獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 15.83 | 15.49 | 16.93 | 16.69 | 17.96 | 18.23 | 23.14 | 22.77 | 19.66 | 18.55 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -3.07 | -4.17 | 0.66 | 2.53 | 1.74 | 7.73 | 12.32 | 10.66 | 5.21 | 3.97 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -3.08 | -3.39 | 4.22 | 6.18 | 1.34 | 7.31 | 11.84 | 11.56 | 5.65 | 4.18 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -3.01 | -3.29 | 1.99 | 4.46 | 0.77 | 5.61 | 8.91 | 9.07 | 4.12 | 3.04 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -2.84 | -2.64 | 2.63 | 4.92 | 0.85 | 5.6 | 7.57 | 7.4 | 3.52 | 2.95 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.78 | -0.95 | 2.81 | 2.45 | 1.29 | 3.72 | 12.69 | 5.09 | 4.36 | 1.5 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.64 | -0.74 | 1.75 | 1.95 | 0.82 | 2.85 | 8.12 | 3.26 | 2.71 | 1.06 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 20.69 | 22.23 | 24.16 | 25.42 | 23.66 | 25.55 | 26.95 | 20.08 | 18.25 | 17.07 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -7.69 | -3.91 | 5.45 | 6.9 | 2.77 | 10.46 | 37.77 | 18.31 | 16.08 | 5.71 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.69 | -7.82 | 5.45 | 13.81 | 2.77 | 20.92 | 37.77 | 36.62 | 16.08 | 11.42 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -2.76 | -1.45 | 1.94 | 2.35 | 0.94 | 3.57 | 12.82 | 6 | 5.1 | 1.78 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -2.76 | -2.9 | 1.94 | 4.7 | 0.94 | 7.14 | 12.82 | 12.01 | 5.1 | 3.57 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -9.89 | -24.92 | -26.66 | -21.41 | -0.87 | 34.52 | 50.02 | 28.33 | 13.49 | 5.91 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -15.75 | -30.33 | -30.85 | -28.06 | -23.09 | 7.7 | 76.6 | 57.56 | 21.26 | 15.28 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -519.6 | -223.7 | -72.19 | -74.26 | -86.03 | -2.5 | 255.2 | 244.7 | 75.04 | 54.68 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -165.7 | -141.2 | 130.5 | -33.55 | -88.75 | -14.9 | 214.3 | 254.6 | 13 | -9.41 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -236.6 | -155.4 | 90.35 | -37.55 | -91.48 | -16.74 | 224.8 | 283.3 | 45.82 | 12.34 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -197.3 | -140.2 | 126 | -30.84 | -88.82 | 1.69 | 223.1 | 222.3 | 85.02 | 224.7 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -193.7 | -137.9 | 113.4 | -31.58 | -89.9 | -12.58 | 199.6 | 207.5 | 81.88 | 221.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 8.64 | 12.56 | 16.14 | 15.63 | 13.72 | 16.05 | 11.28 | 9.75 | 13.3 | 10.23 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 39.38 | 38.16 | 33.66 | 43.44 | 47.01 | 51.9 | 55.79 | 50.75 | 44.73 | 47.63 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 11.54 | 11.95 | 13.07 | 15.19 | 16.59 | 17.91 | 17.88 | 20.47 | 21.42 | 18.13 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 50.86 | 54.33 | 56.17 | 60.59 | 62.24 | 68.6 | 67.68 | 61.66 | 59.42 | 60.64 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 64.75 | 67.06 | 71.37 | 78.25 | 82.48 | 89.1 | 88.4 | 84.92 | 83.88 | 82.33 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.94 | 1.38 | 1.93 | 1.77 | 1.74 | 1.61 | 1.64 | 1.88 | 1.83 | 1.85 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 26.09 | 23.28 | 20.81 | 13.43 | 10.48 | 6.91 | 7.21 | 9.13 | 9.38 | 10.41 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.29 | 0.32 | 0.37 | 0.33 | 0.38 | 0.35 | 0.35 | 0.44 | 0.5 | 0.53 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.07 | 1.41 | 0.58 | 0.7 | 0.21 | 0.19 | 0.15 | 0.28 | 0.73 | 0.71 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -43.94 | -27.14 | 4.17 | -8.14 | 15.87 | 119.8 | 24.87 | 12.66 | -18.45 | 4.87 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 22.52 | -20.33 | -36.58 | -21.06 | -19.74 | 36.6 | 83.69 | 25.95 | 11.74 | 6.38 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -7.55 | -28.6 | -30.21 | -20.04 | -11.62 | 16.9 | 22.95 | 33.42 | 29.87 | 15.2 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -4.99 | -22.27 | -23.36 | -17.18 | -11.14 | 40.16 | 55.25 | 21.92 | 7.79 | 9.35 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 5.46 | -29.38 | -1.87 | 3.65 | 1.44 | 14.37 | 31.56 | 20.31 | 10.81 | 18.86 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 31.3 | 57.27 | 75.88 | 83.37 | 38.39 | 1.08 | 13.24 | 3.67 | -0.86 | 3.51 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -18 | -12.15 | -12.88 | -11.03 | 4.55 | 5.17 | 2.39 | -1.98 | -9.39 | -18.05 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 92.33 | 82.63 | 141.8 | 244.9 | 35.74 | -7.63 | -69.75 | -53.79 | 75.45 | 83.2 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 4.73 | -9.3 | -11.43 | -5.69 | -4.75 | 33.58 | 47.3 | 18.2 | 9.51 | 11.58 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 30.01 | 29.29 | 25.68 | 35.04 | 39.77 | 47.1 | 47.37 | 43.83 | 41.29 | 37.89 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 56.28 | 49.44 | 47.56 | 55.42 | 59.46 | 61.08 | 60 | 60.73 | 61.81 | 61.47 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 7.08 | 11.19 | 9.13 | 4.89 | 4.51 | 2.72 | 2.35 | 3.31 | 2.84 | 3.43 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | - | 0.15 | - | 0 | - | - | - | - | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.54 | 0.55 | 0.57 | 0.52 | 0 | 0 | - | - | - | - |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 67.01 | 64.71 | 61.02 | 64.64 | 67.24 | 66.74 | 65.04 | 66.91 | 67.54 | 68.44 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 15.68 | 15.54 | 15.71 | 13.41 | 13.26 | 12.48 | 12.46 | 14.32 | 15.77 | 16.23 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 32.99 | 35.29 | 38.98 | 35.36 | 32.76 | 33.26 | 34.96 | 33.09 | 32.46 | 31.56 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 22.4 | -24.2 | -42.81 | -29.83 | -20.03 | 43.54 | 68.96 | 36.72 | 14.87 | 2.32 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 23.93 | -19.08 | -29.16 | -14.44 | -5.61 | 34.37 | 42.99 | 16.77 | 7.02 | 11.85 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -18.8 | 107.5 | 79.23 | 69.55 | 82.62 | 9.75 | 21.84 | 14.24 | -19.84 | -18.85 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -2.08 | -3.27 | - | - | - | - | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 15 | -9.2 | -19.62 | -8.66 | -1.53 | 33.24 | 41.85 | 15.56 | 7.11 | 12.4 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 4.53 | 5.1 | 4.92 | 1.37 | 1.37 | 16.38 | 16.38 | 4.27 | 4.27 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -11.36 | -9.49 | 5.38 | 0.27 | -10.74 | 34.27 | 58.64 | 23.93 | 14.87 | 9.84 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 15.35 | 25.4 | 33.93 | 28.2 | 23.07 | 26.27 | 18.8 | 16.06 | 21.52 | 16.64 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 90.38 | 109.9 | 118.1 | 109.3 | 104.7 | 112.3 | 112.8 | 101.5 | 96.14 | 98.66 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 115.1 | 135.6 | 150.1 | 141.2 | 138.7 | 145.9 | 147.3 | 139.8 | 135.7 | 133.9 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -1.43 | -2.04 | 7.05 | 12.05 | 5.96 | 36.89 | 42.87 | 27.53 | 9.59 | 6.31 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 1.72 | 1.96 | 30.8 | 9.14 | 10.23 | 5.55 | 7.75 | 2.02 | 5.49 | -4.13 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 1.72 | 3.92 | 30.8 | 18.28 | 10.23 | 11.09 | 7.75 | 4.03 | 5.49 | -8.25 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 84.17 | 84.51 | 83.07 | 83.31 | 82.04 | 81.77 | 76.86 | 77.23 | 80.34 | 81.45 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 18.9 | 19.66 | 16.27 | 14.16 | 16.22 | 10.5 | 10.82 | 12.11 | 14.45 | 14.58 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.51 | 2.46 | 2.4 | 2.33 | 2.38 | 2.36 | 2.8 | 2.77 | 2.8 | 2.57 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 145.7 | 148.5 | 152 | 156.6 | 153.2 | 154.6 | 130.1 | 132 | 130.4 | 142.1 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.77 | 2.71 | 2.45 | 2.35 | 2.31 | 2.2 | 2.46 | 2.4 | 2.47 | 2.48 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 132 | 134.5 | 148.9 | 155.5 | 158.3 | 165.8 | 148.2 | 152.1 | 147.9 | 147.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.28 | 5.97 | 5.44 | 5.53 | 5.83 | 5.81 | 5.73 | 4.89 | 5.03 | 5.29 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 58.14 | 61.18 | 67.11 | 66.04 | 62.56 | 62.82 | 63.72 | 74.66 | 72.6 | 68.99 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.9 | 4 | 6.38 | 8.83 | 13.93 | 18.01 | 17.79 | 14.32 | 12.59 | 11.32 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.92 | 0.88 | 0.98 | 1.05 | 1.23 | 1.27 | 1.44 | 1.32 | 1.24 | 1.18 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.55 | 2.38 | 2.74 | 3.1 | 3.62 | 3.73 | 4.24 | 4.04 | 3.91 | 3.76 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 43.96 | 86.96 | 32.33 | 81.95 | 37.38 | 81.58 | 46.17 | 80.33 | 37.71 | 81.85 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 43.96 | 43.48 | 32.33 | 40.97 | 37.38 | 40.79 | 46.17 | 40.17 | 37.71 | 40.93 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 12.88 | 27.24 | 12.56 | 28.65 | 13.19 | 28.15 | 14.8 | 32.4 | 18.06 | 31.16 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.88 | 13.62 | 12.56 | 14.32 | 13.19 | 14.08 | 14.8 | 16.2 | 18.06 | 15.58 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.62 | 0.62 | 9.36 | 3.78 | 4.64 | 2.71 | 4.13 | 0.85 | 2.2 | -1.57 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.58 | -2.72 | -9.94 | -2.85 | -4.68 | -0.41 | -1.2 | -0.81 | -1.32 | -1.45 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.36 | 0.3 | 0.15 | -0.65 | 1.62 | 1.56 | -0.76 | -1.66 | -2.94 | -1.46 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -4.36 | -2.16 | 0.41 | 1.31 | 1.44 | 3.81 | 1.99 | -1.62 | -1.96 | -4.5 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -4.95 | -2.1 | -0.58 | 0.94 | -0.03 | 2.3 | 2.93 | 0.05 | 0.89 | -3.02 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 203.1 | 183.4 | 156.5 | 182.8 | 205.2 | 200.6 | 186 | 202.2 | 208.1 | 216.8 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 153.6 | 199.6 | 231.2 | 299.8 | 355.7 | 521 | 517.3 | 398.8 | 376.3 | 336.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 2.21 | 3.04 | 52.93 | 27.85 | 43 | 23.23 | 24.72 | 21.54 | 27.17 | 27.4 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.01 | 0.78 | 3.56 | 3.65 | -0.39 | -0.42 | -0.49 | 0.9 | 0.44 | 0.21 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 0.43 | -22.92 | 84.4 | 59.06 | -29.31 | -5.68 | -4.12 | 7.76 | 7.87 | 5.11 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 26 | 30 | 40 | 43 | 36 | 45 | 51 | 49 | 40 | 38 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |