獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 12.55 | 12.27 | 12.19 | 11.74 | 12.05 | 12.41 | 12.67 | 12.73 | 12.63 | 12.57 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 8.67 | 8.49 | 8.52 | 7.87 | 7.97 | 8.43 | 8.8 | 8.62 | 8.29 | 8.25 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 8.55 | 8.41 | 8.27 | 7.64 | 8.22 | 8.85 | 8.68 | 8.48 | 8.34 | 8.31 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.92 | 6.83 | 6.67 | 6.11 | 6.63 | 7.18 | 6.94 | 6.8 | 6.72 | 6.72 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.77 | 6.7 | 6.53 | 6.04 | 6.64 | 7.17 | 6.92 | 6.74 | 6.59 | 6.62 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 4.27 | 3.15 | 2.09 | 0.94 | 3.76 | 3.05 | 2.02 | 0.94 | 3.62 | 2.67 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.38 | 2.51 | 1.65 | 0.74 | 3.04 | 2.47 | 1.61 | 0.75 | 2.86 | 2.13 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 24.38 | 23.57 | 22.92 | 24.53 | 23.74 | 22.96 | 22.07 | 24.2 | 23.18 | 22.55 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 13.84 | 10.43 | 6.96 | 2.98 | 12.48 | 10.33 | 6.87 | 3.06 | 12.52 | 9.43 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.84 | 13.9 | 13.91 | 11.94 | 12.48 | 13.77 | 13.75 | 12.26 | 12.52 | 12.57 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.99 | 5.2 | 3.37 | 1.49 | 5.95 | 4.82 | 3.09 | 1.42 | 5.49 | 4.03 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.99 | 6.94 | 6.74 | 5.97 | 5.95 | 6.43 | 6.18 | 5.69 | 5.49 | 5.38 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 8.89 | 8.68 | 8.48 | 10.07 | 5.68 | 7.07 | 9.53 | 6.35 | 8.02 | 9.17 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 13.49 | 7.43 | 4.35 | 1.53 | 0.76 | 5.74 | 5.89 | -4.74 | -3.55 | -2.68 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 18.48 | 9.43 | 5.01 | 0.44 | 1.56 | 9.38 | 9.49 | -7.14 | -7.73 | -6.43 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 13.29 | 3.29 | 3.36 | -0.78 | 4.15 | 13.97 | 8.71 | -6.8 | -5.18 | -4.33 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 13.65 | 3.38 | 4.25 | -0.98 | 4.26 | 14.41 | 7.77 | -5.95 | -6.33 | -6.19 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 11.14 | 1.51 | 2.44 | -1.48 | 6.36 | 15.86 | 8.72 | -5.51 | -6.8 | -6.5 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 11.18 | 1.62 | 2.48 | -1.33 | 6.29 | 15.96 | 8.78 | -5.06 | -6.84 | -6.58 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 2.46 | 2.78 | 4.11 | 2.31 | 1.84 | 2.53 | 3.21 | 2.28 | 2.42 | 2.12 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 11.35 | 10.51 | 10.62 | 11.03 | 8.19 | 7.74 | 10.15 | 10.81 | 9.02 | 10.16 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 3.59 | 3.51 | 3.32 | 2.96 | 3.06 | 3.1 | 3.05 | 2.89 | 3.08 | 3.33 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 16.24 | 15.82 | 17.23 | 16.06 | 12.83 | 12.35 | 15.6 | 16.19 | 14.53 | 15.38 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 22.43 | 21.45 | 23.02 | 21.84 | 18.61 | 18.26 | 21.05 | 21.95 | 21.32 | 22.48 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 21.69 | 21.72 | 11.48 | 11.59 | 11.82 | 11.54 | 2.52 | 2.76 | 2.67 | 2.6 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 39.46 | 40.67 | 49.41 | 49.99 | 52.04 | 52.42 | 58.97 | 58.26 | 58.31 | 57.6 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.05 | 0.04 | 0.03 | 0.02 | 0.02 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.03 | 2.09 | 2.03 | 2.06 | 2.23 | 2.36 | 2.05 | 2.01 | 2.49 | 2.53 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -10.67 | -34.48 | 77.26 | 29.11 | -27.84 | -24.38 | 37.55 | -5.32 | 11.45 | -41 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 8.78 | -4.17 | -3.8 | 38.2 | 4.84 | -26.74 | -8.38 | 20.54 | -13.23 | 17.55 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 2.96 | 2.36 | 12.26 | -0.94 | -1.94 | -2.56 | 3.11 | -5.67 | -9.45 | 10.73 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 5.35 | -9.8 | 5.34 | 20.42 | 0.96 | -16.65 | -6.38 | 3.55 | -7.28 | -1.51 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 0.64 | 83.14 | -1.01 | 0.59 | 1.53 | 340.3 | -11.01 | 4.12 | 0.44 | -1.33 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -2.21 | -20.33 | -1.22 | -1.43 | -1.64 | -14.61 | -1.19 | 0.48 | -1.03 | -0.4 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 2.82 | -0.77 | 16.04 | -12.15 | 30.63 | 8.72 | 58.32 | 6.89 | 48.19 | -10.18 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -2.26 | -0.26 | -1.47 | -5.15 | -6.48 | 10.52 | -0.17 | -18.95 | -3.96 | 8.7 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 0.77 | -3.2 | -0.07 | 2.62 | -0.92 | -3.93 | -2.39 | 0.57 | -2.24 | -0.31 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 33.96 | 8.2 | 24.88 | -3.09 | -28.93 | 9.77 | -14.36 | -44.01 | -34.57 | -50.29 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 38.59 | 33.56 | 2.11 | -2.75 | -15.18 | -29.79 | 12.64 | 7.62 | -1.06 | 46.76 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 17.2 | 11.62 | 6.25 | -2.4 | -7.06 | -14.17 | -2.47 | 25.04 | 28.42 | 40.17 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 20.55 | 15.52 | 6.74 | -5.14 | -18.42 | -25.08 | -11.47 | -3.66 | -3.16 | 26.54 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 83.54 | 85.16 | 345.1 | 300.1 | 314.2 | 309.7 | -8.17 | 15.21 | 24.48 | 25.97 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -24.14 | -23.7 | -18.22 | -18.19 | -16.61 | -16.1 | -2.14 | -0.4 | 0.07 | 23.61 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 4.01 | 32.15 | 44.78 | 97.54 | 140.4 | 172.7 | 125.3 | 47.9 | 77.83 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -8.89 | -12.83 | -3.41 | -2.13 | -16.37 | -14.11 | -15.53 | -13.92 | 5.82 | -12.8 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 0.03 | -1.65 | -2.4 | -4.66 | -6.56 | -7.8 | -4.33 | -1.33 | -0.77 | 16.4 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.2 | 10.36 | 14.67 | 9.82 | 11.21 | 9.22 | 13.67 | 9.49 | 10.12 | 8.85 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 22.83 | 20.89 | 24.96 | 20.62 | 21.82 | 17.25 | 24.82 | 22.77 | 21.04 | 22.63 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.15 | 16.18 | 15.09 | 16.21 | 14.77 | 20.96 | 16.91 | 16.31 | 19.37 | 20.29 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 2.49 | 2.07 | 1.84 | 1.58 | 1.34 | 1.31 | 1.23 | 1.18 | 1.17 | 1.13 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.45 | 0.37 | 0.39 | 0.41 | 0.46 | 0.74 | 0.72 | 0.72 | 0.74 | 0.65 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 48.78 | 50.04 | 52.94 | 49.82 | 50.12 | 52.12 | 55.75 | 52.71 | 54.41 | 56.63 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20.25 | 20.41 | 19.76 | 19.74 | 20.26 | 20.07 | 19.28 | 18.82 | 18.93 | 18.51 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 51.22 | 49.96 | 47.06 | 50.18 | 49.88 | 47.88 | 44.25 | 47.29 | 45.59 | 43.37 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 8.96 | -31.64 | 49.28 | -10.14 | 20.5 | -35.21 | 40.57 | -5.71 | 11.84 | -28.47 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 10.14 | -18.98 | 20.99 | -3.04 | 25.31 | -33.23 | 6.43 | 8.8 | -9.1 | -5.79 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -24.32 | 3.85 | -6.99 | 12.58 | -30.15 | 19.06 | 1.22 | -15.33 | -6.66 | 0.59 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 21.55 | 9.03 | 15.87 | 21.17 | 1.71 | 1.74 | 1.77 | 1.8 | 0.74 | 7.36 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 24.81 | -9.8 | -3.85 | -8.87 | -37.88 | -2.43 | -1.91 | -2 | 10.75 | -3.16 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -1.76 | -8.49 | 6.18 | 2 | -4.71 | -10.2 | 3.25 | -2.58 | -6.07 | -2.2 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.31 | 2.76 | -6.27 | 3.23 | 3.2 | 3.97 | -8.67 | 4.33 | 2.77 | 2.27 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -0.08 | 10.5 | 4.73 | -1.39 | 3.47 | -3.97 | 6.02 | -3.17 | 5.5 | 42.16 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 4.68 | 19.1 | -1.85 | -13.66 | -3.12 | -29.73 | -0.84 | 2.82 | -4.85 | 44.11 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -17.7 | -24.05 | -12.93 | -5.24 | -28.73 | -4.75 | -19.52 | -22.37 | -9.16 | 42.39 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 86.07 | 55.7 | 45.29 | 27.6 | 7.2 | 6.18 | 12.05 | 15.59 | 16.16 | -32.89 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -1.36 | -50.9 | -46.9 | -45.82 | -41.74 | 3.87 | 3.09 | 5.06 | -1.04 | -6.05 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -2.64 | -5.56 | -7.33 | -9.88 | -13.93 | -15.16 | -7.6 | -8.13 | -6.57 | 22.91 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.73 | 2.61 | 3.82 | 1.16 | 2.23 | 1.8 | 0.14 | 7.55 | 7.17 | 8.87 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 10.79 | 13.3 | 16.45 | 11.23 | 8.43 | 14.64 | 12.93 | 10 | 11.49 | 9.37 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 71.13 | 75.71 | 69.01 | 77.88 | 58.81 | 71.61 | 62.84 | 71.13 | 69.06 | 67.96 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 98.23 | 102.7 | 92.24 | 105.9 | 85.29 | 105.9 | 84.81 | 96.41 | 101.3 | 99.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 13.4 | 12.85 | 12.33 | 11.05 | 15.37 | 18 | 19.05 | 18.28 | 19.4 | 18.97 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 56.55 | 46.25 | 16.65 | 3.13 | 73.21 | 64.9 | 19.01 | 8.71 | 67.68 | 33.18 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 56.55 | 61.67 | 33.3 | 12.52 | 73.21 | 86.53 | 38.01 | 34.82 | 67.68 | 44.24 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 87.45 | 87.73 | 87.81 | 88.26 | 87.95 | 87.59 | 87.33 | 87.27 | 87.37 | 87.43 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 3.89 | 3.78 | 3.67 | 3.87 | 4.08 | 3.99 | 3.87 | 4.11 | 4.35 | 4.32 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.34 | 10.88 | 10.74 | 10.14 | 10.4 | 10.67 | 9.29 | 8.44 | 9.04 | 8.33 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 35.29 | 33.56 | 33.99 | 35.98 | 35.1 | 34.21 | 39.27 | 43.23 | 40.35 | 43.8 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.88 | 8.27 | 6.85 | 8.2 | 7.4 | 8.11 | 6.55 | 7.45 | 7.27 | 7.63 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 46.29 | 44.15 | 53.26 | 44.49 | 49.3 | 45.03 | 55.77 | 48.98 | 50.21 | 47.87 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 26.55 | 27.12 | 27.8 | 28.63 | 25.66 | 25.42 | 25.36 | 24.49 | 26.16 | 24.52 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 13.75 | 13.46 | 13.13 | 12.75 | 14.22 | 14.36 | 14.39 | 14.9 | 13.95 | 14.89 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.21 | 2.19 | 1.99 | 1.92 | 1.62 | 1.62 | 1.52 | 1.44 | 1.41 | 1.39 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.01 | 1.02 | 1.01 | 0.98 | 0.9 | 0.9 | 0.89 | 0.84 | 0.82 | 0.8 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2 | 2.04 | 2.09 | 1.95 | 1.88 | 1.92 | 1.98 | 1.8 | 1.86 | 1.87 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11.23 | 13.74 | 21.26 | 45.76 | 8.83 | 11.18 | 22.59 | 51.79 | 11 | 17.05 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.23 | 10.3 | 10.63 | 11.44 | 8.83 | 8.38 | 11.29 | 12.95 | 11 | 12.79 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 3.55 | 4.59 | 6.65 | 12.27 | 3.3 | 4.47 | 6.79 | 13.84 | 3.75 | 5.58 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 3.55 | 3.44 | 3.33 | 3.07 | 3.3 | 3.35 | 3.4 | 3.46 | 3.75 | 4.18 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 6.38 | 4.73 | 2.1 | 0.33 | 7.89 | 5.57 | 2.44 | 1.06 | 7.53 | 4.05 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.79 | -0.68 | -0.4 | -0.3 | -0.77 | -0.42 | -0.25 | -0.31 | -2.4 | -2.24 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.24 | -3.61 | -0.55 | 0.24 | -7.56 | -5.26 | -1.86 | -0.85 | -5.9 | -2.72 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.31 | 0.45 | 1.17 | 0.27 | -0.37 | -0.02 | 0.39 | -0.07 | -0.68 | -0.8 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 5.59 | 4.05 | 1.7 | 0.03 | 7.11 | 5.15 | 2.2 | 0.75 | 5.13 | 1.81 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 95.24 | 100.2 | 112.5 | 99.3 | 100.5 | 108.8 | 126 | 111.5 | 119.4 | 130.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 160.6 | 162.6 | 125.8 | 132.8 | 124.2 | 131.3 | 103.7 | 109.2 | 111.4 | 110.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.02 | 18.84 | 19.4 | 19.97 | 19.28 | 18.91 | 20.09 | 19.81 | 19.36 | 19.22 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.12 | -0.07 | -0.25 | -0.23 | 0.25 | 0.42 | -0.12 | -0.15 | 0.05 | 0.07 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -1.39 | -0.87 | -3 | -3 | 3.06 | 4.79 | -1.39 | -1.75 | 0.58 | 0.79 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 40 | 40 | 43 | 45 | 45 | 43 | 43 | 47 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |