7642 昶瑞機電 / 公告內容

1.事實發生日:2026/09/08
2.原公告申報日期:2026/04/07
3.簡述原公告申報內容:
 本公司於2026年4月7日董事會及2026年5月20日股東常會決議通過
 「2026年度限制員工權利新股發行辦法」，請參閱本公司2026年4
 月7日及2026年5月20日重大訊息公告。
4.變動緣由及主要內容:
 (1)配合主管機關審核要求，已對部分條文進行修訂，並已提報
    董事會進行追認。
 (2)修正前條文：
    第三條
    一、本獎勵計畫適用對象以限制員工權利新股給與日當日仍
    在職且達到一定績效表現之本公司全職經理人或本公司、
    本公司從屬公司關鍵職位人員為限(從屬公司定義依金管
    會107.12.27金管證發字第1070121068號函釋規定辦理)，
    資格為(1)對本公司、本公司從屬公司營運決策有重大影
    響者，或(2)本公司、本公司從屬公司未來策略連結及發展
    具高度相關性者。
    第五條
    三、既得條件：
    5.公司營運目標：
    (2)本公司依據兩項公司營運目標：合併營業收入複合成長率
    及合併營業毛利率，兩者需同時達成，可既得之實際股份比
    例與股數須再依績效期間各年度公司營運目標達成狀況所設
    定之既得比例計算(指標A達成率x 50% +指標B達成率x 50%
    ；如有一指標達成率為0%，則皆視為0%)。合併營業收入複
    合成長率及合併營業毛利率將分別設定目標值及門檻值，達
    到目標值及門檻值之基準以小數點四位以後無條件捨去法計
    算，未達門檻值之既得股數比例為0%，達門檻值則既得股
    數比例為80%，達目標值則既得股數比例為100%，達成績
    效指標與水準之判定依各績效期間的及比較基準期間所對應
    之合併財務報表(前一年度經會計師查核簽證後之合併財務報
    表為準），相關指標茲說明如下：
    【指標 A、營業收入複合成長率】
    a.分配權重：50%
    b.衡量方式：營業收入複合成長率達標。
    c.計算方式：
    2026年
    目標值：年度之合併營業收入複合成長率達29%以上
    門檻值：年度之合併營業收入複合成長率達23%以上
    2027年
    目標值：年度之合併營業收入複合成長率達29%以上
    門檻值：年度之合併營業收入複合成長率達23%以上
    【指標 B、營業毛利率】
    a.分配權重：50%
    b.衡量方式：營業毛利率達標。
    c.計算方式：
    2026年
    目標值：年度之合併營業毛利率達28%以上
    門檻值：年度之合併營業毛利率達26%以上
    2027年
    目標值：年度之合併營業毛利率達28%以上
    門檻值：年度之合併營業毛利率達26%以上
    (3)本公司依2026年及2027年兩年績效期間共同達成
    狀況，計算既得日最終可既得之股份比例：
    a.指標A及指標B在民國115及2027年皆達成，可既得股份比例為100%
    b.指標A及指標B 在2026年達成而2027年未達成，
    可既得股份比例為35%
    c.指標A及指標B 在2026年未達成而2027年達成，
    可既得股份比例為100%
    d.指標A及指標B在民國115及2027年皆未達成，可既得股份比例為0%
    第五條：
    四、員工未符既得條件或發生繼承時，應依下列方式處理：
    12.員工終止或解除對本公司就限制員工權利新股信託/保管
    帳戶之代理授權，就尚未既得之限制員工權利新股，本公
    司將無償收回其股份並辦理註銷。
    五、獲配新股後未達既得條件前受限制之權利：
    1.限制員工權利新股發行後，應立即將之交付信託/保管，且
    於既得條件未成就前，員工不得以任何理由或方式向受託
    人請求返還限制員工權利新股。
    2.員工獲配新股後未達成既得條件前，除繼承外，不得將該
    限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、設定負
    擔，或作其他方式之處分。
    3.除前述限制外，員工依本辦法獲配之限制員工權利新股，
    於未達既得條件前之其他權利，包括但不限於：股息、紅
    利及資本公積之受配權、現金增資之認股權等，與本公司
    已發行之普通股股份相同，相關作業方式依信託/保管契
    約執行之。
    4.員工未達既得條件前，於本公司股東會之出席、提案、發
    言、表決權及其他有關股東權益事項皆委託信託/保管機
    構代為行使之。
    5.既得期間如本公司辦理現金減資等非因法定減資之減少
    資本，限制員工權利新股應依減資比例註銷。如係現金減
    資，因此退還之現金須交付信託/保管，於達成既得條件後
    才得交付員工；惟若未達既得條件，本公司將收回該等現金。
    6.既得期間如本公司辦理現金增資等非因法定增資之增加
    資本，限制員工權利新股之權利義務不受影響。
    7.員工未達既得條件前之限制員工權利新股所衍生之股票
    股利及現金股利，由本公司指定之信託/保管機構依信託/
    保管契約之約定時間，將員工應獲配之股票股利及現金股
    利於既得條件達成後撥付員工個人之證券集保或銀行帳戶。
    七、其他約定事項：
    限制員工權利新股交付信託/保管期間應由本公司全權代理員
    工與股票信託/保管機構進行（包括但不限於）信託/保管契約
    之商議、簽署、修訂、展延、解除、終止，及信託/保管財產之
    交付、運用及處分指示。
    第六條：
    一、獲配限制員工權利新股之員工，需簽署由本公司提供之
    「限制員工權利新股受領同意書」與辦理相關信託/保管
    程序。未依規定完成相關文件簽署者，視同放棄限制員工
    權利新股。
 (3)修正後條文
    第三條
    一、本獎勵計畫適用對象以限制員工權利新股給與日當日仍
    在職且達到一定績效表現之本公司全職經理人或本公司、
    本公司從屬公司關鍵職位人員為限(從屬公司定義依金管
    會107.12.27金管證發字第1070121068號函釋規定辦理)，
    其關鍵職位人員資格為(1)對本公司、本公司從屬公司營運決
    策有重大影響者，或(2)本公司、本公司從屬公司未來策略連
    結及發展具高度相關性者。
    第五條
    三、既得條件：
    5.公司營運目標：
    (2)本公司依據兩項公司營運目標：合併營業收入複合成長率
    及合併營業毛利率，兩者需同時達成，可既得之實際股份比
    例與股數須再依績效期間各年度公司營運目標達成狀況所設
    定之既得比例計算(指標A達成率x 50% +指標B達成率x 50%
    ；如有一指標達成率為0%，則皆視為0%)。合併營業收入複
    合成長率及合併營業毛利率將分別設定目標值及門檻值，達
    到目標值及門檻值之基準以小數點四位以後無條件捨去法計
    算，未達門檻值之達成率為0%，達門檻值則達成率為80%，達
    目標值則達成率為100%，達成績效指標與水準之判定依各績效
    期間的及比較基準期間所對應之合併財務報表(前一年度經會
    計師查核簽證後之合併財務報表為準），相關指標茲說明如下：
    【指標 A、營業收入複合成長率】
    a.分配權重：50%
    b.衡量方式：營業收入複合成長率達標。
    c.計算方式：
    2026年
    目標值：年度之合併營業收入複合成長率達29%以上
    門檻值：年度之合併營業收入複合成長率達23%以上
    2027年
    目標值：年度之合併營業收入複合成長率達29%以上
    門檻值：年度之合併營業收入複合成長率達23%以上
    【指標 B、營業毛利率】
    a.分配權重：50%
    b.衡量方式：營業毛利率達標。
    c.計算方式：
    2026年
    目標值：年度之合併營業毛利率達28%以上
    門檻值：年度之合併營業毛利率達26%以上
    2027年
    目標值：年度之合併營業毛利率達28%以上
    門檻值：年度之合併營業毛利率達26%以上
    (3)本公司依2026年及2027年兩年績效期間共同達成
    狀況，計算既得日最終可既得之股份比例：
    a.指標A及指標B在民國115及2027年皆達成，可既得股份比例為100%
    b.指標A及指標B 在2026年達成而2027年未達成，
    可既得股份比例為35%
    c.指標A及指標B 在2026年未達成而2027年達成，
    可既得股份比例為100%
    d.指標A及指標B在民國115及2027年皆未達成，可既得股份比例為0%
    註：「達成」係指「當年度指標A達成率x 50% +指標B達成率x 50%≧80%」。
    「未達成」係指「當年度指標A達成率或指標B達成率，皆等於0%，或任一
    指標達成率等於0%」。
    第五條：
    四、員工未符既得條件或發生繼承時，應依下列方式處理：
    12.員工終止或解除對本公司就限制員工權利新股信託
    帳戶之代理授權，就尚未既得之限制員工權利新股，本公
    司將無償收回其股份並辦理註銷。
    五、獲配新股後未達既得條件前受限制之權利：
    1.限制員工權利新股發行後，應立即將之交付信託，且
    於既得條件未成就前，員工不得以任何理由或方式向受託
    人請求返還限制員工權利新股。
    2.員工獲配新股後未達成既得條件前，除繼承外，不得將該
    限制員工權利新股出售、質押、轉讓、贈與他人、設定負
    擔，或作其他方式之處分。
    3.除前述限制外，員工依本辦法獲配之限制員工權利新股，
    於未達既得條件前之其他權利，包括但不限於：股息、紅
    利及資本公積之受配權、現金增資之認股權等，與本公司
    已發行之普通股股份相同，相關作業方式依信託契
    約執行之。
    4.員工未達既得條件前，於本公司股東會之出席、提案、發
    言、表決權及其他有關股東權益事項皆委託信託機
    構代為行使之。
    5.既得期間如本公司辦理現金減資等非因法定減資之減少
    資本，限制員工權利新股應依減資比例註銷。如係現金減
    資，因此退還之現金須交付信託，於達成既得條件後
    才得交付員工；惟若未達既得條件，本公司將收回該等現金。
    6.既得期間如本公司辦理現金增資等非因法定增資之增加
    資本，限制員工權利新股之權利義務不受影響。
    7.員工未達既得條件前之限制員工權利新股所衍生之股票
    股利及現金股利，由本公司指定之信託機構依信託
    契約之約定時間，將員工應獲配之股票股利及現金股
    利於既得條件達成後撥付員工個人之證券集保或銀行帳戶。
    七、其他約定事項：
    限制員工權利新股交付信託期間應由本公司全權代理員
    工與股票信託機構進行（包括但不限於）信託契約
    之商議、簽署、修訂、展延、解除、終止，及信託財產之
    交付、運用及處分指示。
    第六條：
    一、獲配限制員工權利新股之員工，需簽署由本公司提供之
    「限制員工權利新股受領同意書」與辦理相關信託
    程序。未依規定完成相關文件簽署者，視同放棄限制員工
    權利新股。
5.變動後對公司財務業務之影響:無。
6.其他應敘明事項:無。