獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 15.56 | 19.3 | 19.76 | 23.7 | 2.32 | 1 | -3.62 | -2.72 | 5.08 | 6.16 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 2.63 | 4.84 | 4.09 | 9.7 | -11.66 | -13.08 | -19.31 | -15.45 | -10.59 | -10.68 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 1.56 | 1.88 | 2.78 | 4.94 | -15.62 | -15.89 | -21.89 | -14.76 | -15.31 | -16.43 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.81 | 1.9 | 2.91 | 4.44 | -15.21 | -15.88 | -21.68 | -16.42 | -14.83 | -16.01 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.7 | 1.07 | 1.73 | 3.22 | -14.34 | -14.21 | -18.94 | -12.92 | -11.56 | -12.92 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.2 | 0.18 | 0.14 | 0.14 | -1.76 | -1.38 | -1.21 | -0.46 | -1.8 | -1.25 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.09 | 0.1 | 0.09 | 0.09 | -1.62 | -1.23 | -1.05 | -0.4 | -1.36 | -0.98 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.41 | 17.59 | 17.59 | 17.55 | 17.46 | 17.84 | 18.19 | 18.8 | 19.27 | 19.52 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 1.04 | 0.76 | 0.7 | 0.53 | -7.41 | -5.88 | -5.07 | -2.13 | -6.98 | -4.85 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.04 | 1.01 | 1.41 | 2.13 | -7.41 | -7.83 | -10.15 | -8.5 | -6.98 | -6.46 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.52 | 0.37 | 0.35 | 0.28 | -3.93 | -3.2 | -2.74 | -1.13 | -3.8 | -2.69 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 0.52 | 0.5 | 0.7 | 1.11 | -3.93 | -4.27 | -5.47 | -4.53 | -3.8 | -3.58 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 19.75 | 4.01 | -0.45 | -11.56 | -1.65 | 15.97 | 15.38 | 35.02 | 20.24 | 7.59 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 704.9 | 1912 | 644.1 | 870.2 | -55.14 | -81.21 | -148.8 | -160.3 | -53.62 | -54.36 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 127 | 138.5 | 121.1 | 155.5 | -8.32 | -41.96 | -151.3 | -65.04 | -474.3 | -1835 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 112 | 112.3 | 112.6 | 129.6 | -0.32 | -12.14 | -101.5 | -28.61 | -447.4 | -481.1 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 114.3 | 112.5 | 113.4 | 123.9 | -0.85 | -15.03 | -92.37 | -34.43 | -283.9 | -271.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 105.9 | 107.9 | 109.1 | 122 | -22.01 | -27.54 | -116.3 | -29.69 | -793.6 | -1084 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 105.6 | 108.1 | 108.6 | 122.5 | -19.12 | -25.51 | -114.3 | -29.03 | -615.8 | -880 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.14 | 7.76 | 8.21 | 5.29 | 8.25 | 4.19 | 5.38 | 4.51 | 6.72 | 6.13 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.67 | 3.92 | 3.51 | 5.43 | 3.6 | 6.09 | 4.27 | 4.36 | 4.75 | 3.18 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 9.25 | 10.92 | 9.82 | 7.77 | 7.28 | 7.62 | 8.21 | 10.67 | 10.56 | 11.82 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 20.22 | 14.04 | 13.53 | 12.25 | 13.41 | 11.29 | 11.53 | 10.34 | 12.78 | 10.35 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 32.6 | 28.38 | 25.85 | 21.33 | 21.66 | 20.23 | 22.02 | 23.22 | 25.48 | 24.82 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.3 | 7.45 | 7.86 | 6.34 | 5.85 | 5.76 | 5.64 | 5.03 | 4.29 | 2.17 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 30.08 | 32.02 | 32.9 | 37.78 | 32.61 | 32 | 30.71 | 29.54 | 29.32 | 31 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 24.71 | 26.58 | 27.59 | 30.16 | 31.05 | 32.85 | 32.3 | 31.19 | 31 | 31.84 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.64 | 3.8 | 3.95 | 2.35 | 7.41 | 7.71 | 7.85 | 9.53 | 8.59 | 8.75 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 66.27 | -2.87 | 68.65 | -34.53 | 106.1 | -24.32 | 13.73 | -33.72 | 11.64 | -20.37 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -27.43 | 14.56 | -29.7 | 53.81 | -38.08 | 38.67 | -6.61 | -9.33 | 51.93 | 7.73 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -9.98 | 14.24 | 37.36 | 9.07 | -0.01 | -9.91 | -26.53 | -0.37 | -8.93 | -4.77 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 22.12 | 12.77 | 31.75 | 0.56 | 12.04 | -10.77 | -9.43 | -10.16 | 4.67 | -5.4 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 4.25 | -2.63 | 34.64 | 10.66 | 6.28 | -0.77 | 7.07 | 15.8 | 101.2 | 0.4 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.1 | -0.06 | -5.32 | 18.31 | 6.65 | 1.22 | -0.73 | -0.65 | -3.62 | -1.85 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.17 | -1.04 | -0.56 | -0.81 | -1.05 | -1.22 | -1.15 | -0.76 | -0.79 | -1.15 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 1.75 | -1.26 | 82.88 | -67.6 | 0.5 | -4.61 | -21.31 | 9.37 | 0.03 | -21.96 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 6.33 | 2.71 | 8.71 | 2.12 | 4.67 | -2.87 | -4.52 | -1.39 | 1.92 | -4.57 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 78.31 | 121 | 72.23 | 16.15 | 17.58 | -36.31 | -32.99 | -12.17 | 14.1 | 54.59 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -10.1 | -23.3 | -7.16 | 23.33 | -27.3 | 78.38 | 38.58 | 40.68 | 51.5 | 8.5 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 54.07 | 71.15 | 34.96 | -27.81 | -34.06 | -39.95 | -36.52 | -7.78 | -10.98 | -7.06 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 82.47 | 67.41 | 32.47 | -8.93 | -18.64 | -24 | -19.43 | 1.29 | 8.84 | 6.81 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 51.24 | 54.18 | 57.13 | 24.95 | 30.75 | 147.5 | 150.4 | 113.5 | 69.24 | 8.95 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 11.85 | 19.41 | 20.93 | 26.79 | 6.46 | -3.79 | -6.71 | 3.28 | 3.43 | 7.5 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -3.53 | -3.41 | -3.59 | -4.16 | -4.1 | -3.86 | -3.79 | -3.44 | -3.53 | -3.93 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -40.46 | -41.19 | -43.19 | -75.55 | -17.49 | -17.88 | -32.81 | -28.42 | -29.87 | -20.31 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 21.24 | 19.34 | 12.86 | -0.88 | -4.28 | -6.79 | -8.42 | -0.9 | -0.32 | 0.2 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 3.73 | 4.56 | 4.78 | 4.57 | 5.13 | 4.45 | 5.38 | 4.61 | 5.46 | 4.73 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 16.39 | 18.56 | 15.8 | 12.8 | 10.97 | 7.17 | 8.91 | 14.23 | 13.63 | 14.34 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 34 | 33.16 | 34.67 | 33.35 | 34.72 | 35.63 | 35.09 | 31.12 | 31.53 | 29.02 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.24 | 1.34 | 1.33 | 1.53 | 1.73 | 1.33 | 1.36 | 1.32 | 1.32 | 1.15 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 52.05 | 53.57 | 52.34 | 48.34 | 47.53 | 44.27 | 45.51 | 46.85 | 46.58 | 44.66 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 21.89 | 20.55 | 21.11 | 22.95 | 23.44 | 24.53 | 23.59 | 22.39 | 21.95 | 22.37 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 47.95 | 46.43 | 47.66 | 51.66 | 52.47 | 55.73 | 54.49 | 53.15 | 53.42 | 55.34 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -13.04 | -1.97 | 13.63 | -8.97 | 20.63 | -19.68 | 11.51 | -16.76 | 17.67 | -1.92 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -6.12 | 20.7 | 34.18 | 19.1 | 60.19 | -21.85 | -40.2 | 2.98 | -3.19 | -4.47 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 9.02 | -1.75 | 13 | -1.92 | 2 | -1.36 | 7.64 | -2.66 | 10.73 | -10.01 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -1.94 | 3.83 | -5.72 | -9.53 | 36.49 | -4.93 | -2.13 | -1.21 | 17.1 | 58.48 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 3.31 | 5.14 | 17.7 | 3.85 | 12.38 | -5.51 | -7.25 | -0.8 | 6.29 | -7.28 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 13.25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.98 | 0.61 | 0.62 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 9.82 | 0.04 | 0.3 | 0.55 | -1.46 | -0.66 | -2.11 | -1.9 | -1.6 | -2.28 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -11.82 | 22.32 | 0.22 | -1.64 | -10.06 | -12.27 | 7.13 | 23.31 | 32.3 | 19.31 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 81.07 | 209 | 100.1 | -10.83 | -22.9 | -53.41 | -43.05 | 16.01 | 5.56 | -9.22 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 18.71 | 11.07 | 11.51 | 6.23 | 5.42 | 14.44 | 4.41 | 0.43 | 2.62 | -7.86 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -13.15 | 20.89 | 10.69 | 14.9 | 25.46 | 7.64 | 79.43 | 86.05 | 64.76 | 62.36 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 32.76 | 44.42 | 29.78 | 2.27 | -2.31 | -7.6 | -9.32 | 6.18 | 4.42 | -7.49 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 13.25 | 0 | 0.98 | 1.59 | 2.22 | 2.22 | 1.23 | 4.15 | 7.31 | 25.57 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 10.81 | -0.58 | -1.28 | -3.65 | -5.99 | -6.13 | -7.66 | -6.39 | -4.11 | 7.4 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 74.05 | 41.81 | 51.95 | 41.33 | 75.2 | 58.44 | 60.35 | 31.73 | 49.3 | 42.75 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 123.4 | 75.63 | 85.66 | 95.74 | 122.2 | 157.5 | 129.4 | 72.68 | 93.79 | 72.16 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 198.9 | 152.9 | 163.6 | 166.6 | 197.4 | 282.2 | 247.1 | 163.2 | 187 | 173 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1.44 | 1.48 | 1.69 | 2.32 | -4.02 | -4.39 | -6.25 | -4.81 | -4.6 | -4.16 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -31.48 | -27.23 | -19.54 | -18.41 | 53.28 | 42.08 | 2.87 | 3.98 | 12.87 | 8 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -31.48 | -36.31 | -39.07 | -73.65 | 53.28 | 56.11 | 5.73 | 15.93 | 12.87 | 10.67 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 84.44 | 80.7 | 80.24 | 76.3 | 97.68 | 99 | 103.6 | 102.7 | 94.92 | 93.84 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.93 | 14.47 | 15.67 | 14 | 13.98 | 14.07 | 15.69 | 12.73 | 15.67 | 16.84 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 9.24 | 6.93 | 6.8 | 5.53 | 6.17 | 4.99 | 5.59 | 6.05 | 6.52 | 7.1 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 39.52 | 52.64 | 53.7 | 65.97 | 59.2 | 73.13 | 65.24 | 60.28 | 55.97 | 51.42 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.53 | 4.37 | 3.92 | 3.94 | 4.76 | 5.35 | 4.82 | 5.62 | 5.09 | 4.75 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 66.02 | 83.53 | 93.11 | 92.63 | 76.7 | 68.24 | 75.65 | 64.9 | 71.76 | 76.81 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.89 | 2.29 | 2.25 | 2.54 | 2.82 | 2.91 | 2.78 | 2.67 | 2.17 | 1.78 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 126.4 | 159.5 | 162.2 | 143.8 | 129.6 | 125.5 | 131.4 | 136.8 | 167.9 | 205.6 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.91 | 0.81 | 0.74 | 0.71 | 0.83 | 0.88 | 0.84 | 0.94 | 0.89 | 0.76 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.29 | 0.26 | 0.24 | 0.25 | 0.26 | 0.27 | 0.25 | 0.28 | 0.26 | 0.22 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.57 | 0.53 | 0.48 | 0.48 | 0.49 | 0.49 | 0.47 | 0.52 | 0.47 | 0.4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 10.25 | 21.28 | 30.57 | 87.62 | 13.66 | 28.85 | 32.78 | 62.83 | 18.47 | 18.76 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 10.25 | 15.96 | 15.29 | 21.9 | 13.66 | 21.64 | 16.39 | 15.71 | 18.47 | 14.07 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 35.47 | 59.36 | 85.52 | 125.4 | 27.57 | 36.07 | 63.08 | 153.7 | 41.12 | 69.66 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 35.47 | 44.52 | 42.76 | 31.36 | 27.57 | 27.05 | 31.54 | 38.42 | 41.12 | 52.25 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.54 | -2.56 | -1.39 | -1.06 | 2.5 | 1.24 | 0.11 | 0.25 | 0.8 | 0.51 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.03 | -2.16 | -1.77 | -0.74 | -1.75 | -0.89 | -0.75 | -0.83 | -0.77 | -0.13 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 7.21 | 4.98 | 3.52 | 0.55 | -0.24 | -1.65 | -0.16 | -0.5 | 0.36 | -0.31 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.63 | 0.27 | 0.35 | -1.26 | 0.53 | -1.29 | -0.75 | -1.02 | 0.38 | 0.06 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -4.57 | -4.72 | -3.16 | -1.8 | 0.76 | 0.34 | -0.64 | -0.58 | 0.03 | 0.38 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 108.6 | 115.4 | 109.8 | 93.57 | 90.6 | 79.44 | 83.52 | 88.15 | 87.18 | 80.7 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 272.4 | 248.6 | 250.2 | 225 | 267.4 | 285.5 | 291.7 | 285.3 | 289.8 | 272.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -16.1 | -1.05 | -4.62 | 10.17 | 2.65 | 0.01 | 0.98 | -11.25 | 3.16 | 2.52 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.07 | -2.96 | -1.31 | -4.76 | -3.96 | -2.81 | -2.59 | 0.69 | -4.72 | -5.75 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -68.6 | -157.1 | -47.29 | -96.28 | 25.33 | 17.68 | 11.81 | -4.66 | 30.84 | 34.97 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 38 | 40 | 45 | 32 | 30 | 30 | 28 | 30 | 30 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |