.5 | 15.8 | 1.98 | 3.92 | 14.23 | 1.53 | -7.65 | -0.78 | -0.07 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 148.6 | 131.9 | 119 | 127.2 | 83.02 | 87.84 | 80.03 | 74.87 | 162.5 | 123.6 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 186.4 | 153.8 | 161 | 154 | 206.8 | 220.9 | 190.1 | 243.5 | 382.1 | 343.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 242.5 | 214.8 | 206.9 | 199.7 | 271.1 | 288.9 | 249.2 | 332.2 | 425.6 | 406.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 4302 | 5741 | 12597 | 11568 | 8810 | 18995 | 160.9 | -190.9 | 749.3 | 1888 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 17.08 | -17.72 | 48.76 | 18.66 | 40.48 | 3.12 | 36.43 | -22.66 | 58.76 | 23.62 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 17.08 | -35.43 | 48.76 | 37.33 | 40.48 | 6.24 | 36.43 | -45.32 | 58.76 | 47.25 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 47.81 | 52.33 | 59 | 57.9 | 62.81 | 65.04 | 62.5 | 78.78 | 70.18 | 70.76 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 13.95 | 13.99 | 10.91 | 14.11 | 11.85 | 14.26 | 17.1 | 49.23 | 17.48 | 26.65 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.67 | 3.24 | 5.29 | 5.39 | 8.3 | 7.21 | 5.92 | 3.84 | 4.32 | 2.78 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 136.9 | 112.7 | 68.99 | 67.77 | 43.99 | 50.6 | 61.69 | 95 | 84.51 | 131.5 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.26 | 0.97 | 1.87 | 1.42 | 1.94 | 2.39 | 1.66 | 0.65 | 2.34 | 1.46 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 290 | 375.3 | 195.6 | 256.3 | 188 | 152.9 | 220.2 | 558.2 | 156.2 | 249.6 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.88 | 0.88 | 1.64 | 1.42 | 1.66 | 1.87 | 1.56 | 0.73 | 2.67 | 1.49 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 413.3 | 415.1 | 222.2 | 257.6 | 219.3 | 195.3 | 233.8 | 503.1 | 136.8 | 244.7 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.32 | 3.3 | 4.07 | 3.23 | 2.93 | 3.04 | 1.57 | 0.46 | 1.16 | 0.97 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.33 | 0.34 | 0.48 | 0.42 | 0.44 | 0.47 | 0.29 | 0.11 | 0.25 | 0.2 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.53 | 0.55 | 0.74 | 0.64 | 0.61 | 0.65 | 0.38 | 0.13 | 0.3 | 0.23 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 37.73 | 46.85 | 29.78 | 54.38 | 10.58 | 29.64 | 22.24 | 33.17 | 15.07 | 63.94 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 37.73 | 23.42 | 29.78 | 27.19 | 10.58 | 14.82 | 22.24 | 16.58 | 15.07 | 31.97 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 54.73 | 127.9 | 42.76 | 91.36 | 38.33 | 68.38 | 61.05 | 317.6 | 24.78 | 118.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 54.73 | 63.97 | 42.76 | 45.68 | 38.33 | 34.19 | 61.05 | 158.8 | 24.78 | 59.15 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.3 | -3.6 | 11.35 | 3.78 | 4.65 | 0.31 | 4.46 | -1.63 | 3.41 | 1.53 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.33 | 2.4 | 9.72 | 12.17 | -2.27 | -0.58 | -1.33 | -0.79 | -0.63 | -0.23 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.34 | -0.06 | -2.96 | -0.03 | -2.63 | -0.54 | -2.93 | -1.77 | 0.05 | 0 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.3 | -0.87 | 18.06 | 16.17 | -0.23 | -0.82 | 0.18 | -4.22 | 2.75 | 1.29 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 5.63 | -1.2 | 21.06 | 15.96 | 2.38 | -0.27 | 3.13 | -2.42 | 2.77 | 1.3 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 50.97 | 60.97 | 65.66 | 65.85 | 38.03 | 34.17 | 41.81 | 27.3 | 20.64 | 23.35 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.84 | 22.05 | 20.24 | 20.54 | 20.36 | 20.31 | 18.31 | -6.13 | 16.4 | 14.63 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 7.7 | 10.91 | 9.57 | 13.38 | 0.56 | -1.9 | -0.31 | 4.24 | 4.84 | 24.31 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 16.76 | 24.47 | 24.14 | 32.33 | 2.16 | -10.1 | -1.53 | -17.85 | 28.19 | 90.37 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 79 | 74 | 81 | 77 | 70 | 64 | 62 | 45 | 64 | 62 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |