獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 18.76 | 19.54 | 21.19 | 22.26 | 20.74 | 21.73 | 23.32 | 25.55 | 22.4 | 25.63 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 12.26 | 13.43 | 13.76 | 9.26 | 13.9 | 15.15 | 15.2 | 14.95 | 10.87 | -30.38 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 17.92 | 19.08 | 16.86 | 10.71 | 10.42 | 9.95 | 4.03 | 9.78 | 11.54 | -12.59 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 14.98 | 16.06 | 13.91 | 9.15 | 7.48 | 6.74 | 0.95 | 7.18 | 10.7 | -11 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 14.94 | 15.91 | 13.78 | 8.71 | 7.21 | 6.39 | 0.15 | 6.73 | 10.48 | -7.04 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 10.52 | 9.19 | 4.34 | 0.89 | 5.83 | 3.63 | 0.83 | 0.64 | 2.53 | -0.48 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 8.77 | 7.66 | 3.55 | 0.72 | 4.03 | 2.33 | 0.03 | 0.44 | 2.3 | -0.27 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 33.59 | 32.15 | 27.23 | 26.41 | 23.63 | 21.91 | 19.56 | - | 19.67 | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 28.97 | 25.95 | 13.28 | 2.81 | 17.96 | 10.98 | 0.78 | 2.21 | 13.49 | -2.48 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 28.97 | 34.59 | 26.56 | 11.24 | 17.96 | 14.64 | 1.56 | 8.82 | 13.49 | -3.3 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 11.97 | 10.92 | 4.92 | 1.09 | 7.06 | 5.06 | 0.36 | 1.05 | 6.45 | -1.39 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 11.97 | 14.56 | 9.83 | 4.38 | 7.06 | 6.75 | 0.72 | 4.2 | 6.45 | -1.86 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 7.66 | 35.4 | 50.79 | 27.44 | 192.4 | 1068 | 843.7 | - | 919.2 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -2.62 | 21.75 | 36.98 | 11.04 | 170.7 | 890.5 | 749.3 | - | 400 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -5.05 | 19.98 | 36.56 | -21.11 | 274.1 | 682.6 | 914.5 | - | 6267 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 85.06 | 159.7 | 530.3 | 39.53 | 164 | 1023 | -9.76 | - | 15.41 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 115.7 | 222.6 | 2112 | 62.43 | 104.4 | 815.8 | -78.02 | - | 26.46 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 123.3 | 237.2 | 14202 | 64.85 | 101 | 1160 | -96.83 | - | 22.3 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 117.6 | 228.8 | 11733 | 63.64 | 75.22 | 963 | -97.17 | - | -9.45 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.53 | 23.89 | 14.01 | 19.76 | 18.01 | 21.12 | 19.82 | 25.96 | 13.6 | 22.2 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 4.9 | 5.43 | 11.36 | 7.05 | 2.39 | 2.38 | 7.21 | 1.75 | 13.7 | 4.63 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.85 | 0.42 | 0.6 | 1.79 | 1.92 | 1.93 | 0.1 | 0 | 0 | 0.05 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 29.43 | 43.41 | 41.36 | 48.84 | 53.75 | 46.13 | 43.58 | 41.33 | 49.75 | 33.44 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 34.61 | 59.98 | 61.6 | 63.59 | 65.98 | 62.78 | 55.38 | 48.44 | 51.96 | 37.86 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 14.33 | 12.31 | 12.45 | 8.52 | 9.63 | 7.63 | 11.09 | 17.01 | 16.07 | 22.4 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 38.38 | 18.01 | 16.88 | 18.15 | 15.33 | 21.14 | 23.22 | 24.71 | 23.98 | 30.85 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.88 | 0.42 | 0.39 | 0.45 | 0.41 | 0.59 | 0.67 | 0.56 | 0.54 | 0.78 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.24 | 2.5 | 2.13 | 2.13 | 2.18 | 2.95 | 4.56 | 5.43 | 3.84 | 3.09 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -43.44 | 62.62 | -19.2 | 0.09 | 21.04 | 18.71 | -19.69 | 82.97 | -11.08 | 19.59 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -2.7 | -54.42 | 83.71 | 169.1 | 42.59 | -63.24 | 332.8 | -87.74 | 329.2 | -56.6 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 116.6 | -32.9 | -61.96 | -14.69 | 40.73 | 2048 | - | - | -100 | 0 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -37.78 | -7.16 | 10.39 | -12.05 | 49.13 | 26.32 | 20.25 | -10.61 | 99.15 | 12.68 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 25.54 | -5.77 | 66.51 | -19.24 | 79.18 | -23.38 | -31.41 | 1.48 | 4.05 | 46.58 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 129.7 | 1.79 | 5.97 | 8.05 | 2.9 | 1.41 | -1.15 | -1.19 | 12.76 | 0.31 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 126.4 | 3.2 | -1.28 | -0.96 | -0.73 | -1.38 | 25.02 | 0.5 | 0.07 | 236.7 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 39.93 | 11.88 | 13.81 | -10.89 | 4.84 | -27.74 | -11.7 | 35.52 | 80.03 | 129.3 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 7.82 | -4.64 | 13.95 | -8.75 | 41.91 | 11.42 | 5.19 | -4.12 | 45.09 | 16.76 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -25.62 | 59.19 | 16.2 | 15.51 | 111.1 | 55.11 | 56.27 | - | 161.4 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 119.3 | 221.3 | 159.2 | 510.5 | -72.18 | -16.27 | -1.16 | - | 895.1 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -52.83 | -69.36 | 881.1 | - | - | 6553 | 209.7 | - | -100 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -43.92 | 34.42 | 82.89 | 99.24 | 102.5 | 170.4 | 141.2 | - | 453.2 | - |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 59.08 | 127.1 | 84.63 | -23.94 | -4.43 | -44.5 | 6.17 | - | 158.6 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 167.8 | 19.93 | 19.48 | 11.46 | 1.93 | 11.68 | 10.47 | - | 21.52 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 128.4 | 0.17 | -4.27 | 21.23 | 23.01 | 24 | 323.3 | - | 511.7 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 58.78 | 18.96 | -23.16 | -40.38 | -9.34 | 55.68 | 394 | - | 327.2 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 6.91 | 40.71 | 64.4 | 51.77 | 59.47 | 63.04 | 70.86 | - | 157.1 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 11.64 | 7.5 | 11.39 | 4.47 | 13.1 | 14.47 | 14.32 | 8.34 | 26.18 | 7.24 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 27.02 | 35.54 | 47.33 | 42.96 | 51.65 | 39.07 | 38.87 | 35.04 | 37.91 | 21.04 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 18.18 | 8.76 | 7.69 | 7.21 | 7.75 | 11.71 | 11.28 | 13.36 | 13.11 | 16.32 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.28 | 0.29 | 0.27 | 0.27 | 0.22 | 0.13 | 0.15 | 0.16 | 0.16 | 0.14 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.19 | 1.21 | 0.94 | 1.06 | 0.79 | 0.51 | 0.54 | 0.05 | 0.07 | 0.04 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 52.59 | 50.62 | 60.89 | 56.55 | 65.16 | 54.2 | 54.05 | 51.19 | 53.62 | 41.06 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 13.24 | 14.28 | 13.62 | 15.52 | 13.73 | 19.49 | 21.71 | 22.84 | 21.9 | 31.78 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 47.41 | 49.38 | 39.11 | 43.45 | 34.84 | 45.8 | 45.95 | 48.81 | 46.38 | 58.94 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 67.34 | -37.2 | 190.2 | -68.83 | 28.42 | 12.65 | 80.52 | -69.45 | 424.4 | 260.6 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -18.05 | -28.39 | 25.55 | -24.11 | 87.62 | 11.98 | 16.69 | -11.38 | 161.4 | 64.03 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 123.8 | 8.58 | 21.65 | -15.2 | -6.01 | 15.61 | -11.18 | -2.26 | 16.51 | -1.67 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 3.34 | 3.6 | 14.53 | 8.3 | 137.1 | -2.05 | -1.21 | -1.99 | 59.86 | 55.55 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 6.48 | 23.02 | 0.56 | 22.21 | 119.2 | 6.64 | 1093 | -33.42 | 161.4 | 1811 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 12.02 | -20.72 | 22.71 | -20.82 | 70.63 | 11.72 | 11.07 | -8.48 | 89.47 | 23.59 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 3.11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4.64 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.52 | 20.4 | 2.55 | 13.82 | 7.93 | 11.06 | -0.97 | 0.91 | 14.18 | 12.44 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -4.96 | -27.06 | 30.84 | -18.6 | -20.23 | 225.7 | 942.7 | - | 947.7 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -44.08 | 28.02 | 100.2 | 86.07 | 117.3 | 202.7 | 343.4 | - | 735.2 | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 150.7 | 5.28 | 12.1 | -18.16 | -5.67 | 16.94 | -0.55 | - | 7.69 | - |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 32.79 | 204.6 | 188 | 148.4 | 124.8 | 51.61 | 140.8 | - | 170.2 | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 60.99 | 231.4 | 187.2 | 3308 | 1756 | 2114 | 39593 | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -13.71 | 31.44 | 85.22 | 67.66 | 93.79 | 115.2 | 138 | - | 183.7 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 3.11 | 3.11 | 3.11 | 3.11 | 0 | 0 | 4.64 | - | 54.84 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 45.48 | 51.68 | 39.92 | 35.11 | 19.78 | 26.71 | 28.28 | - | 131.9 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 46.38 | 67.21 | 29.6 | 45.99 | 34.87 | 54.06 | 50.99 | 74.09 | 35.88 | 105.5 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 108.9 | 122.1 | 87.39 | 113.7 | 104.1 | 118.1 | 112.1 | 118 | 131.2 | 158.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 128.1 | 168.7 | 130.2 | 148 | 127.7 | 160.7 | 142.5 | 138.3 | 137.1 | 179.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 19.35 | 22.88 | 16.64 | 7.65 | 16.92 | 16.26 | 5.73 | 10.74 | 11.22 | -1.58 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 57.23 | 21.58 | -1.37 | -13.1 | 20.34 | -1.2 | -0.51 | 23.58 | 3.32 | -13.84 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 57.23 | 28.77 | -2.74 | -52.38 | 20.34 | -1.6 | -1.02 | 94.31 | 3.32 | -18.45 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 81.24 | 80.46 | 78.81 | 77.74 | 79.26 | 78.27 | 76.68 | 74.45 | 77.6 | 74.37 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 6.49 | 6.11 | 7.43 | 13.01 | 6.83 | 6.58 | 8.13 | 10.6 | 11.53 | 56.01 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 21.67 | 23.22 | 10.15 | 10.38 | 13.98 | 12.99 | 7.27 | 7.45 | 5.55 | 3.98 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 16.85 | 15.72 | 35.95 | 35.18 | 26.1 | 28.11 | 50.18 | 49.01 | 65.71 | 91.62 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.26 | 7.07 | 4.56 | 4.14 | 4.12 | 3.92 | 2.88 | 2.49 | 2.27 | 1.81 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 69.43 | 51.6 | 80.1 | 88.14 | 88.52 | 93.1 | 126.8 | 146.3 | 161.1 | 202 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 47.58 | 62.2 | 44.75 | 20.02 | 63.46 | 76.58 | 1156 | - | 137.2 | 26.75 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 7.67 | 5.87 | 8.16 | 18.23 | 5.75 | 4.77 | 0.32 | - | 2.66 | 13.65 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.93 | 5.44 | 4.39 | 2.87 | 5.06 | 4.45 | 3.22 | 2.4 | 1.92 | 0.44 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.8 | 0.91 | 0.71 | 0.48 | 0.94 | 1 | 0.76 | 0.58 | 0.6 | 0.17 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.93 | 2.15 | 1.91 | 1.23 | 2.4 | 2.17 | 1.64 | 1.23 | 1.26 | 0.3 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 6.34 | 7.95 | 32.77 | 56.21 | 3.11 | 3.35 | 19.07 | 11.73 | 32.72 | 46.76 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 6.34 | 5.97 | 16.38 | 14.05 | 3.11 | 2.51 | 9.53 | 2.93 | 32.72 | 35.07 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 1.09 | 0.62 | 1.73 | 14.3 | 2.5 | 2.73 | 0.27 | 0 | 0 | 0.48 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.09 | 0.46 | 0.86 | 3.58 | 2.5 | 2.04 | 0.13 | 0 | 0 | 0.36 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 11.74 | 5.41 | -0.48 | -3.71 | 7.65 | -0.24 | -0.11 | 3.62 | 0.66 | -1.13 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -16.95 | -1.17 | -4.72 | 2.16 | -12.82 | -0.55 | -2.06 | -1.52 | -9.95 | -6.94 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.94 | -0.2 | 2.74 | 1.56 | 12.07 | 5.42 | 5.63 | 3.06 | 13.7 | 13.74 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -3.28 | 4.04 | -2.46 | 0.01 | 6.91 | 4.63 | 3.46 | 5.15 | 4.4 | 5.67 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -5.21 | 4.24 | -5.2 | -1.55 | -5.16 | -0.79 | -2.17 | 2.09 | -9.29 | -8.07 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 110.9 | 102.5 | 155.7 | 130.1 | 187.1 | 118.3 | 117.6 | 104.9 | 115.6 | 69.67 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 170.9 | 322.7 | 277.3 | 279.2 | 277.9 | 272.1 | 246.5 | 251.6 | 248.1 | 243.9 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.37 | 15.85 | 17.51 | 14.55 | 28.26 | 32.26 | 76.49 | 26.6 | 7.35 | 12.62 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 5.66 | 5.65 | 3.1 | 1.45 | -3.48 | -5.2 | -11.16 | -5.17 | 0.68 | 17.79 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 31.57 | 29.64 | 18.36 | 13.56 | -33.39 | -52.29 | -276.8 | -52.9 | 5.86 | -141.4 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 57 | 62 | 53 | 51 | 55 | 53 | 45 | 47 | 53 | 40 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |