獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 25.73 | 26.54 | 26.06 | 24.8 | 26.02 | 26.73 | 26.05 | 24.12 | 26.14 | 27.29 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 18.43 | 18.7 | 19.32 | 18.36 | 18.06 | 19.02 | 18.8 | 17.13 | 17.78 | 19.23 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 39.41 | 45.27 | 39.17 | 31.79 | 28.97 | 31.98 | 22.21 | 21.76 | 33.44 | 34.79 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 35.03 | 40.19 | 34.02 | 27.92 | 25.02 | 27.45 | 17.54 | 18.05 | 29.25 | 29.86 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 33.44 | 38.1 | 32.92 | 27.55 | 23.36 | 25.19 | 16.99 | 18.04 | 27.65 | 27.8 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.73 | 2.25 | 1.36 | 0.59 | 1.92 | 1.56 | 0.76 | 0.39 | 2.12 | 1.63 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 2.32 | 1.89 | 1.14 | 0.51 | 1.55 | 1.23 | 0.58 | 0.32 | 1.75 | 1.3 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 26.63 | 25.9 | 25.26 | 25.28 | 24.49 | 24.04 | 23.75 | 25 | 24.14 | 23.64 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 8.6 | 7.18 | 4.3 | 1.89 | 6.17 | 5.02 | 2.26 | 1.19 | 7.14 | 5.46 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.6 | 9.57 | 8.6 | 7.55 | 6.17 | 6.7 | 4.52 | 4.77 | 7.14 | 7.28 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 6.22 | 5.19 | 3.06 | 1.36 | 4.43 | 3.61 | 1.6 | 0.86 | 5.12 | 3.9 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 6.22 | 6.92 | 6.11 | 5.44 | 4.43 | 4.82 | 3.2 | 3.45 | 5.12 | 5.21 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 4.52 | 1.9 | 1.91 | 3.8 | 4.83 | 4.14 | 2.15 | -2.32 | -10.63 | -14.09 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 3.36 | 1.19 | 1.94 | 6.73 | 4.31 | 2.01 | -0.7 | -8.18 | -5.77 | -11.39 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 6.66 | 0.19 | 4.77 | 11.2 | 6.48 | 3.01 | 1.02 | -6.91 | -7.17 | -13.96 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 42.21 | 44.23 | 79.69 | 51.63 | -9.18 | -4.26 | -19.1 | -24.6 | 5.11 | -3.57 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 46.34 | 49.18 | 97.65 | 60.58 | -10.33 | -4.24 | -21.52 | -21.27 | 6.78 | -2.08 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 49.63 | 54.18 | 97.51 | 58.53 | -11.44 | -5.66 | -23.75 | -20.93 | 6.27 | -3.29 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 49.68 | 53.66 | 96.55 | 59.38 | -11.43 | -5.38 | -23.68 | -21.95 | 6.71 | -3.7 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.44 | 22.2 | 20.76 | 20.31 | 20.3 | 19.96 | 20.26 | 19.8 | 20.47 | 19.17 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 1.81 | 1.61 | 2.21 | 2.26 | 1.95 | 1.88 | 2.36 | 2.25 | 1.96 | 1.86 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.75 | 0.79 | 0.79 | 0.77 | 0.82 | 0.79 | 0.8 | 0.82 | 0.91 | 0.94 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 33.44 | 36.01 | 36.45 | 35.03 | 34.42 | 34.1 | 35.3 | 34.16 | 34.13 | 33.92 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 34.33 | 37.05 | 37.51 | 36.09 | 35.55 | 35.23 | 36.41 | 35.28 | 35.27 | 35.08 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 38.88 | 35.67 | 35.58 | 36.41 | 36.55 | 36.58 | 36.19 | 37.66 | 37.38 | 37.61 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 25.96 | 26.43 | 26.06 | 26.62 | 27.06 | 27.31 | 26.5 | 26.18 | 26.47 | 26.39 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.59 | 0.59 | 0.59 | 0.62 | 0.59 | 0.6 | 0.64 | 0.6 | 0.62 | 0.64 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -15 | 5.99 | 4.97 | 2.31 | 3.3 | -3.25 | 2.08 | -0.87 | 8.37 | 0.77 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 14.71 | -27.54 | 0.51 | 18.09 | 5.32 | -21.69 | 4.66 | 17.55 | 7.36 | -13.2 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -2.26 | -0.47 | 4.28 | -3.55 | 5.24 | -3.21 | -2.23 | -7.96 | -1.53 | -5.26 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.12 | -2.12 | 6.73 | 3.78 | 2.53 | -5.01 | 2.97 | 2.53 | 2.02 | -0.02 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 11.58 | -0.66 | 0.36 | 1.85 | 1.53 | -0.77 | -4.12 | 3.26 | 0.87 | 2.98 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.53 | 0.52 | 0.53 | 0.57 | 0.68 | 1.18 | 0.99 | 1.39 | 1.78 | 0.95 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 0.61 | -22.2 | -18.8 | -19.12 | -23.13 | 11.71 | 13.78 | 25.58 | -13.62 | 57.59 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 1.59 | -0.81 | -1.24 | 6.53 | 0.19 | -7.7 | 6.07 | 0.12 | -1.88 | 1.82 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 2.38 | -0.91 | 2.69 | 2.25 | 1.61 | -1.83 | -0.22 | 2.48 | 1.49 | 1.35 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -3.25 | 17.58 | 7.33 | 4.38 | 1.13 | 6.09 | 10.5 | 17.77 | 22.14 | 43.82 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -1.34 | -9.41 | -2.09 | 1.94 | 1.48 | 3.44 | 14.64 | 5.51 | 8.06 | 15.14 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -2.16 | 5.34 | 2.44 | -3.95 | -8.34 | -14.24 | -16.05 | -12.06 | -4.79 | -5.95 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 2.87 | 11.16 | 7.88 | 4.08 | 2.83 | 2.32 | 7.7 | 7.51 | 7.64 | 11.82 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 13.3 | 3.1 | 2.99 | -1.61 | -0.26 | -0.91 | 2.84 | 5.52 | 4.16 | 8.22 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 2.16 | 2.32 | 2.99 | 3.46 | 4.3 | 5.44 | 5.2 | 4.48 | 3.96 | 2.88 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -48.59 | -60.72 | -43.61 | -20.98 | 22.69 | 37.87 | 94.5 | 48.07 | 4.21 | 8.08 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 6.01 | 4.55 | -2.72 | 4.49 | -1.8 | -3.83 | 6.1 | -0.51 | 0.57 | 0.59 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 6.52 | 5.72 | 4.74 | 1.77 | 2.01 | 1.89 | 5.18 | 5.86 | 5.24 | 7.87 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.67 | 3.99 | 6.71 | 4.41 | 4.67 | 4.34 | 7.43 | 4.45 | 4.82 | 4.2 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 10.36 | 10.31 | 12.94 | 10.65 | 10.77 | 10.47 | 13.29 | 10.14 | 10.81 | 11.24 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 11.83 | 11.97 | 11.77 | 12 | 12.29 | 12.53 | 12.1 | 12 | 11.91 | 11.79 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 27.06 | 27.28 | 29.65 | 27.72 | 28.24 | 28.27 | 30.55 | 27.29 | 27.98 | 28.37 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 25.63 | 26.24 | 26.01 | 26.7 | 27.3 | 27.74 | 27.24 | 27.18 | 27.85 | 28.27 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 72.94 | 72.72 | 70.35 | 72.28 | 71.76 | 71.73 | 69.45 | 72.71 | 72.02 | 71.63 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 19.87 | -41.06 | 56.27 | -3.45 | 9.3 | -42.69 | 66.52 | -5.35 | 16.5 | -6.82 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 2.85 | -21 | 24.79 | 1.09 | 4.49 | -22.65 | 30.77 | -3.86 | -2.34 | 11.54 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 1.69 | 1.11 | 1.11 | 1.12 | 11.89 | 0.99 | 1 | 1.01 | -18.95 | 0.86 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 1.16 | 0.81 | 0.7 | -0.21 | -0.34 | 1.72 | 0.59 | 3.29 | 2.53 | 3.63 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 1.56 | -8.84 | 9.82 | 0.38 | 1.49 | -9.13 | 11.7 | -0.07 | 0.1 | 5.88 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.68 | 2.43 | -0.05 | 2.98 | 1.66 | 1.38 | -4.69 | 3.48 | 2.04 | -0.34 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 6.6 | -2.8 | -5.49 | 0.71 | -1.27 | 5.24 | 71.1 | -1.15 | 0.8 | -4.22 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 2.49 | 4.12 | 1.95 | 6.84 | 1.61 | -5.03 | 36.95 | -0.47 | 2.54 | 12.58 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 5.12 | 15.67 | 15.53 | 15.4 | 15.27 | -16.51 | -16.61 | -16.71 | -16.83 | 21.25 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 2.48 | 0.96 | 1.87 | 1.76 | 5.33 | 8.36 | 10.39 | 8.28 | 5.74 | 5.48 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 2.07 | 1.99 | 1.66 | 3.39 | 2.93 | 1.52 | 18.29 | 3.29 | 3.28 | 6.98 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 8.27 | 7.19 | 6.09 | 1.16 | 1.65 | 2.03 | 0.3 | 6.86 | 6.02 | 8.22 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 177.9 | 215.3 | 160.4 | 190.7 | 188.5 | 190.6 | 152.4 | 195.2 | 189.4 | 170.6 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 322.8 | 349.1 | 281.7 | 329 | 319.7 | 325.6 | 265.6 | 336.8 | 315.7 | 301.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 331.3 | 359.2 | 289.9 | 338.9 | 330.1 | 336.4 | 274 | 347.9 | 326.2 | 312.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 988.1 | 1060 | 1145 | 1001 | 1380 | 1467 | 1361 | 1385 | 1574 | 1823 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 61.73 | 48.22 | 19.26 | 10.61 | 40.2 | 27.05 | 11.2 | 5.02 | 63.98 | 48.76 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 61.73 | 64.3 | 38.52 | 42.44 | 40.2 | 36.06 | 22.4 | 20.07 | 63.98 | 65.01 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 74.27 | 73.46 | 73.94 | 75.2 | 73.98 | 73.27 | 73.95 | 75.88 | 73.86 | 72.71 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 7.3 | 7.84 | 6.73 | 6.44 | 7.96 | 7.71 | 7.25 | 6.99 | 8.36 | 8.06 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.45 | 9.66 | 8.62 | 9.24 | 9.05 | 9.12 | 8.42 | 9.06 | 9.03 | 9.26 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 38.61 | 37.77 | 42.34 | 39.48 | 40.33 | 40.03 | 43.36 | 40.28 | 40.4 | 39.43 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.83 | 2.93 | 2.33 | 3.23 | 2.76 | 2.81 | 2.19 | 3.13 | 2.63 | 2.75 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 129.2 | 124.8 | 156.9 | 113.1 | 132 | 130.1 | 166.3 | 116.7 | 139 | 132.7 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 16.8 | 15.72 | 16.56 | 18.39 | 15.15 | 15.09 | 15.72 | 16.76 | 13.48 | 13.02 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 21.73 | 23.22 | 22.04 | 19.85 | 24.1 | 24.2 | 23.21 | 21.78 | 27.07 | 28.04 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.67 | 0.64 | 0.68 | 0.73 | 0.66 | 0.65 | 0.69 | 0.73 | 0.66 | 0.66 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.18 | 0.17 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.19 | 0.18 | 0.17 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.25 | 0.24 | 0.25 | 0.27 | 0.25 | 0.24 | 0.26 | 0.26 | 0.24 | 0.24 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 10.51 | 12.76 | 25.18 | 46.86 | 11.13 | 14.35 | 26.21 | 47.71 | 11.5 | 14.45 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.51 | 9.57 | 12.59 | 11.71 | 11.13 | 10.76 | 13.11 | 11.93 | 11.5 | 10.84 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 4.37 | 6.23 | 8.96 | 16.06 | 4.67 | 6.03 | 8.91 | 17.36 | 5.34 | 7.32 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 4.37 | 4.68 | 4.48 | 4.02 | 4.67 | 4.52 | 4.46 | 4.34 | 5.34 | 5.49 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.58 | 1.95 | 0.98 | 0.43 | 1.64 | 1.05 | 0.56 | 0.19 | 2.56 | 1.99 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.66 | 0.28 | -0.41 | -0.25 | -0.37 | -0.03 | -0.46 | -0.25 | 0 | -0.23 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.17 | -1.17 | -0.01 | -0.01 | -1.19 | -1.18 | -0.01 | -0.01 | -1.19 | -0.98 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.25 | 1.06 | 0.56 | 0.18 | 0.09 | -0.16 | 0.09 | -0.07 | 1.38 | 0.79 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.92 | 2.23 | 0.57 | 0.19 | 1.27 | 1.02 | 0.1 | -0.06 | 2.56 | 1.77 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 37.1 | 37.51 | 42.14 | 38.35 | 39.35 | 39.42 | 43.98 | 37.53 | 38.86 | 39.62 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 11.11 | 11.22 | 13.14 | 12.18 | 13.62 | 14.17 | 21.03 | 17.07 | 12.52 | 14.18 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 20.99 | 26.57 | 19.84 | 13.44 | 10.91 | 12.96 | 3.42 | 4.63 | 15.66 | 15.56 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 53.24 | 58.69 | 50.66 | 42.26 | 37.66 | 40.53 | 15.38 | 21.27 | 46.82 | 44.72 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 66 | 66 | 66 | 64 | 62 | 62 | 55 | 57 | 64 | 64 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |