獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 26.75 | 27.68 | 26.44 | 24.93 | 26.65 | 28.52 | 30.11 | 29.23 | 40.94 | 21.08 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 9.95 | 10.7 | 8.51 | 3.85 | 6.8 | 9.62 | 10.42 | 6.46 | 11.13 | -15.83 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 8.42 | 8.17 | 8.28 | 4.28 | 7.29 | 9.9 | 10.23 | 6.16 | 11 | -16.49 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.36 | 6.01 | 6.5 | 3.34 | 5.84 | 7.94 | 8.19 | 4.93 | 9.12 | -18.37 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.6 | 6.27 | 6.53 | 3.34 | 5.84 | 7.94 | 8.19 | 4.93 | 9.12 | -18.37 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.06 | 0.95 | 1.85 | 0.41 | 1.5 | 1.01 | 2.43 | 0.66 | 2.46 | -3.31 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.62 | 0.73 | 1.46 | 0.32 | 1.2 | 0.81 | 1.95 | 0.53 | 2.04 | -3.69 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 16.82 | 15.56 | 15.63 | 14.27 | 14.85 | 14.96 | - | - | - | - |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 9.58 | 4.46 | 9.51 | 2.18 | 8.34 | 5.57 | 14.53 | 5.15 | 19.72 | -36.75 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 9.58 | 8.91 | 9.51 | 4.36 | 8.34 | 11.14 | 14.53 | 10.31 | 19.72 | -36.75 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.5 | 1.62 | 3.8 | 0.93 | 3.85 | 2.72 | 6.34 | 1.89 | 8.2 | -18.82 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.5 | 3.23 | 3.8 | 1.86 | 3.85 | 5.45 | 6.34 | 3.78 | 8.2 | -18.82 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 10.61 | 22.22 | 10.21 | -5.04 | 3.81 | 13.14 | 26.04 | - | 31.41 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 11.91 | 35.7 | 9.34 | -17 | -8.11 | 10.42 | -7.3 | - | 155.2 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 29.3 | 239.6 | 37.85 | -62.01 | -32.24 | 68.43 | 18.05 | - | 192.4 | - |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 12.52 | 133.4 | 25.13 | -58.98 | -26.02 | 81.69 | 17.16 | - | 187.7 | - |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 8.27 | 120 | 22.64 | -60.09 | -26 | 82.25 | 13.14 | - | 165.3 | - |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 11.95 | 129.7 | 23.19 | -60.09 | -26 | 82.25 | 13.14 | - | 165.3 | - |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 10.96 | 128.1 | 21.67 | -60.49 | -38.46 | 52.83 | -4.41 | - | 155.3 | - |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 4.58 | 4.97 | 12.55 | 6.15 | 9.95 | 13.78 | 20.42 | 9.71 | 16.37 | 30.02 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 16.7 | 16.96 | 16.4 | 17.84 | 20.81 | 18.51 | 16.21 | 19.82 | 14.6 | 41.77 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.94 | 0.73 | 0.18 | 2.68 | 1.84 | 2.72 | 2.93 | 4.01 | 2.53 | 16.84 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 28.19 | 32.24 | 36.51 | 31.25 | 37.8 | 45.19 | 46.73 | 36.1 | 37.91 | 72.49 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 35.91 | 39.96 | 43.49 | 38.73 | 44.48 | 52.93 | 55.3 | 47.32 | 47.28 | 89.64 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.1 | 0.11 | 0.18 | 0 | 0.33 | 0.36 | 0.4 | 0 | 0 | 1.73 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 53.22 | 48.1 | 44.35 | 49.67 | 44.9 | 39.91 | 38.15 | 45.26 | 45.53 | 3.28 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 9.2 | 10.14 | 10.04 | 9.1 | 7.32 | 4.1 | 2.39 | 1.55 | 0.37 | 1.56 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.12 | 1.07 | 1.31 | 1.51 | 1.72 | 1.92 | 2.53 | 3.54 | 4 | 3.79 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -59.28 | 3.51 | 57.11 | -50.32 | -39.67 | 89.04 | 49.52 | - | 8.71 | - |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 13.62 | 21.69 | -1.79 | 7.24 | 58.84 | 24.47 | 33.1 | - | -30.31 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 488.7 | -65.19 | -87.94 | 9.82 | -22.56 | -9.79 | 39.16 | - | -70.08 | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -7.83 | 32.11 | 21.81 | -18.58 | -0.46 | 49.02 | 40.14 | - | 5.19 | - |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -39.59 | - | -32.45 | -100 | 1.69 | - | - | - | -100 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 33.95 | 23.97 | 23.07 | 38.49 | 45.68 | 17.49 | 0.4 | - | 2670 | - |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 2.33 | 42.61 | 70.93 | 146.9 | 278.4 | 253.1 | 682 | - | -53.15 | - |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -4.53 | -8.86 | -5.59 | -12.75 | -15.71 | -27.65 | -24.09 | - | 110.2 | - |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 11.62 | 28.02 | 24.59 | 11.28 | 23.76 | 33.24 | 19.82 | - | 99.43 | - |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 10.96 | 10.46 | 9.53 | 12.26 | 15.71 | 11.99 | 10.11 | 11.74 | 10.81 | 22.06 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 48.93 | 50.89 | 49.35 | 35.47 | 27.26 | 49.43 | 22.25 | 28.34 | 26.98 | 48.8 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.41 | 10.82 | 11.14 | 20.8 | 27.92 | 1.86 | 28.06 | 34.27 | 34.77 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 2.53 | 2.73 | 2.51 | 2.16 | 1.04 | 0.02 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 63.87 | 64.45 | 63.01 | 58.44 | 56.47 | 51.51 | 50.68 | 63.39 | 63.22 | 48.8 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 21.43 | 22.75 | 23.53 | 29.13 | 29.31 | 31.6 | 35.37 | 32.39 | 32.6 | 34.67 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 36.13 | 35.55 | 36.99 | 41.56 | 43.53 | 48.49 | 49.32 | 36.61 | 36.78 | 51.2 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 28.29 | 9.22 | -24.42 | 13.78 | 92.39 | 36.05 | 12.08 | - | -2.3 | - |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 10.66 | 83.66 | 125.5 | -20.13 | 51.69 | 132.4 | -1.21 | - | 10.27 | - |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 24.31 | -33.41 | -50.29 | 1142 | 23.13 | -92.75 | -3.3 | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 12.53 | 62.35 | 200.2 | 9771 | 2968 | 82.93 | 182.9 | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 13.15 | 41.18 | 39 | 26.25 | 37.89 | 8.27 | -3.94 | - | 158.4 | - |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 1.7 | 0 | 0 | 2.56 | 2.56 | 30 | 30 | - | 87.5 | - |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 9.01 | 9.5 | 5.89 | -4.63 | 9.24 | 76.49 | 60.68 | - | 43.24 | - |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 9.36 | 9.77 | 25.44 | 17.34 | 36.51 | 27.88 | 91.8 | 34.28 | 60.65 | 61.53 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 57.61 | 63.35 | 73.97 | 88.08 | 138.6 | 91.44 | 210.1 | 127.4 | 140.5 | 148.6 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 73.39 | 78.53 | 88.11 | 109.2 | 163.1 | 107.1 | 248.6 | 167 | 175.2 | 183.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 6.46 | 6.2 | 8.61 | 5.83 | 10.24 | 13.66 | 13.33 | 7.61 | 13.43 | -34.36 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 7.59 | -1.72 | -1.61 | -3.92 | 27.24 | -2.82 | -7.59 | -10.94 | 16.45 | -8.96 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 7.59 | -3.45 | -1.61 | -7.84 | 27.24 | -5.64 | -7.59 | -21.88 | 16.45 | -8.96 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 73.25 | 72.32 | 73.56 | 75.07 | 73.35 | 71.48 | 69.89 | 70.77 | 59.06 | 78.92 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 16.81 | 16.99 | 17.93 | 21.08 | 19.85 | 18.9 | 19.69 | 22.76 | 29.81 | 36.91 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.33 | 3.23 | 3.18 | 2.88 | 3.51 | 3.94 | 5 | 4.46 | 3.8 | 2.45 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 109.8 | 113.2 | 114.7 | 126.8 | 103.9 | 92.69 | 73.01 | 81.85 | 96.12 | 148.9 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.92 | 3.89 | 3.5 | 2.99 | 3.66 | 4.42 | 5.19 | 4.82 | 3.64 | 3.66 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 93.07 | 93.82 | 104.3 | 122.2 | 99.81 | 82.62 | 70.37 | 75.76 | 100.1 | 99.63 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 69.72 | 84.96 | 46.93 | 18.47 | 20.76 | 17.4 | 19.68 | 16.6 | 7.27 | 4.8 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 5.24 | 4.3 | 7.78 | 19.76 | 17.58 | 20.98 | 18.55 | 21.98 | 50.23 | 76.05 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.12 | 1.16 | 1.31 | 1.18 | 1.57 | 1.76 | 1.86 | 1.69 | 2.86 | 31.25 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.55 | 0.54 | 0.58 | 0.56 | 0.66 | 0.69 | 0.77 | 0.77 | 0.9 | 1.02 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.51 | 1.48 | 1.46 | 1.31 | 1.43 | 1.4 | 1.77 | 2.09 | 2.16 | 2 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 31.99 | 64.08 | 31.14 | 64.35 | 34.95 | 56.98 | 22.84 | 51.8 | 21.63 | 40.79 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 31.99 | 32.04 | 31.14 | 32.18 | 34.95 | 28.49 | 22.84 | 25.9 | 21.63 | 40.79 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 1.8 | 2.76 | 0.34 | 9.67 | 3.08 | 8.36 | 4.13 | 10.49 | 3.74 | 16.44 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 1.8 | 1.38 | 0.34 | 4.84 | 3.08 | 4.18 | 4.13 | 5.25 | 3.74 | 16.44 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.74 | -0.39 | -0.34 | -0.48 | 2.56 | -0.44 | -0.57 | -0.87 | 1.47 | -0.86 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.83 | -3.66 | -5.31 | -2.44 | -7.08 | -2.42 | -0.52 | -0.08 | -13.2 | -3.35 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.95 | 0.89 | 7.59 | 1.62 | 2.26 | 1.45 | 3.35 | -0.88 | 14.75 | 1.15 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -3.13 | -3.15 | 1.94 | -1.29 | -2.26 | -1.4 | 2.27 | -1.84 | 3.02 | -3.06 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -5.08 | -4.04 | -5.65 | -2.92 | -4.52 | -2.86 | -1.08 | -0.96 | -11.73 | -4.21 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 176.8 | 181.3 | 170.3 | 140.6 | 129.7 | 106.2 | 102.8 | 173.2 | 171.9 | 95.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 91.19 | 96.41 | 108.5 | 125.6 | 159.1 | 126.2 | 202.8 | 156.6 | 157.2 | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 24.45 | 26.48 | 21.48 | 22 | 19.89 | 19.83 | 19.91 | 20.08 | 17.06 | -11.41 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.53 | -2.53 | -0.24 | 0.43 | 0.48 | 0.28 | -0.2 | -0.3 | -0.13 | -0.66 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -18.17 | -30.95 | -2.84 | 9.99 | 6.65 | 2.79 | -1.92 | -4.86 | -1.16 | 4.03 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 40 | 43 | 43 | 43 | 49 | 53 | 43 | 57 | 32 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |