獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 34.99 | 35.01 | 35.15 | 36.65 | 35.78 | 35.91 | 36.11 | 35.93 | 35.08 | 35.05 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 11.35 | 11.32 | 11.89 | 12.83 | 12.82 | 13.09 | 13.59 | 13.53 | 12.94 | 13.04 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 15.56 | 16.78 | 18.43 | 13.68 | 16.27 | 17.64 | 19.41 | 14.15 | 16.38 | 17.71 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 13.07 | 14.12 | 15.52 | 10.96 | 13.54 | 14.93 | 16.47 | 11.19 | 13.72 | 14.99 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.16 | 13.13 | 14.49 | 10.27 | 12.61 | 14.05 | 15.61 | 10.67 | 12.73 | 13.95 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 3.11 | 2.53 | 1.87 | 0.67 | 3.24 | 2.61 | 1.92 | 0.69 | 3.22 | 2.58 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.43 | 1.98 | 1.47 | 0.5 | 2.51 | 2.08 | 1.54 | 0.52 | 2.5 | 2.03 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 29.11 | 27.99 | 27.66 | 27.98 | 27.3 | 26.8 | 26.88 | 28.77 | 27.91 | 26.57 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 8.5 | 7.06 | 5.25 | 1.79 | 8.91 | 7.41 | 5.42 | 1.76 | 9.06 | 7.52 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.5 | 9.42 | 10.5 | 7.14 | 8.91 | 9.88 | 10.84 | 7.05 | 9.06 | 10.03 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.58 | 4.6 | 3.35 | 1.18 | 5.83 | 4.79 | 3.43 | 1.17 | 5.94 | 4.87 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.58 | 6.13 | 6.71 | 4.71 | 5.83 | 6.39 | 6.85 | 4.66 | 5.94 | 6.49 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 0.78 | 1.73 | 3.04 | 0.29 | 1.13 | 1.8 | 2.19 | -2.41 | 5.17 | 4.07 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -1.45 | -0.82 | 0.31 | 2.3 | 3.16 | 4.31 | 4.73 | -0.21 | 8.75 | 7.32 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -10.74 | -11.96 | -9.8 | -4.91 | 0.21 | 2.19 | 5.03 | -4.04 | 14.26 | 12.67 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -3.61 | -3.22 | -2.15 | -3.01 | 0.42 | 1.38 | 39.5 | 3.53 | 9.95 | 8.59 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -2.76 | -3.76 | -2.87 | -1.69 | -0.17 | 1.4 | 48.29 | 5.44 | 9.13 | 8.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -2.83 | -4.97 | -4.36 | -3.47 | 0.21 | 2.58 | 48.63 | 7.97 | 8.46 | 7.95 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -3.19 | -4.81 | -4.55 | -3.85 | 0.4 | 2.46 | 49.51 | 8.33 | 8.23 | 7.98 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 22.82 | 22.41 | 23.01 | 22.25 | 22.81 | 22.87 | 25.48 | 24.2 | 22.9 | 21.25 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 3.84 | 4.09 | 4.89 | 3.82 | 4.34 | 4.38 | 5.27 | 4.09 | 4.71 | 4.92 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 1.07 | 1.17 | 1.22 | 1.29 | 1.38 | 1.47 | 1.4 | 1.31 | 1.03 | 1.33 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 47.64 | 48.18 | 49.17 | 46.74 | 47.32 | 47.21 | 49.38 | 49.11 | 48.99 | 47.64 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 49.57 | 49.91 | 51.01 | 49.12 | 49.46 | 49.38 | 51.33 | 51.05 | 50.88 | 49.94 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 21.18 | 20.2 | 20.11 | 20.82 | 20.48 | 20.95 | 20.4 | 20.84 | 20.36 | 20.55 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 23.48 | 23.76 | 22.93 | 24.34 | 24.31 | 23.48 | 22.43 | 22.82 | 23.21 | 23.47 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.78 | 0.82 | 0.82 | 0.92 | 0.92 | 0.92 | 0.92 | 0.96 | 1 | 0.67 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.88 | 2.08 | 2.07 | 1.51 | 1.42 | 1.73 | 1.67 | 1.54 | 1.67 | 2.26 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 4.36 | -5.14 | 8.89 | -2.44 | -0.76 | -14.27 | 6.93 | 7.66 | 10.11 | 6.7 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -3.65 | -18.53 | 34.77 | -11.97 | -1.42 | -20.56 | 30.85 | -11.52 | -2.32 | -11.63 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -6.79 | -6.2 | -0.43 | -6.24 | -7.1 | 0.82 | 8.18 | 29.46 | -20.78 | -4.02 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 1.78 | -4.7 | 9.39 | -0.7 | -0.33 | -8.12 | 2.14 | 2.23 | 4.08 | 2.92 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 7.46 | -2.17 | 1.7 | 1.66 | -2.73 | -1.93 | -0.57 | 4.31 | 1.22 | -4.26 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 1.25 | 0.9 | -0.77 | 0.12 | 3.03 | -0.05 | -0.12 | 0.14 | 1.07 | 4.48 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -2.46 | -2.61 | -5.62 | -0.32 | -1.02 | -4.22 | -2.15 | -2.07 | 52.08 | 90.39 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -7.62 | -1.84 | 44.15 | 6.66 | -18.59 | -1.05 | 10.13 | -6.16 | -24.33 | 37.49 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.47 | -2.6 | 5.32 | -0.01 | -0.5 | -4.49 | 1.58 | 1.88 | 2.17 | 2.51 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 5.16 | 0.01 | -9.62 | -11.25 | -2.07 | 8.65 | 35.24 | 30.79 | 24.61 | 14.82 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -6.88 | -4.72 | -7.09 | -9.79 | -9.34 | -10.17 | -0.06 | -29.99 | -11.8 | 24.71 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -18.37 | -18.64 | -12.55 | -4.99 | 31.18 | 11.86 | 6.49 | -11.86 | -1.12 | 67.59 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 5.35 | 3.17 | -0.54 | -7.13 | -4.39 | -0.16 | 11.84 | 7.9 | 8.15 | 14.23 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 8.7 | -1.6 | -1.37 | -3.57 | -1.06 | 2.95 | 0.5 | 1.12 | -3.46 | 11.84 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 1.5 | 3.28 | 2.31 | 2.98 | 3 | 1.03 | 5.6 | 6.23 | 7.85 | 5.48 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -10.64 | -9.32 | -10.82 | -7.53 | -9.16 | 39.58 | 177.5 | 164.5 | 281.7 | 184.2 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 39.42 | 22.86 | 23.85 | -5.37 | -16.75 | -22.62 | 7.52 | 9.8 | 4.25 | 26.72 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 5.11 | 2.06 | 0.09 | -3.47 | -1.65 | 0.99 | 8.38 | 6.08 | 5.22 | 11.1 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.08 | 7.37 | 11.24 | 6.99 | 8.69 | 7.47 | 11.56 | 6.56 | 8.54 | 7.39 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.89 | 30.49 | 33.09 | 28.69 | 30.08 | 31.06 | 34.05 | 28.57 | 29.04 | 30.5 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.35 | 0.38 | 0.37 | 0.4 | 0.41 | 0.42 | 0.41 | 0.42 | 0.44 | 0.45 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.38 | 0.4 | 0.38 | 0.39 | 0.37 | 0.43 | 0.4 | 0.39 | 0.39 | 0.61 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.83 | 2.03 | 2.04 | 2.24 | 2.35 | 2.88 | 2.84 | 2.99 | 3.21 | 3.25 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 33.94 | 34.81 | 37.31 | 33.29 | 34.89 | 36.49 | 39.2 | 33.52 | 34.24 | 36 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 20.92 | 21.44 | 20.88 | 22 | 21.99 | 21.88 | 20.9 | 21.23 | 21.63 | 22.1 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 66.06 | 65.19 | 62.69 | 66.71 | 65.11 | 63.51 | 60.8 | 66.48 | 65.76 | 64 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 12.32 | -36.1 | 69.37 | -19.63 | 15.75 | -38.27 | 79.03 | -21.72 | 17.99 | 2.85 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 0.45 | -10.26 | 21.46 | -4.61 | -3.64 | -12.89 | 21.09 | 0.21 | -2.71 | 16.86 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -3.64 | -1.93 | -1.89 | -1.86 | -2.64 | -1.78 | -1.75 | -1.74 | -1.71 | - |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -2.76 | 3.25 | 3.36 | 3.48 | -13.4 | 3.13 | 3.23 | 3.34 | -35.49 | 3.37 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -7.51 | -3 | -4.17 | -4.58 | -19 | -2.88 | -3.8 | -4.83 | 0.77 | -2.32 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -0.11 | -9.11 | 18.02 | -4.6 | -4.84 | -11.1 | 18.79 | -0.27 | -2.8 | 15.43 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.85 | 1.27 | -1.02 | 2.45 | 2 | -0.22 | -7.1 | 3 | 4.97 | -3.57 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -2.3 | 0.68 | -2.74 | 2.8 | 0.12 | 2.07 | 70.07 | 1.98 | 7.06 | 3.92 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 4.44 | 0.19 | -2.75 | -3.04 | 1.86 | 2.85 | 37.97 | 6.65 | 7.45 | 18.19 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -9.01 | -8.06 | -7.92 | -7.79 | -7.69 | -6.8 | - | - | - | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 7.4 | -4.36 | -4.47 | -4.6 | -4.73 | -29.03 | -28.87 | -28.43 | -27.98 | 13.33 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -17.96 | -28.16 | -28.07 | -27.79 | -27.97 | -10.39 | -9.88 | -8.86 | -12.15 | -13.38 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 2.22 | -2.62 | -4.75 | -4.13 | 0.22 | 2.37 | 32.92 | 5.28 | 4.38 | 13.18 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 6.65 | 4.75 | 3.2 | -3.14 | -2.62 | 0.22 | -3.15 | 6.48 | 5.66 | 9.97 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 76.35 | 73.49 | 69.53 | 77.55 | 75.83 | 73.62 | 74.82 | 84.73 | 78.87 | 69.69 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 159.4 | 158 | 148.6 | 162.9 | 157.3 | 152 | 145 | 171.9 | 168.7 | 156.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 165.9 | 163.7 | 154.2 | 171.2 | 164.4 | 159 | 150.7 | 178.7 | 175.2 | 163.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 29.26 | 32.08 | 36.2 | 26 | 41.93 | 50.74 | 65.14 | 52.44 | 54.2 | 58.56 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 28.9 | 19.48 | 10.53 | 5.96 | 31.16 | 17.88 | 9.08 | 5.37 | 37.21 | 23.39 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 28.9 | 25.97 | 21.06 | 23.86 | 31.16 | 23.84 | 18.17 | 21.48 | 37.21 | 31.19 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 65.01 | 64.99 | 64.85 | 63.35 | 64.22 | 64.09 | 63.89 | 64.07 | 64.92 | 64.95 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 23.64 | 23.68 | 23.26 | 23.83 | 22.97 | 22.82 | 22.52 | 22.41 | 22.15 | 22.01 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.45 | 10.31 | 9.35 | 10.52 | 9.52 | 9.41 | 8.34 | 9.49 | 8.41 | 8.23 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 34.93 | 35.4 | 39.03 | 34.69 | 38.34 | 38.78 | 43.78 | 38.47 | 43.39 | 44.37 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.31 | 3.52 | 2.8 | 3.47 | 3.21 | 3.42 | 2.64 | 3.54 | 3.32 | 3.57 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 110.2 | 103.8 | 130.2 | 105.2 | 113.7 | 106.6 | 138.3 | 103 | 109.9 | 102.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 22.78 | 22.16 | 21.63 | 20.4 | 23.01 | 21.91 | 21.85 | 22.79 | 26.44 | 23.14 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 16.02 | 16.47 | 16.88 | 17.89 | 15.86 | 16.66 | 16.7 | 16.02 | 13.81 | 15.77 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.79 | 1.81 | 1.83 | 1.76 | 1.81 | 1.83 | 1.82 | 1.81 | 1.89 | 1.88 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.43 | 0.42 | 0.42 | 0.43 | 0.43 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.65 | 0.67 | 0.68 | 0.65 | 0.66 | 0.66 | 0.66 | 0.63 | 0.66 | 0.67 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 9.23 | 12.71 | 23.21 | 35.6 | 9.99 | 13.57 | 25.74 | 39.58 | 11.14 | 15.38 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 9.23 | 9.53 | 11.61 | 8.9 | 9.99 | 10.18 | 12.87 | 9.89 | 11.14 | 11.54 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 2.57 | 3.65 | 5.79 | 12.02 | 3.17 | 4.57 | 6.82 | 12.69 | 2.44 | 4.16 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 2.57 | 2.74 | 2.9 | 3.01 | 3.17 | 3.42 | 3.41 | 3.17 | 2.44 | 3.12 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.14 | 2.78 | 1.68 | 0.78 | 4.29 | 2.55 | 1.49 | 0.72 | 5.02 | 3.24 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.54 | -1.11 | -1.28 | -0.63 | -2 | -1.41 | -0.93 | -0.5 | -1.05 | -1.35 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.07 | -1.59 | 0.25 | -0.4 | -2.52 | -1.28 | 1.05 | 0.58 | -1.87 | -0.77 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.54 | 0.08 | 0.65 | -0.25 | -0.22 | -0.14 | 1.61 | 0.81 | 2.1 | 1.12 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.6 | 1.68 | 0.4 | 0.15 | 2.29 | 1.14 | 0.57 | 0.23 | 3.97 | 1.89 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 51.37 | 53.41 | 59.51 | 49.91 | 53.6 | 57.45 | 64.48 | 50.43 | 52.08 | 56.24 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 282.9 | 276 | 275 | 275.7 | 269.5 | 272.3 | 272.8 | 293.2 | 285.1 | 274.7 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.02 | 15.82 | 15.8 | 19.87 | 16.75 | 15.35 | 15.17 | 20.94 | 16.26 | 15.36 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.21 | 5.45 | 6.54 | 0.86 | 3.45 | 4.55 | 5.83 | 0.62 | 3.45 | 4.67 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 27.03 | 32.51 | 35.48 | 6.26 | 21.21 | 25.81 | 30.01 | 4.38 | 21.04 | 26.4 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 62 | 62 | 64 | 60 | 62 | 62 | 64 | 60 | 62 | 64 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |