獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 17.84 | 17.62 | 17.81 | 18.13 | 16.97 | 16.86 | 16.82 | 16.46 | 16.63 | 16.71 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 4.52 | 4.39 | 5.16 | 5.24 | 5.45 | 5.48 | 5.46 | 4.91 | 5.31 | 5.2 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 11.41 | 13.49 | 5.31 | 4.71 | 6.24 | 6.19 | 5.65 | 5.11 | 5.9 | 5.91 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.36 | 8.58 | 4.18 | 3.68 | 4.92 | 4.82 | 4.37 | 3.9 | 4.64 | 4.61 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.4 | 7.32 | 2.88 | 2.38 | 3.94 | 3.84 | 3.53 | 3.35 | 4.09 | 3.98 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 10.54 | 9.52 | 2.45 | 1.01 | 6.57 | 5.03 | 3.06 | 1.36 | 5.9 | 4.33 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 5.91 | 5.17 | 1.33 | 0.51 | 4.15 | 3.12 | 1.91 | 0.89 | 4.09 | 2.91 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 43.91 | 44.16 | 39.37 | 35.59 | 37.55 | 36.84 | 34.93 | 34.43 | 35.15 | 32.87 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 12.79 | 11.4 | 3.83 | 1.62 | 10.92 | 8.39 | 5.2 | 2.29 | 11.17 | 8.47 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 12.79 | 15.2 | 7.65 | 6.5 | 10.92 | 11.19 | 10.41 | 9.18 | 11.17 | 11.3 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 5.54 | 4.77 | 1.52 | 0.65 | 4.35 | 3.24 | 1.97 | 0.86 | 4.53 | 3.45 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.54 | 6.37 | 3.04 | 2.59 | 4.35 | 4.32 | 3.93 | 3.43 | 4.53 | 4.6 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -12.68 | -13.23 | -15.03 | -19.07 | 5.3 | 10.96 | 12.09 | 23.68 | 25.5 | 28.5 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -8.18 | -9.31 | -10.05 | -10.85 | 7.41 | 11.93 | 11.67 | 24.47 | 20.93 | 24.86 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -27.67 | -30.54 | -19.77 | -13.64 | 8.09 | 16.91 | 13.29 | 37.55 | 31.31 | 37.91 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 59.81 | 89.15 | -20.2 | -25.47 | 11.38 | 16.15 | 11.4 | 28.67 | 35.03 | 41.05 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 30.49 | 54.56 | -18.81 | -23.56 | 11.69 | 16.03 | 9.29 | 28.14 | 36.53 | 42.24 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 41.97 | 65.48 | -30.63 | -42.54 | 1.42 | 7.13 | 4.52 | 23.4 | 26.86 | 29.34 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 42.41 | 65.71 | -30.37 | -42.7 | 1.47 | 7.22 | 4.37 | 23.61 | 26.63 | 29.33 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 15.85 | 14.55 | 12.75 | 11.1 | 10.01 | 7.26 | 7.69 | 8.41 | 9.17 | 8.23 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 21.23 | 22.94 | 21.88 | 20.72 | 22.38 | 24.71 | 24.25 | 23.63 | 23.82 | 23.8 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 17.4 | 18.49 | 20.44 | 23.4 | 24.64 | 25.19 | 25.81 | 26.02 | 25.72 | 25.04 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 43.04 | 44.23 | 39.45 | 35.86 | 35.26 | 34.21 | 34.2 | 34.3 | 35.2 | 34.51 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 62.03 | 64.43 | 64.31 | 63.93 | 64.49 | 62.59 | 62.91 | 63.37 | 63.5 | 62.23 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 5.68 | 4.96 | 5.1 | 3.87 | 3.56 | 3.52 | 3.72 | 4.26 | 4.07 | 4.16 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 25.63 | 24.58 | 23.9 | 24.87 | 24.24 | 25.71 | 25.04 | 23.84 | 23.63 | 23.22 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 2.06 | 1.94 | 2.37 | 2.62 | 2.78 | 2.77 | 2.84 | 2.91 | 3.07 | 3.76 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.19 | 1.18 | 1.47 | 1.59 | 1.62 | 2.04 | 2.18 | 2.34 | 2.32 | 2.79 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 1.93 | 13.9 | 23.45 | 14.51 | 35.16 | -5.51 | -8.33 | -5.53 | 21.29 | -24.27 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -13.36 | 4.61 | 13.49 | -4.34 | -11.3 | 2.08 | 2.9 | 2.19 | 8.96 | -7.29 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -11.92 | -9.73 | -6.08 | -1.93 | -4.2 | -2.2 | -0.54 | 4.17 | 11.83 | 19.8 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -9.89 | -0.03 | 8.13 | 2.4 | 0.92 | -0.34 | -0.46 | 2.79 | 11.09 | -0.53 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 7.23 | -3 | 41.89 | 12.08 | -0.96 | -5.19 | -12.41 | 7.78 | 6.58 | -0.65 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -2.41 | 2.61 | 3.31 | 5.98 | -7.63 | 2.83 | 5.33 | 3.92 | 10.81 | 1.27 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -0.93 | -18.08 | -2.81 | -2.79 | -1.51 | -2.54 | -2.06 | -2.23 | -11.18 | -2.35 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -5.42 | -19.95 | -0.64 | 1.79 | -22.29 | -6.26 | -6.87 | 4.01 | -9.56 | 76.42 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -6.4 | -0.22 | 7.49 | 3.29 | -2.05 | 0.17 | 0.27 | 2.99 | 8.87 | 0.97 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 64.11 | 117.6 | 80.54 | 34.06 | 10.6 | -0.75 | -20.46 | 27.29 | 17 | 12.78 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -1.61 | 0.73 | -1.71 | -10.88 | -4.79 | 16.97 | 6.22 | 22.83 | 14.99 | 5.66 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -26.77 | -20.35 | -13.7 | -8.61 | -2.93 | 13.31 | 38.81 | 70.66 | 96.9 | 100.4 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.25 | 11.71 | 11.37 | 2.52 | 2.91 | 13.28 | 13.06 | 41.25 | 40.68 | 36.29 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 65.41 | 52.79 | 49.34 | -7.81 | -11.35 | -4.61 | -0.04 | 6.66 | 15.04 | 59.69 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 9.64 | 3.77 | 3.99 | 6.03 | 3.96 | 24.72 | 22.82 | 34.33 | 29.73 | 19.29 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -23.31 | -23.77 | -9.31 | -8.61 | -8.09 | -17.11 | -16.95 | 29.61 | 31.53 | 46.7 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -23.43 | -37.09 | -26.33 | -30.95 | -29.44 | -17.88 | 54.55 | 257.5 | 81.17 | 81.62 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 3.7 | 8.52 | 8.95 | 1.63 | 1.33 | 12.63 | 13.53 | 38.02 | 36.78 | 33.54 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 22.39 | 23.28 | 23.62 | 23.65 | 23.32 | 25.99 | 29.97 | 31.38 | 30.64 | 29.8 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 41.84 | 43.73 | 48.24 | 47.25 | 43.44 | 46.59 | 48.97 | 50.59 | 48.66 | 48.83 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 11.45 | 12.55 | 12.29 | 12.93 | 13.64 | 12.78 | 12.11 | 11.11 | 10.92 | 10.52 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.53 | 0.5 | 0.52 | 0.56 | 0.58 | 0.66 | 0.66 | 0.71 | 0.95 | 0.95 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 54.79 | 57.61 | 61.82 | 61.63 | 58.67 | 61.06 | 62.73 | 63.44 | 61.68 | 61.63 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 8.03 | 7.51 | 7.5 | 8.06 | 8.32 | 8.15 | 8.17 | 8.19 | 8.43 | 9.18 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 45.21 | 42.39 | 38.18 | 38.37 | 41.33 | 38.94 | 37.27 | 36.56 | 38.32 | 38.37 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -9.97 | -1.67 | 7.34 | 4.74 | -12.1 | -13.13 | -4.23 | 5.49 | 11.93 | -13.68 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -10.45 | -9.55 | 9.75 | 12.35 | -8.67 | -4.69 | -2.94 | 7.07 | 8.51 | -3.86 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -14.55 | 1.83 | 2.18 | -2.05 | 4.53 | 5.76 | 9.21 | 4.86 | 12.95 | 27.7 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -1.07 | -2.2 | -0.78 | -0.81 | -13.11 | -0.35 | -7.13 | -22.69 | 8.8 | -6.93 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -10.98 | -7.01 | 7.82 | 8.51 | -5.89 | -2.48 | -0.86 | 5.94 | 8.95 | 0.3 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.18 | 10.78 | 6.97 | -4.11 | 3.97 | 4.65 | 2.23 | -1.75 | 8.75 | 2.08 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -0.46 | -2.82 | -14.15 | -23.4 | -22.86 | -1.78 | -2.39 | 17.87 | 25 | 19.19 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -0.14 | 1.85 | 7.33 | -5.07 | -9.54 | 7.47 | 8.41 | 42.41 | 38.39 | 29.97 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -12.92 | 6.52 | 10.63 | 18.25 | 26.59 | 36.79 | 65.17 | 90 | 126.5 | 167.4 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -4.78 | -16.37 | -14.79 | -20.24 | -37.83 | -22.16 | -27.29 | 204.7 | 265.7 | 221.2 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -3.15 | 2.39 | 7.38 | -1.27 | -3.61 | 11.58 | 14.77 | 49.39 | 49.55 | 43.49 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 13.42 | 18.14 | 11.6 | 6.65 | 9.29 | 14.31 | 11.5 | 21.92 | 20.25 | 20.17 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 37.88 | 33.27 | 26.42 | 23.49 | 23.05 | 15.57 | 15.71 | 16.63 | 18.85 | 16.86 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 102.9 | 101.1 | 81.77 | 75.89 | 81.16 | 73.42 | 69.85 | 67.79 | 72.33 | 70.68 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 148.3 | 147.3 | 133.3 | 135.3 | 148.4 | 134.3 | 128.5 | 125.3 | 130.5 | 127.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 11.79 | 13.41 | 5.87 | 5.02 | 11.68 | 13.74 | 14.74 | 15.76 | 22.81 | 24.48 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 31.01 | 17.43 | 6.73 | 3.75 | 8.39 | -0.72 | 0.73 | 0.1 | -6.89 | -8.55 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 31.01 | 23.24 | 13.46 | 15.01 | 8.39 | -0.96 | 1.46 | 0.41 | -6.89 | -11.39 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 82.16 | 82.38 | 82.19 | 81.87 | 83.03 | 83.14 | 83.18 | 83.54 | 83.37 | 83.29 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 13.32 | 13.23 | 12.65 | 12.89 | 11.51 | 11.37 | 11.36 | 11.55 | 11.32 | 11.51 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.45 | 3.27 | 3.28 | 3.26 | 3.83 | 3.7 | 3.74 | 3.71 | 3.79 | 3.87 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 105.7 | 111.5 | 111.1 | 112 | 95.37 | 98.67 | 97.57 | 98.36 | 96.18 | 94.38 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.71 | 2.62 | 2.54 | 2.45 | 2.72 | 2.64 | 2.47 | 2.37 | 2.55 | 2.64 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 134.8 | 139.1 | 143.6 | 149.2 | 134.1 | 138.2 | 147.9 | 153.9 | 142.9 | 138.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.95 | 2.86 | 2.66 | 2.39 | 2.91 | 2.93 | 2.9 | 2.84 | 3.63 | 3.8 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 123.7 | 127.8 | 137.1 | 152.5 | 125.2 | 124.4 | 125.7 | 128.4 | 100.5 | 95.99 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.02 | 3.04 | 3.02 | 2.86 | 3.69 | 3.64 | 3.69 | 3.71 | 4.04 | 4.16 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.75 | 0.74 | 0.73 | 0.7 | 0.88 | 0.9 | 0.9 | 0.88 | 0.98 | 1 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.74 | 1.77 | 1.83 | 1.76 | 2.22 | 2.32 | 2.38 | 2.35 | 2.41 | 2.45 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.72 | 43.32 | 63.4 | 120 | 25.49 | 37.32 | 54.81 | 109 | 28.19 | 35.4 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 28.72 | 32.49 | 31.7 | 30 | 25.49 | 27.99 | 27.4 | 27.24 | 28.19 | 26.55 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 23.53 | 34.92 | 59.23 | 135.5 | 28.06 | 38.04 | 58.32 | 120 | 30.44 | 37.25 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 23.53 | 26.19 | 29.61 | 33.86 | 28.06 | 28.53 | 29.16 | 29.99 | 30.44 | 27.94 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 16.2 | 10.16 | 4.35 | 2.2 | 4.38 | -0.41 | 0.44 | 0.06 | -3.97 | -4.54 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.33 | -1.11 | 0.07 | -0.66 | -5.07 | -4.35 | -4.36 | -1.95 | -8.16 | -5.63 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -7.62 | -2.27 | 0.56 | 0.71 | 3.37 | 1.53 | 1.93 | 0.74 | 13.92 | 10.07 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 7.73 | 7.35 | 4.99 | 1.75 | 1.15 | -1.98 | -1.46 | -0.6 | 1.58 | -0.33 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 14.87 | 9.05 | 4.42 | 1.54 | -0.7 | -4.76 | -3.92 | -1.89 | -12.13 | -10.17 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 121.2 | 135.9 | 161.9 | 160.6 | 141.9 | 156.8 | 168.3 | 173.5 | 160.9 | 160.6 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 221.1 | 223.5 | 211.1 | 206.2 | 226.8 | 201.2 | 197.2 | 200 | 208.4 | 210.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 35.55 | 36.43 | 21.23 | 21.75 | 21.07 | 22.2 | 22.58 | 23.7 | 21.29 | 22.12 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 6.9 | 9.11 | 0.15 | -0.53 | 0.79 | 0.71 | 0.19 | 0.2 | 0.59 | 0.71 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 60.44 | 67.48 | 2.81 | -11.35 | 12.6 | 11.44 | 3.34 | 3.9 | 9.94 | 12.02 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 47 | 45 | 38 | 36 | 40 | 36 | 38 | 36 | 36 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |