獲利能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 15.87 | 14.72 | 13.06 | 14.91 | 15.83 | 2.87 | 7.22 | 9.55 | 9.12 | 8.17 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -10.48 | -11.29 | -13.77 | -8.04 | -0.95 | -13.26 | -10.04 | -9.76 | -5.22 | -15.88 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -12.13 | -6.14 | -3.32 | -16.9 | 12.94 | -14.24 | -10.9 | -9.44 | -3.99 | -15.61 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -12.12 | -6.26 | -3.46 | -18.62 | 10.17 | -13.64 | -10.65 | -8.86 | -4.1 | -16.5 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -12.12 | -6.26 | -3.46 | -18.62 | 10.17 | -13.64 | -10.65 | -8.86 | -4.1 | -16.5 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.18 | -0.21 | -0.06 | -0.64 | 0.28 | -1.13 | -0.42 | -0.81 | -0.2 | -1.11 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.18 | -0.21 | -0.06 | -0.71 | 0.22 | -1.08 | -0.41 | -0.76 | -0.21 | -1.17 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | - | 4.5 | 4.66 | 4.72 | 5.65 | 5.43 | 6.1 | 6.51 | 7.06 | 7.27 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -4.16 | -4.58 | -1.2 | -14.01 | 4.02 | -18.15 | -6.49 | -11.05 | -2.98 | -15.29 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -8.32 | -4.58 | -2.39 | -14.01 | 8.04 | -18.15 | -12.99 | -11.05 | -5.96 | -15.29 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.47 | -2.53 | -0.66 | -6.61 | 1.82 | -8.65 | -3.11 | -5.71 | -1.53 | -7.87 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -4.94 | -2.53 | -1.32 | -6.61 | 3.65 | -8.65 | -6.22 | -5.71 | -3.07 | -7.87 |
獲利年成長率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -6.71 | -11.67 | -25.8 | -51.94 | -43.14 | -7.58 | -26 | 28.84 | 74.7 | -48.06 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 13.32 | -12.84 | -38.74 | 149.4 | 24.67 | -72.18 | -41.43 | 50.64 | -3.1 | 56.47 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 29 | -24.03 | -974.9 | 70.85 | 94.61 | -25.61 | -42.28 | 20.83 | 10.35 | 3.9 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -240.8 | 67.9 | -119 | 42.95 | 167.5 | -39.38 | -102 | 22.03 | 23.73 | 69.65 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -227.3 | 70.3 | -125.2 | 34.39 | 154.3 | -42.26 | -91.93 | 30.85 | 32.09 | 67.51 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -227.3 | 70.3 | -125.2 | 34.39 | 154.3 | -42.26 | -91.93 | 30.85 | 32.09 | 67.51 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -200 | 70.42 | -127.3 | 34.26 | 153.7 | -42.11 | -95.24 | 35.04 | 41.67 | 69.77 |
各項資產佔總資產比重 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 6.18 | 2.05 | 5.3 | 3.34 | 3.29 | 2.1 | 3.35 | 1.04 | 6.18 | 4.96 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.66 | 10.48 | 7.39 | 6.29 | 20.21 | 8.7 | 12.42 | 9.68 | 12.73 | 11.34 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.09 | 6.43 | 8.69 | 6.26 | 5.75 | 4 | 4.64 | 4.92 | 4.06 | 4.39 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 13.85 | 12.54 | 12.69 | 9.63 | 23.5 | 10.8 | 15.77 | 10.72 | 18.91 | 16.3 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 23.19 | 19.97 | 22.2 | 34.53 | 48.47 | 32.31 | 27.59 | 24.85 | 34.67 | 35.93 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 27.77 | 28.63 | 27.74 | 23.18 | 17.89 | 36.46 | 46.17 | 49.6 | 46.37 | 48.2 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 2.02 | 2.44 | 2.69 | 2.51 | 2.13 | 2.36 | 2.33 | 2.66 | 2.67 | 3.15 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.07 | 0.07 | 0.1 | 0.72 | 0.08 | 0.63 | 0.66 | 0.61 | 0.63 |
資產年成長率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 14.47 | -51.42 | 0.91 | 21.6 | -10.96 | 92.06 | -47.89 | -80.59 | 291.4 | -5.21 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 1.63 | 31.83 | -77.07 | -44.93 | 47.29 | -14.62 | -5.98 | -20.66 | 8.08 | -11.95 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -8.72 | -18.81 | -5.19 | 19.57 | 12.11 | -22.86 | 10.06 | 4.05 | -16.03 | -13.12 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 2.39 | -54.29 | -71.28 | -18.5 | 59.03 | 23.46 | -23.35 | -35.7 | -7.98 | -5.61 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -1.84 | -2.36 | -2.78 | -51.52 | -64.93 | -30.21 | -4.1 | -4.34 | -3.44 | -3.02 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -26.24 | -23.2 | -20.79 | -18.83 | -17.21 | -15.85 | -15.88 | -21.49 | -24.75 | -21.22 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 0 | -45.92 | -94.05 | -2.97 | 4.7 | -88.13 | -0.87 | -2.3 | 1.42 | 802.6 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.96 | -20.96 | -37.3 | -23.74 | -9.48 | -5.05 | -3.68 | -7.04 | 0.36 | -2.29 |
負債&股東權益佔總資產 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 2.39 | 1.48 | 2.95 | 1.51 | 9.19 | 7.37 | 11.86 | 7.13 | 7.84 | 5.85 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.57 | 21.26 | 21.05 | 40.8 | 45.05 | 44.16 | 40.1 | 38.05 | 37.14 | 35.69 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.81 | 17.34 | 18.12 | 8.5 | 8.71 | 11.32 | 14.71 | 11.27 | 12.5 | 11.69 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 42.46 | 38.72 | 39.17 | 49.29 | 53.76 | 55.51 | 54.81 | 49.32 | 49.63 | 47.38 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 133.1 | 136 | 130.5 | 107.5 | 81.85 | 82 | 74.09 | 77.85 | 71.37 | 72.37 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 57.54 | 61.28 | 60.83 | 50.71 | 46.24 | 44.49 | 45.19 | 50.68 | 50.37 | 52.62 |
負債&股東權益年增減率 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -20.62 | -22.5 | -79.84 | -84.34 | -29.88 | -1.81 | 45.75 | 13.3 | -0.29 | -35.04 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 37.72 | -58.81 | -70.7 | -29.55 | 1.71 | 10.2 | 4 | -0.89 | -1.51 | -5.95 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -30.69 | 61.28 | 30.48 | -42.74 | -46.41 | -4.65 | 13.35 | -10.37 | -6.13 | -8.76 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 6.27 | -37.92 | -54.31 | -32.27 | -11.21 | 6.85 | 6.36 | -3.23 | -2.71 | -6.66 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 14.16 | 14.16 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -7.26 | -4.48 | -17.51 | -13.09 | -7.4 | -16.64 | -13.57 | -10.47 | 3.59 | 2.01 |
償債能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 20.91 | 9.66 | 25.15 | 8.19 | 7.3 | 4.75 | 8.34 | 2.72 | 16.65 | 13.91 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 46.82 | 58.97 | 60.27 | 23.6 | 52.17 | 24.46 | 39.32 | 28.16 | 50.92 | 45.68 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 78.4 | 93.92 | 105.4 | 84.64 | 107.6 | 73.16 | 68.8 | 65.3 | 93.35 | 100.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -4.9 | -2.34 | -0.61 | -5.2 | 5.58 | -7.25 | -5.14 | -5.05 | -2.11 | -6.44 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 2.35 | -17.47 | -4.28 | -10.14 | 3.65 | -4.78 | -0.39 | -3.71 | 1.46 | -16.78 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 4.7 | -17.47 | -8.55 | -10.14 | 7.31 | -4.78 | -0.78 | -3.71 | 2.93 | -16.78 |
經營能力 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 84.13 | 85.28 | 86.94 | 85.09 | 84.17 | 97.13 | 92.78 | 90.45 | 90.88 | 91.83 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 26.35 | 26.01 | 26.84 | 22.96 | 16.78 | 16.14 | 17.25 | 19.31 | 14.34 | 24.05 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.5 | 4.98 | 5.64 | 4.64 | 2.48 | 6.89 | 5.27 | 6.12 | 6.21 | 3.99 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 81.15 | 73.36 | 64.72 | 78.71 | 147.3 | 52.96 | 69.28 | 59.68 | 58.82 | 91.57 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 17.65 | 23.02 | 15.38 | 6.25 | 3.64 | 8.5 | 5.67 | 9.02 | 9.91 | 5.97 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 20.68 | 15.85 | 23.74 | 58.42 | 100.2 | 42.92 | 64.34 | 40.46 | 36.82 | 61.13 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.71 | 5.45 | 4.52 | 6.07 | 6.19 | 13.79 | 11.35 | 12.55 | 16.07 | 9.38 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 77.43 | 67 | 80.75 | 60.12 | 58.96 | 26.47 | 32.17 | 29.08 | 22.72 | 38.9 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.44 | 1.58 | 1.52 | 1.16 | 1.32 | 1.47 | 1.22 | 1.32 | 1.58 | 0.99 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.41 | 0.4 | 0.38 | 0.36 | 0.36 | 0.63 | 0.58 | 0.64 | 0.75 | 0.48 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.69 | 0.73 | 0.69 | 0.75 | 0.79 | 1.33 | 1.22 | 1.25 | 1.45 | 0.93 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 38.02 | 22.86 | 34.9 | 15.31 | 112.9 | 13.37 | 43.6 | 14.47 | 34.31 | 23.49 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.01 | 22.86 | 17.45 | 15.31 | 56.47 | 13.37 | 21.8 | 14.47 | 17.16 | 23.49 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 40.14 | 14.03 | 41.03 | 15.26 | 32.11 | 6.13 | 16.28 | 7.35 | 10.95 | 9.1 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.07 | 14.03 | 20.51 | 15.26 | 16.05 | 6.13 | 8.14 | 7.35 | 5.47 | 9.1 |
現金流量狀況 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.05 | -0.27 | -0.07 | -0.38 | 0.2 | -0.26 | -0.02 | -0.18 | 0.08 | -0.88 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.01 | 0.98 | 1.06 | 2.63 | 0.35 | 0.03 | -0.03 | -0.05 | -0.01 | -0.44 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.26 | -0.87 | -0.89 | -2.19 | -0.41 | 0.35 | 0.37 | -0.32 | 0.11 | 1.28 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.31 | -0.16 | 0.1 | 0.06 | 0.14 | 0.12 | 0.32 | -0.55 | 0.18 | -0.04 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.05 | 0.71 | 0.99 | 2.25 | 0.55 | -0.23 | -0.05 | -0.23 | 0.06 | -1.32 |
其他指標 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 | 2018Q2 | 2017Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 73.8 | 63.18 | 64.4 | 97.22 | 116.3 | 124.7 | 121.3 | 97.32 | 98.55 | 90.04 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 253.3 | 274.6 | 284.6 | 255.4 | 307.1 | 153.1 | 129.7 | 124.9 | 135.6 | 133.4 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0.08 | -1.89 | -4.05 | -10.12 | 21.39 | 4.26 | 2.34 | 6.19 | -2.8 | -5.76 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.65 | 5.15 | 10.45 | -8.86 | 13.89 | -0.98 | -0.86 | 0.31 | 1.23 | 0.28 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 13.59 | -83.85 | -314.7 | 52.42 | 107.3 | 6.88 | 7.92 | -3.33 | -30.75 | -1.76 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 32 | 30 | 34 | 27 | 34 | 23 | 20 | 27 | 30 | 25 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |