獲利能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 0.98 | -0.18 | 2.49 | 8.83 | 20.45 | 22.5 | 21.52 | 20.9 | 12.54 | 3.44 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -12.09 | -15.49 | -9.62 | -1.32 | 11.05 | 12.91 | 11.55 | 11.18 | 3.19 | -7.25 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 11.88 | -12.8 | -18.76 | -1.56 | 9.26 | 11.64 | 9.34 | 9.64 | 0.85 | -11.08 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.61 | -14.44 | -18.04 | -1.71 | 6.86 | 8.4 | 6.83 | 7.15 | 0.3 | -9.3 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.61 | -14.44 | -18.04 | -1.71 | 6.86 | 8.4 | 6.83 | 7.15 | 0.3 | -9.3 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.47 | -1.06 | -6 | -0.31 | 6 | 3.67 | 5.62 | 2.85 | 0.4 | -1.98 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.62 | -1.2 | -5.77 | -0.34 | 4.44 | 2.65 | 4.11 | 2.11 | 0.14 | -1.66 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 18.92 | 14.67 | 16.06 | 20.85 | 21.5 | 19.98 | 18.23 | 16.59 | 14.47 | 12.6 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 15.12 | -7.94 | -32.73 | -1.64 | 22.32 | 13.85 | 25.15 | 13.64 | 0.96 | -12.24 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 15.12 | -15.87 | -32.73 | -3.29 | 22.32 | 27.69 | 25.15 | 27.27 | 0.96 | -24.49 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.81 | -2.86 | -10.61 | -0.54 | 7.03 | 4.16 | 7.98 | 4.15 | 0.28 | -3.63 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.81 | -5.73 | -10.61 | -1.08 | 7.03 | 8.33 | 7.98 | 8.3 | 0.28 | -7.27 |
獲利年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -35.45 | -55.81 | -43.08 | -29.46 | 7 | 5.1 | 29.39 | 64.87 | 2.16 | -14.03 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -74.62 | -100.9 | -93.07 | -72.33 | 1.69 | 13.12 | 122.1 | 900.8 | -19.16 | -78.45 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 18.88 | -420.3 | -149.5 | -107.2 | 2.44 | 21.44 | 368.6 | 354 | -44.92 | -242.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 140.9 | -262.6 | -215.3 | -109.5 | 6.12 | 26.87 | 1313 | 243.4 | -57.58 | -7341 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 145.1 | -272.7 | -249.7 | -114.4 | 7.47 | 23.5 | 2824 | 226.7 | -81.45 | -8736 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 145.1 | -272.7 | -249.7 | -114.4 | 7.47 | 23.5 | 2824 | 226.7 | -81.45 | -8736 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 145.4 | -252.9 | -230 | -112.8 | 8.03 | 25.59 | 2836 | 227.1 | -81.33 | -8400 |
各項資產佔總資產比重 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 14.6 | 5.4 | 9.47 | 3.18 | 2.91 | 2.33 | 3.55 | 2.5 | 3.19 | 4.37 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 31.19 | 17.67 | 18.61 | 29.94 | 33.75 | 33.81 | 41.56 | 42.66 | 39.66 | 31.11 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.32 | 8.7 | 5.88 | 6.5 | 6.51 | 7.48 | 9.9 | 10.71 | 11.37 | 10.85 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 50.83 | 23.72 | 28.93 | 33.61 | 38.41 | 37.19 | 45.87 | 47.17 | 42.94 | 35.63 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 63.75 | 72.01 | 70.99 | 40.5 | 45.49 | 45.07 | 56.19 | 58.42 | 56.3 | 48.07 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.03 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 33.71 | 26.97 | 26.17 | 54.6 | 50.49 | 50.75 | 39.02 | 38.06 | 40 | 46.1 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 0.12 | 0.17 | 0.21 | 0.22 | 0.19 | 0.28 | 0.26 | 0.29 | 0.22 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.94 | 0.31 | 1.14 | 3.18 | 2.27 | 2.44 | 3.71 | 2.35 | 1.77 | 3.42 |
資產年成長率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 10.08 | 21.71 | 125.8 | 20.89 | 16.11 | 34.77 | 13.3 | -31.44 | -18.59 | -13.03 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 19.66 | -57.67 | -61.7 | -21.48 | 15.01 | 14.22 | 6.68 | 64.49 | 10.22 | -11.86 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 37.44 | -4.04 | -37.23 | -22.91 | -6.89 | 0.61 | -11.38 | 18.44 | 7.64 | 7.2 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -35.87 | 27.52 | 8.37 | -20.31 | 14.66 | 11.18 | 1.6 | 45.78 | 7.68 | -9.19 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | -100 | -92.72 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -8.01 | -64.57 | -64.01 | -4.6 | 83.25 | 92.16 | -0.68 | -0.95 | 1 | -11.22 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -57.37 | -59.91 | -47.84 | 2.46 | 12.95 | 2.78 | -4.72 | 42.91 | 57.13 | -25.04 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -41.19 | -92.93 | -65.2 | 15.5 | -13.39 | 49.83 | 113.2 | -17.66 | -47.77 | 132.1 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -28.59 | -28.27 | -30.56 | -11.33 | 41.63 | 44.11 | 1.81 | 19.97 | 3.14 | -7.55 |
負債&股東權益佔總資產 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 23.7 | 14.05 | 12.84 | 18.8 | 22.08 | 22.33 | 25.52 | 25.71 | 28.86 | 23.75 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 39.14 | 32.77 | 31.81 | 36.78 | 47.75 | 50.41 | 60.67 | 65.04 | 69.31 | 68.68 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | 27.93 | 26.51 | 21.5 | 19.57 | 19.74 | 0.82 | 0.12 | 0.18 | 0.29 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | 0.55 | - | 0.73 | - | 0 | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.11 | 0.08 | 0.1 | 0.7 | 0.61 | 0.55 | 0.78 | 0.81 | 0.72 | 0.58 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.79 | 64.95 | 62.94 | 62.81 | 70.83 | 73.24 | 65.19 | 67.73 | 71.44 | 70.4 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 32.46 | 25.14 | 23.18 | 18.03 | 13.74 | 13.65 | 19.46 | 19.67 | 19.81 | 23.6 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.21 | 35.05 | 37.06 | 37.19 | 29.17 | 26.76 | 34.81 | 32.27 | 28.56 | 29.6 |
負債&股東權益年增減率 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 31.8 | -46.39 | -59.62 | -25.36 | 22.52 | 25.13 | -9.97 | 29.91 | 25.6 | 3.42 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -12.14 | -36.09 | -53.75 | -35.32 | 11.48 | 11.7 | -10.89 | 13.62 | 4.03 | -5.32 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | -6.84 | -5.91 | -3.4 | 3298 | 24469 | 360.8 | -52.17 | -42.18 | -67.89 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | -45.97 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -21 | -91.65 | -89.13 | 12.44 | 11.14 | -1.57 | 10.23 | 66.69 | 75.23 | 2.27 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -50.33 | -25.83 | -38.29 | -23.96 | 53.88 | 55.84 | -7.1 | 15.42 | 4.85 | -5.65 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 17.12 | 17.12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 8.32 | -32.39 | -11.8 | 23.23 | 18.69 | 19.5 | 24.08 | 30.8 | -0.91 | -11.77 |
償債能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 37.3 | 16.47 | 29.77 | 8.65 | 6.1 | 4.63 | 5.86 | 3.84 | 4.61 | 6.36 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 129.9 | 72.41 | 90.96 | 91.4 | 80.43 | 73.77 | 75.6 | 72.52 | 61.95 | 51.89 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 162.9 | 219.8 | 223.2 | 110.1 | 95.25 | 89.39 | 92.61 | 89.81 | 81.23 | 70 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 7.5 | -4.41 | -9.62 | 0.02 | 7.73 | 9.7 | 6.94 | 6.68 | 1.46 | -3.56 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -22.92 | -3.54 | 48.95 | 11.34 | 27.6 | 11.19 | 21.11 | 4.23 | 11.72 | 10.36 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -22.92 | -7.08 | 48.95 | 22.67 | 27.6 | 22.37 | 21.11 | 8.46 | 11.72 | 20.72 |
經營能力 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 99.02 | 100.2 | 97.51 | 91.17 | 79.55 | 77.5 | 78.48 | 79.1 | 87.46 | 96.56 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 13.07 | 15.31 | 12.11 | 10.14 | 9.4 | 9.58 | 9.97 | 9.72 | 9.35 | 10.7 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.26 | 2.18 | 2.13 | 1.98 | 2.77 | 2.68 | 2.88 | 2.82 | 2.41 | 2.28 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 161.2 | 167.1 | 171 | 184.2 | 131.6 | 136.2 | 126.9 | 129.4 | 151.5 | 160.4 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.08 | 2.96 | 3.13 | 2.81 | 3.47 | 3.25 | 3.38 | 3.37 | 3.08 | 3.18 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 118.5 | 123.2 | 116.5 | 129.8 | 105.1 | 112.3 | 108.1 | 108.4 | 118.7 | 114.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.57 | 5.5 | 9.17 | 8.87 | 10.32 | 9.07 | 8.63 | 8.32 | 7.27 | 6.94 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 55.59 | 66.42 | 39.8 | 41.13 | 35.38 | 40.25 | 42.29 | 43.88 | 50.22 | 52.61 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.84 | 1.49 | 1.45 | 1.21 | 2.24 | 2.16 | 2.96 | 2.98 | 2.29 | 1.81 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.54 | 0.4 | 0.59 | 0.63 | 1.03 | 0.99 | 1.17 | 1.16 | 0.93 | 0.78 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.2 | 1.1 | 1.81 | 1.92 | 3.26 | 3.3 | 3.68 | 3.82 | 3.18 | 2.63 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 48.11 | 85.45 | 25.95 | 89.22 | 38.57 | 80.16 | 35.88 | 73.76 | 43.52 | 73.92 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 48.11 | 42.73 | 25.95 | 44.61 | 38.57 | 40.08 | 35.88 | 36.88 | 43.52 | 36.96 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.46 | 42.07 | 8.2 | 19.38 | 7.44 | 17.73 | 8.54 | 18.52 | 12.48 | 25.78 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.46 | 21.03 | 8.2 | 9.69 | 7.44 | 8.86 | 8.54 | 9.26 | 12.48 | 12.89 |
現金流量狀況 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.87 | -0.47 | 6.94 | 2.47 | 9.75 | 4.22 | 6.66 | 1.4 | 4.13 | 3.02 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 19.27 | -0.03 | 0.27 | -0.62 | -22.34 | -20 | -3.95 | -1.35 | -2.86 | -1.3 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -15.98 | -1.44 | -4.94 | -1.73 | 13.22 | 15.6 | -2.44 | -0.48 | -1.57 | -1.7 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.43 | -1.96 | 2.35 | -0.05 | 0.3 | -0.12 | 0.22 | -0.34 | -0.37 | -0.13 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 16.39 | -0.49 | 7.22 | 1.85 | -12.59 | -15.78 | 2.7 | 0.06 | 1.27 | 1.72 |
其他指標 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 | 2017Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 77.89 | 185.3 | 169.9 | 168.9 | 242.8 | 273.7 | 187.3 | 209.9 | 250.1 | 237.9 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | 233.5 | 242.9 | 107.5 | 96.55 | 91.62 | 91.31 | 85.09 | 71.87 | 64.83 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -6.12 | -12.82 | 3.82 | -9.75 | 25.96 | 27.82 | 26.88 | 25.85 | 64.66 | 16.08 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 23.97 | 2.69 | -9.14 | -0.24 | -1.79 | -1.28 | -2.21 | -1.54 | -2.33 | -3.83 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 201.7 | -21.06 | 48.72 | 15.64 | -19.38 | -10.98 | -23.67 | -15.95 | -273 | 34.54 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 23 | 25 | 20 | 41 | 41 | 41 | 39 | 32 | 21 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |