獲利能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 24.97 | 23.97 | 26.15 | 26.63 | 27.57 | 22.21 | 18.52 | 11.61 | 10.15 | 15.62 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -80.08 | -84.29 | -84.61 | -90.29 | -83.47 | -109.8 | -130.9 | -99.7 | -93.88 | -153.3 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -79.53 | -84.41 | -84.95 | -90.63 | -87.37 | -110 | -130.8 | -99.54 | -93.53 | -150.6 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -79.56 | -84.46 | -85.09 | -90.63 | -87.37 | -110 | -130.8 | -99.54 | -93.53 | -150.6 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -79.56 | -84.46 | -85.09 | -90.63 | -87.37 | -110 | -130.8 | -99.54 | -93.53 | -150.6 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.93 | -6.6 | -2.9 | -1.42 | -6.66 | -3.7 | -1.96 | -7.13 | -3.56 | -7.25 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.93 | -6.6 | -2.9 | -1.42 | -6.66 | -3.7 | -1.96 | -7.13 | -3.56 | -7.25 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 4.32 | 1.93 | 5.46 | 6.93 | 0.77 | 0.9 | - | 2.64 | 3.74 | 2.74 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -87.15 | -479.7 | -90.68 | -33.95 | -396.5 | -208.1 | -117.7 | -265 | -110.2 | -371.9 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -174.3 | -479.7 | -181.4 | -135.8 | -396.5 | -416.2 | -470.8 | -265 | -220.3 | -371.9 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -25.58 | -72.65 | -29.63 | -12.92 | -83.74 | -47.68 | -26.32 | -96.02 | -51.16 | -139.4 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -51.16 | -72.65 | -59.26 | -51.69 | -83.74 | -95.35 | -105.3 | -96.02 | -102.3 | -139.4 |
獲利年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 16.33 | 26.98 | 27.09 | 25.19 | 18.23 | -3.8 | - | 74.63 | 92.98 | 103 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 11.05 | 10.42 | 49.68 | 79.97 | 180.7 | 110.6 | - | 29.88 | -2.88 | 22.71 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -10.1 | -28.23 | 2.05 | 13.66 | 1.01 | -12.5 | - | -13.6 | -26.83 | -78.95 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -8.91 | -22.69 | 1.87 | 13.22 | -3.78 | -13.15 | - | -15.44 | -31.97 | -82.02 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -8.78 | -22.76 | 1.7 | 13.22 | -3.78 | -13.15 | - | -15.44 | -31.97 | -82.02 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -8.78 | -22.76 | 1.7 | 13.22 | -3.78 | -13.15 | - | -15.44 | -31.97 | -82.02 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -1.03 | 0.9 | 21.62 | 27.55 | 6.59 | -3.93 | - | 1.66 | -4.71 | -30.4 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 58.31 | 45.88 | 64.16 | 70.16 | 37.81 | 28.47 | 27.55 | 48.9 | 49.76 | 32.67 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 5.94 | 6.3 | 5.03 | 2.85 | 5.77 | 7 | 9.51 | 7.57 | 4.62 | 13.27 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 4.58 | 7.44 | 4.51 | 4.09 | 9.27 | 7.11 | 7.81 | 3.31 | 2.64 | 4.64 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 66.12 | 55.06 | 73.8 | 77.32 | 49.74 | 47.54 | 44.02 | 63.52 | 63.87 | 53.47 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 79.16 | 76.11 | 86.63 | 88.79 | 75.6 | 68.32 | 67.08 | 82.28 | 77.4 | 73.17 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 7.41 | 7.36 | 4.22 | 3.75 | 7.92 | 6.38 | 7.54 | 7.53 | 9.6 | 9.33 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.79 | 1.22 | 1.42 | 1.43 | 3.05 | 2.89 | 2.1 | 2.11 | 2.36 | 1.53 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.44 | 2.02 | 1.29 | 1.45 | 3.58 | 7.61 | 4.95 | 2.69 | 1.61 | 2.62 |
資產季成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | - | - | -17.12 | 264.8 | - | 13.64 | -47.46 | - | - | - |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | - | - | 59.95 | -2.88 | - | -19.08 | 17.23 | - | - | - |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | - | - | -0.07 | -13.27 | - | 0.14 | 119.6 | - | - | - |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | - | - | -11.57 | 130.9 | - | 12 | -23.98 | - | - | - |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | - | - | 2.15 | -7.02 | - | -6.95 | -6.67 | - | - | - |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | - | - | -9.52 | -7.95 | - | 51.72 | -7.31 | - | - | - |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | - | - | -19.51 | -20.39 | - | 68.95 | 71.56 | - | - | - |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | - | - | -9.37 | 96.57 | - | 9.96 | -6.74 | - | - | - |
資產年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -5.07 | 99.45 | 350.9 | 518.2 | -10.96 | -31.77 | - | 85.23 | 118.1 | 228.4 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 23.22 | 79.29 | 43.88 | -27.21 | -12.14 | 80.46 | - | -29.48 | -63.8 | 121.9 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 6.07 | 31.94 | 26.9 | 27.17 | 222 | 221.3 | - | -11.54 | -2.12 | 43.48 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -4.54 | 65.46 | 153.7 | 221.3 | 5.82 | 5.25 | - | 39.14 | 65.41 | 187.2 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 83.33 | 52.77 | 32.5 | 20.69 | 21.15 | -20.84 | - | -0.14 | 137.9 | 217.8 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -42.11 | -34.25 | -1.54 | 65.08 | 66.23 | 45.98 | - | 70.35 | 20.37 | -41.51 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 97.85 | -7.45 | -66.15 | -28.93 | 53.14 | 464 | - | 27.06 | -52.21 | 6.11 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 4.47 | 64.35 | 100.1 | 142.7 | 15.17 | 19.24 | - | 23.74 | 49 | 198.5 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 13.49 | 22.8 | 12.06 | 7.53 | 20.91 | 19.47 | 16.65 | 22.32 | 18.32 | 25.95 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 49.16 | 64.76 | 34.16 | 29.07 | 51.68 | 56.73 | 53.57 | 47.4 | 42.05 | 53.65 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 4.4 | 6.52 | 7.84 | 7.92 | 17.19 | 5.55 | 6.97 | 0 | 0 | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.27 | 0.33 | 7.82 | 7.11 | 14.2 | 16.26 | 18.12 | 17.12 | 0.53 | 0.49 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 61.03 | 81.53 | 54.42 | 47.5 | 90.32 | 88.18 | 90.43 | 65.71 | 46.22 | 61.36 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 90.25 | 90.78 | 83.56 | 75.73 | 126 | 131.8 | 139.4 | 130 | 143.7 | 140.9 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 38.97 | 18.47 | 45.58 | 52.5 | 9.68 | 11.82 | 9.57 | 34.29 | 53.78 | 38.64 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | - | - | 45.1 | -29.22 | - | 28.52 | -30.41 | - | - | - |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | - | - | 6.48 | 10.57 | - | 16.43 | 5.4 | - | - | - |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | - | - | -10.34 | -9.39 | - | -12.35 | - | - | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | - | - | -0.36 | -1.57 | - | -1.34 | -1.27 | - | - | - |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | - | - | 3.83 | 3.38 | - | 7.23 | 28.34 | - | - | - |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | - | - | 0 | 18.17 | - | 3.97 | 0 | - | - | - |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | - | - | -21.31 | 966 | - | 35.78 | -73.97 | - | - | - |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 16.87 | 79.17 | 23.93 | 9.77 | 7.92 | 26.71 | - | 6.43 | 2.28 | 73.33 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 50.37 | 105.9 | 20.47 | 31.73 | 25.57 | 60.85 | - | 9.34 | 16.46 | 146.4 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -41.37 | -37.61 | 182.4 | 176.1 | - | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -96.33 | -96.18 | -3.83 | -4.77 | -4.48 | 3554 | - | 4205 | 10.3 | 47.72 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 17.17 | 48.36 | 23.47 | 27.51 | 58.3 | 127.5 | - | 32.52 | 6.51 | 177.5 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 12.83 | 18.44 | 26.81 | 31.85 | 11.57 | 9.4 | - | 14.17 | 20.07 | 31.24 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -10.69 | 213.6 | 671.7 | 1232 | -67.48 | -73.8 | - | 9.8 | 126.7 | 239.2 |
償債能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 118.6 | 70.85 | 187.9 | 241.3 | 73.15 | 50.19 | 51.43 | 103.2 | 118.3 | 60.9 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 134.5 | 85.02 | 216.1 | 266 | 96.24 | 83.81 | 82.16 | 134 | 151.9 | 99.67 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 161 | 117.5 | 253.6 | 305.4 | 146.3 | 120.4 | 125.2 | 173.6 | 184.1 | 136.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -89.23 | -95.64 | -104.5 | -94.24 | -135.4 | -171.4 | -284.5 | -353.9 | -346.9 | -351 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -47.52 | -60.07 | -54.55 | -20.61 | -135.7 | -79.21 | -65.6 | -156.5 | -103.1 | -142.6 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -95.05 | -60.07 | -109.1 | -82.42 | -135.7 | -158.4 | -262.4 | -156.5 | -206.3 | -142.6 |
經營能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75.03 | 76.03 | 73.85 | 73.37 | 72.43 | 77.79 | 81.48 | 88.39 | 89.85 | 84.38 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 105 | 108.3 | 110.8 | 116.9 | 111 | 132 | 149.4 | 111.3 | 104 | 168.9 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.53 | 14.11 | 13.15 | 14.87 | 14.51 | 11.91 | 9.47 | 9.54 | 12.41 | 6.42 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 34.65 | 25.87 | 27.77 | 24.55 | 25.15 | 30.65 | 38.55 | 38.28 | 29.41 | 56.87 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.7 | 2.96 | 3.37 | 3.47 | 3.22 | 3.23 | 3.35 | 3.56 | 4.46 | 2.55 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 135.1 | 123.3 | 108.2 | 105 | 113.4 | 113 | 109 | 102.5 | 81.75 | 143.2 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.15 | 8.04 | 8.27 | 7.17 | 10.68 | 12.88 | 11.97 | 21.83 | 27.26 | 13.26 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 44.79 | 45.39 | 44.14 | 50.9 | 34.18 | 28.34 | 30.5 | 16.72 | 13.39 | 27.53 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 8.7 | 11.36 | 12.54 | 11.07 | 12.39 | 12.48 | 10.69 | 11.58 | 11.55 | 10.08 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.64 | 0.86 | 0.7 | 0.57 | 0.96 | 0.87 | 0.81 | 0.96 | 1.09 | 0.93 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.19 | 5.68 | 2.13 | 1.5 | 4.54 | 3.78 | 3.6 | 2.66 | 2.36 | 2.47 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.61 | 9.1 | 18.51 | 26.51 | 6.45 | 16.35 | 45.6 | 8.67 | 8.72 | 21.48 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 9.8 | 9.1 | 9.26 | 6.63 | 6.45 | 8.18 | 11.4 | 8.67 | 4.36 | 21.48 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 15.12 | 10.76 | 16.59 | 38.02 | 10.35 | 16.61 | 37.43 | 3.8 | 4.97 | 7.5 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 7.56 | 10.76 | 8.29 | 9.5 | 10.35 | 8.31 | 9.36 | 3.8 | 2.49 | 7.5 |
現金流量狀況 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.84 | -4.39 | -2.34 | -0.87 | -5.97 | -3.53 | -2.53 | -6.09 | -3.11 | -5.96 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.31 | -0.47 | 0.03 | 0.08 | -0.66 | -0.38 | 0.1 | -0.42 | -0.15 | -1.28 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.31 | 7.44 | 7.68 | 8.21 | 6.22 | 2.38 | 0.62 | 8.4 | 4.65 | 9.13 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.16 | 2.58 | 5.38 | 7.42 | -0.4 | -1.51 | -1.79 | 1.85 | 1.37 | 1.77 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -3.15 | -4.86 | -2.3 | -0.8 | -6.63 | -3.91 | -2.42 | -6.51 | -3.26 | -7.24 |
其他指標 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2021Q1 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 156.6 | 441.4 | 119.4 | 90.48 | 932.9 | 746.1 | 944.8 | 191.6 | 85.95 | 158.8 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 585.2 | 339.5 | 1265 | 1613 | 339.2 | 272.4 | 219.5 | - | - | - |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -0.05 | -0.06 | -0.17 | - | 0 | 0 | - | 0 | 0 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.56 | -0.13 | -0.33 | -0.35 | -3.9 | -0.22 | 0.16 | 0.16 | 0.35 | 2.69 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -0.7 | 0.15 | 0.39 | 0.38 | 4.46 | 0.2 | -0.12 | -0.16 | -0.37 | -1.78 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 34 | 34 | 36 | 34 | 32 | 34 | 34 | 36 | 32 |