獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 11.67 | 9.84 | 13.56 | 14.68 | 0.98 | -0.18 | 2.49 | 8.83 | 20.45 | 22.5 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 0.87 | -2.02 | 2.21 | 4.3 | -12.09 | -15.49 | -9.62 | -1.32 | 11.05 | 12.91 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 1.41 | -0.4 | 1.72 | 3.82 | 11.88 | -12.8 | -18.76 | -1.56 | 9.26 | 11.64 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.42 | -0.37 | 1.13 | 2.51 | 12.61 | -14.44 | -18.04 | -1.71 | 6.86 | 8.4 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.42 | -0.37 | 1.13 | 2.51 | 12.61 | -14.44 | -18.04 | -1.71 | 6.86 | 8.4 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.38 | -0.04 | 0.44 | 0.55 | 2.47 | -1.06 | -6 | -0.31 | 6 | 3.67 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.38 | -0.04 | 0.29 | 0.36 | 2.62 | -1.2 | -5.77 | -0.34 | 4.44 | 2.65 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.35 | 16.87 | 18.18 | 18.31 | 18.92 | 14.67 | 16.06 | 20.85 | 21.5 | 19.98 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.14 | -0.23 | 1.55 | 1.94 | 15.12 | -7.94 | -32.73 | -1.64 | 22.32 | 13.85 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.14 | -0.46 | 1.55 | 3.87 | 15.12 | -15.87 | -32.73 | -3.29 | 22.32 | 27.69 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.18 | -0.14 | 0.91 | 1.03 | 6.81 | -2.86 | -10.61 | -0.54 | 7.03 | 4.16 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.18 | -0.28 | 0.91 | 2.06 | 6.81 | -5.73 | -10.61 | -1.08 | 7.03 | 8.33 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 4.96 | -24.47 | 16.66 | 59.99 | -35.45 | -55.81 | -43.08 | -29.46 | 7 | 5.1 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -9.68 | -49.35 | 1515 | 13110 | -74.62 | -100.9 | -93.07 | -72.33 | 1.69 | 13.12 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -58.91 | -135.5 | 121.4 | 144.5 | 18.88 | -420.3 | -149.5 | -107.2 | 2.44 | 21.44 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -13.83 | -107.9 | -83.13 | 147.8 | 140.9 | -262.6 | -215.3 | -109.5 | 6.12 | 26.87 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 32.47 | -111.3 | -89.57 | 127.8 | 145.1 | -272.7 | -249.7 | -114.4 | 7.47 | 23.5 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 32.47 | -111.3 | -89.57 | 127.8 | 145.1 | -272.7 | -249.7 | -114.4 | 7.47 | 23.5 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 31.03 | -111.1 | -88.93 | 130 | 145.4 | -252.9 | -230 | -112.8 | 8.03 | 25.59 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 3.18 | 3.2 | 7.43 | 23.36 | 14.6 | 5.4 | 9.47 | 3.18 | 2.91 | 2.33 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 41.55 | 36.75 | 35.39 | 33.53 | 31.19 | 17.67 | 18.61 | 29.94 | 33.75 | 33.81 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 13.84 | 10.28 | 8.17 | 8.42 | 11.32 | 8.7 | 5.88 | 6.5 | 6.51 | 7.48 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 54.98 | 50.71 | 52 | 57.97 | 50.83 | 23.72 | 28.93 | 33.61 | 38.41 | 37.19 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 69.24 | 61.4 | 61.17 | 67.46 | 63.75 | 72.01 | 70.99 | 40.5 | 45.49 | 45.07 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 25.54 | 32.39 | 36.36 | 30.81 | 33.71 | 26.97 | 26.17 | 54.6 | 50.49 | 50.75 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.16 | 0.19 | 0.04 | 0.1 | 0.12 | 0.17 | 0.21 | 0.22 | 0.19 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.32 | 4.03 | 0.12 | 0.29 | 0.94 | 0.31 | 1.14 | 3.18 | 2.27 | 2.44 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -48.67 | -88.98 | -55.87 | 261.8 | 10.08 | 21.71 | 125.8 | 20.89 | 16.11 | 34.77 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 40.61 | -11.78 | -1.6 | 58.65 | 19.66 | -57.67 | -61.7 | -21.48 | 15.01 | 14.22 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 102.9 | -1.66 | -37.42 | -19.13 | 37.44 | -4.04 | -37.23 | -22.91 | -6.89 | 0.61 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 35.57 | -26.74 | -16.78 | -21.68 | -35.87 | 27.52 | 8.37 | -20.31 | 14.66 | 11.18 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -15.87 | -15.36 | -6.47 | -4.51 | -8.01 | -64.57 | -64.01 | -4.6 | 83.25 | 92.16 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -21.72 | 180.6 | 69.38 | -68.76 | -57.37 | -59.91 | -47.84 | 2.46 | 12.95 | 2.78 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 2192 | 1021 | -88.76 | -22.95 | -41.19 | -92.93 | -65.2 | 15.5 | -13.39 | 49.83 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 19.77 | -19.51 | -13.27 | -16.4 | -28.59 | -28.27 | -30.56 | -11.33 | 41.63 | 44.11 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 32.42 | 25.81 | 19.58 | 22.68 | 23.7 | 14.05 | 12.84 | 18.8 | 22.08 | 22.33 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 44.52 | 36.62 | 31.89 | 44.93 | 39.14 | 32.77 | 31.81 | 36.78 | 47.75 | 50.41 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | - | 27.93 | 26.51 | 21.5 | 19.57 | 19.74 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | 0 | - | 0 | - | 0.55 | - | 0.73 | - | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.12 | 0.14 | 0.12 | 0.1 | 0.11 | 0.08 | 0.1 | 0.7 | 0.61 | 0.55 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 50.39 | 42.32 | 37.71 | 49.61 | 43.79 | 64.95 | 62.94 | 62.81 | 70.83 | 73.24 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 31.11 | 37.19 | 37.26 | 29.93 | 32.46 | 25.14 | 23.18 | 18.03 | 13.74 | 13.65 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 49.61 | 57.68 | 62.29 | 50.39 | 56.21 | 35.05 | 37.06 | 37.19 | 29.17 | 26.76 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 98.33 | -8.4 | -28.35 | 34.95 | 31.8 | -46.39 | -59.62 | -25.36 | 22.52 | 25.13 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 67.21 | -34.39 | -29.33 | 14.64 | -12.14 | -36.09 | -53.75 | -35.32 | 11.48 | 11.7 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | -100 | - | -6.84 | -5.91 | -3.4 | 3298 | 24469 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | - | - | - | -100 | - | -45.97 | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 14.57 | 13.56 | 1.35 | 2.25 | -21 | -91.65 | -89.13 | 12.44 | 11.14 | -1.57 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 60.02 | -31.34 | -25.3 | -36.14 | -50.33 | -25.83 | -38.29 | -23.96 | 53.88 | 55.84 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | -0.44 | -0.44 | 0 | 0 | 17.12 | 17.12 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.6 | -7.86 | -3.9 | 20.17 | 8.32 | -32.39 | -11.8 | 23.23 | 18.69 | 19.5 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 7.15 | 8.73 | 23.29 | 51.99 | 37.3 | 16.47 | 29.77 | 8.65 | 6.1 | 4.63 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 123.5 | 138.4 | 163.1 | 129 | 129.9 | 72.41 | 90.96 | 91.4 | 80.43 | 73.77 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 155.5 | 167.7 | 191.8 | 150.1 | 162.9 | 219.8 | 223.2 | 110.1 | 95.25 | 89.39 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 3.41 | 0.46 | 2.6 | 4.72 | 7.5 | -4.41 | -9.62 | 0.02 | 7.73 | 9.7 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 6.5 | 4.66 | 20.6 | -1.27 | -22.92 | -3.54 | 48.95 | 11.34 | 27.6 | 11.19 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 6.5 | 9.31 | 20.6 | -2.55 | -22.92 | -7.08 | 48.95 | 22.67 | 27.6 | 22.37 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 88.33 | 90.16 | 86.44 | 85.32 | 99.02 | 100.2 | 97.51 | 91.17 | 79.55 | 77.5 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.8 | 11.87 | 11.35 | 10.37 | 13.07 | 15.31 | 12.11 | 10.14 | 9.4 | 9.58 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.15 | 2.06 | 2.44 | 2.54 | 2.26 | 2.18 | 2.13 | 1.98 | 2.77 | 2.68 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 169.8 | 177.1 | 149.3 | 143.9 | 161.2 | 167.1 | 171 | 184.2 | 131.6 | 136.2 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.77 | 2.95 | 3.21 | 3.03 | 3.08 | 2.96 | 3.13 | 2.81 | 3.47 | 3.25 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 131.8 | 123.6 | 113.5 | 120.6 | 118.5 | 123.2 | 116.5 | 129.8 | 105.1 | 112.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.54 | 7.26 | 7.1 | 7.14 | 6.57 | 5.5 | 9.17 | 8.87 | 10.32 | 9.07 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 55.85 | 50.25 | 51.37 | 51.09 | 55.59 | 66.42 | 39.8 | 41.13 | 35.38 | 40.25 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.73 | 2.16 | 2.32 | 2.55 | 1.84 | 1.49 | 1.45 | 1.21 | 2.24 | 2.16 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.83 | 0.74 | 0.81 | 0.82 | 0.54 | 0.4 | 0.59 | 0.63 | 1.03 | 0.99 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.5 | 1.24 | 1.37 | 1.54 | 1.2 | 1.1 | 1.81 | 1.92 | 3.26 | 3.3 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 54.36 | 98.97 | 40.58 | 84.73 | 48.11 | 85.45 | 25.95 | 89.22 | 38.57 | 80.16 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 54.36 | 49.48 | 40.58 | 42.37 | 48.11 | 42.73 | 25.95 | 44.61 | 38.57 | 40.08 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 18.11 | 27.69 | 9.37 | 21.27 | 17.46 | 42.07 | 8.2 | 19.38 | 7.44 | 17.73 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.11 | 13.84 | 9.37 | 10.63 | 17.46 | 21.03 | 8.2 | 9.69 | 7.44 | 8.86 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.01 | 0.49 | 1.94 | -0.21 | -2.87 | -0.47 | 6.94 | 2.47 | 9.75 | 4.22 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.71 | -1.27 | -1.82 | 0.96 | 19.27 | -0.03 | 0.27 | -0.62 | -22.34 | -20 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.21 | -0.28 | -2.98 | 2.8 | -15.98 | -1.44 | -4.94 | -1.73 | 13.22 | 15.6 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -1.06 | -1.22 | -2.78 | 3.57 | 0.43 | -1.96 | 2.35 | -0.05 | 0.3 | -0.12 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.7 | -0.77 | 0.12 | 0.76 | 16.39 | -0.49 | 7.22 | 1.85 | -12.59 | -15.78 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 101.6 | 73.37 | 60.55 | 98.46 | 77.89 | 185.3 | 169.9 | 168.9 | 242.8 | 273.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | 233.5 | 242.9 | 107.5 | 96.55 | 91.62 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -0.82 | 7.07 | 34.42 | 34.39 | -6.12 | -12.82 | 3.82 | -9.75 | 25.96 | 27.82 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.54 | 1.62 | -0.49 | -0.48 | 23.97 | 2.69 | -9.14 | -0.24 | -1.79 | -1.28 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 38.59 | -403.6 | -28.78 | -12.67 | 201.7 | -21.06 | 48.72 | 15.64 | -19.38 | -10.98 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 30 | 20 | 36 | 36 | 36 | 23 | 25 | 20 | 41 | 41 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |