獲利能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 69.58 | 71.29 | 70.71 | 71.04 | 68.28 | 64.84 | 60.33 | 57.29 | 56.28 | 56.42 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 12.56 | 22.45 | 25.99 | 12.85 | 16.61 | 1.8 | -4.53 | -13.96 | -13.64 | -10.31 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 23.93 | 29.26 | 32.33 | 21.96 | 21.51 | 6.83 | 0.83 | -10.59 | -6.32 | 2.76 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 19.15 | 23.41 | 25.87 | 20.93 | 21.52 | 7.03 | 0.83 | -11.27 | -7.45 | 3.87 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 19.15 | 23.41 | 25.87 | 20.93 | 21.52 | 7.03 | 0.83 | -11.27 | -7.45 | 3.87 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.45 | 1.25 | 0.72 | 0.9 | 0.43 | 0.23 | 0.01 | -0.37 | -0.11 | 0.11 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.36 | 1 | 0.58 | 0.86 | 0.43 | 0.24 | 0.01 | -0.39 | -0.13 | 0.15 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 12.13 | 13.27 | 12.85 | 13.05 | 13.61 | 13.18 | 12.96 | 12.95 | 13.21 | 13.84 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.83 | 7.63 | 4.45 | 6.59 | 3.21 | 1.8 | 0.1 | -2.9 | -0.96 | 1.11 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.67 | 7.63 | 8.91 | 6.59 | 6.42 | 1.8 | 0.19 | -2.9 | -1.93 | 1.11 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 2.46 | 6.99 | 3.98 | 6.12 | 3.03 | 1.67 | 0.09 | -2.61 | -0.82 | 0.97 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.93 | 6.99 | 7.96 | 6.12 | 6.05 | 1.67 | 0.18 | -2.61 | -1.64 | 0.97 |
獲利年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -15.65 | 3.82 | 11.52 | 23.51 | 34.72 | -2.92 | -15.29 | -13.97 | -11.47 | -13.84 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -17 | 4.18 | 15.49 | 35.31 | 52.47 | 9.88 | -9.19 | -12.65 | -6.94 | -20.23 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -59.26 | 81.35 | 74.49 | 779.9 | 594 | 112.5 | 71.87 | -16.55 | -15.22 | -320.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -37.57 | 38.31 | 67.59 | 297.2 | 3390 | 162.6 | 111.1 | -430.2 | -259 | -78.62 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -37.57 | 16.1 | 34.07 | 267.8 | 3390 | 160.6 | 109.4 | -350.6 | -216.7 | -58.2 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -37.57 | 16.1 | 34.07 | 267.8 | 3390 | 160.6 | 109.4 | -350.6 | -216.7 | -58.2 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -37.93 | 16.28 | 34.88 | 258.3 | 4200 | 161.5 | 107.7 | -360 | -218.2 | -63.41 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 50.05 | 51.38 | 61.05 | 55.56 | 57.25 | 55.75 | 36.99 | 46.77 | 54.96 | 54.71 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.23 | 2.35 | 3.44 | 3.34 | 2.24 | 2.36 | 1.96 | 2.65 | 2.87 | 2.72 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 18.32 | 17.23 | 15.09 | 15.21 | 14.03 | 14.27 | 14.2 | 14.38 | 12.26 | 12.29 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 63.77 | 63.61 | 64.48 | 62.36 | 62.07 | 58.12 | 55.25 | 53.7 | 60.07 | 62.14 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 82.51 | 81.14 | 79.83 | 77.84 | 76.35 | 72.61 | 70.25 | 68.88 | 73.04 | 75.65 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | 0 | 1.7 | 1.93 | 1.15 | 0 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 16.25 | 17.26 | 17.95 | 19.58 | 20.76 | 22.25 | 23.01 | 24.51 | 21.64 | 23.13 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.05 | 0.08 | 0.22 | 0.17 | 0.16 | 0.15 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.34 | 0.34 | 0.5 | 0.43 | 0.77 | 0.77 | 0.86 | 1.03 | 0.9 | 0.97 |
資產年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.39 | -5.47 | 9.36 | 0.91 | 60.07 | 18.42 | -42.29 | -22.88 | -1.06 | 5.03 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -35.53 | -28.16 | 57.32 | 43.42 | 18.01 | -11.65 | -41.34 | -12.02 | -19.47 | -49.63 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 20.83 | 15.82 | 10.3 | 7.96 | 2.22 | -1.42 | -0.72 | 5.49 | 4.33 | 1 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 2.88 | 6.56 | 7.23 | 8.55 | 12.41 | 4.72 | -17.52 | -17.87 | -3.43 | -2.28 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | - | - | - | - | -100 | 46.87 | - | - | -100 | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -9.88 | -9.91 | -11.32 | -10.88 | -6.67 | -9.82 | -8.85 | -4.44 | -7.67 | -3.54 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -62.96 | -71.64 | -84.3 | -76.41 | -77.57 | -51.86 | 20.22 | -2.48 | -27.91 | -54.95 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -32.57 | -19.46 | -33.79 | -43.29 | -8 | -25.79 | -17.47 | -4.23 | - | -57.02 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.46 | 2.22 | 2.56 | 1.26 | 3.42 | -0.66 | -14.25 | -9.79 | 0.03 | -3.92 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 12.77 | 3.25 | 7.94 | 3.63 | 1.68 | 1.86 | 1.29 | 1.87 | 5 | 1.51 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 16.21 | 7.42 | 11.57 | 6.53 | 3.47 | 3.98 | 3.8 | 4.64 | 7.79 | 3.78 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | 0 | - | 6.93 | 7.26 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.45 | 0.46 | 0.45 | 0.47 | 0.46 | 0.47 | 0.48 | 0.73 | 0.63 | 0.66 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 17.3 | 8.66 | 12.85 | 8.22 | 5.28 | 6.1 | 6.74 | 8.39 | 18.51 | 11.69 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 68.15 | 68.81 | 67.84 | 70.34 | 69.58 | 71.22 | 71.96 | 70.75 | 61.7 | 63.82 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 82.7 | 91.34 | 87.15 | 91.78 | 94.72 | 93.9 | 93.26 | 91.61 | 81.49 | 88.31 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 60.06 | -8.43 | 384.4 | 97.4 | 35.28 | -0.86 | -77.95 | 11.35 | -15.9 | -61.98 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 39.46 | 16.27 | 241.7 | 66.19 | -5.47 | -14.81 | -58.18 | 10.76 | 5.14 | -35.69 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | -100 | - | -1.29 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -35.64 | -35.64 | 0 | 55.38 | 55.38 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 34.04 | 7.7 | 149.5 | 36.4 | -18.91 | -27.72 | -68.79 | -35.27 | 24.62 | -13.85 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -5.55 | 1.73 | -5.63 | -1.02 | 5.04 | 1.82 | -1.86 | -6.42 | -4.26 | -2.43 |
償債能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 308.8 | 692.2 | 527.7 | 851.4 | 1649 | 1402 | 973.8 | 1009 | 705.6 | 1449 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 393.5 | 857 | 557.5 | 955.5 | 1788 | 1461 | 1455 | 1158 | 771.2 | 1645 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 509.1 | 1093 | 690.2 | 1193 | 2199 | 1826 | 1849 | 1485 | 937.6 | 2003 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 344 | 288.1 | 293.5 | 185.2 | 178.4 | 32.59 | 3.92 | -13.72 | -6.91 | 7.32 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 11.18 | 143.8 | 44.44 | 163.5 | 138.1 | 186.6 | 80.97 | 32.13 | 12.92 | 128 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 22.37 | 143.8 | 88.87 | 163.5 | 276.2 | 186.6 | 161.9 | 32.13 | 25.85 | 128 |
經營能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 30.42 | 28.71 | 29.29 | 28.96 | 31.72 | 35.16 | 39.67 | 42.71 | 43.72 | 43.58 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 57.02 | 48.83 | 44.72 | 58.19 | 51.67 | 63.04 | 64.86 | 71.25 | 69.92 | 66.73 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 11.26 | 10.5 | 9.08 | 10.24 | 12.23 | 9.47 | 9.16 | 8.6 | 7.86 | 6.29 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 32.43 | 34.76 | 40.2 | 35.64 | 29.84 | 38.56 | 39.86 | 42.46 | 46.46 | 58.01 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.97 | 2.49 | 1.55 | 3.08 | 5.04 | 4.48 | 5.32 | 5.88 | 2.92 | 4.06 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 374.4 | 146.5 | 235.8 | 118.6 | 72.42 | 81.47 | 68.59 | 62.05 | 124.8 | 89.86 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.44 | 0.53 | 0.6 | 0.57 | 0.63 | 0.58 | 0.59 | 0.74 | 0.78 | 0.91 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 828.4 | 691.6 | 613.2 | 635.3 | 578.6 | 626.1 | 621 | 490.7 | 466.4 | 400.7 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.54 | 1.62 | 1.64 | 1.4 | 1.31 | 1.02 | 0.89 | 0.97 | 0.98 | 1.09 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.26 | 0.3 | 0.31 | 0.29 | 0.28 | 0.24 | 0.21 | 0.23 | 0.22 | 0.25 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.3 | 0.33 | 0.34 | 0.32 | 0.3 | 0.26 | 0.23 | 0.26 | 0.26 | 0.29 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 17.37 | 7.96 | 22.72 | 11.51 | 16.11 | 9.91 | 18.39 | 10.89 | 26.56 | 10.65 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 8.68 | 7.96 | 11.36 | 11.51 | 8.05 | 9.91 | 9.19 | 10.89 | 13.28 | 10.65 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 143 | 58.39 | 99.8 | 52.34 | 100.9 | 59.87 | 133 | 58.96 | 113.5 | 48.08 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 71.48 | 58.39 | 49.9 | 52.34 | 50.45 | 59.87 | 66.49 | 58.96 | 56.73 | 48.08 |
現金流量狀況 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.27 | 1.54 | 0.76 | 1.51 | 0.69 | 1.06 | 0.35 | 0.21 | 0.16 | 0.73 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.34 | -1.1 | 0.39 | -0.32 | -0.22 | 0.37 | -1.44 | -0.37 | 0.25 | 0.11 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.05 | -0.88 | -0.05 | -1.12 | -0.07 | -0.19 | -0.1 | -1.81 | -0.08 | -0.45 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.12 | -0.43 | 1.11 | 0.07 | 0.4 | 1.24 | -1.19 | -1.97 | 0.33 | 0.4 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.07 | 0.45 | 1.16 | 1.19 | 0.47 | 1.44 | -1.1 | -0.16 | 0.42 | 0.85 |
其他指標 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 20.93 | 9.49 | 14.74 | 8.96 | 5.58 | 6.5 | 7.22 | 9.16 | 22.72 | 13.24 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 408.5 | 413.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.99 | 20 | 20 | 4.7 | -0.01 | -2.92 | 0 | -6.35 | -17.89 | -40.15 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 11.37 | 6.81 | 6.34 | 9.11 | 4.9 | 5.03 | 5.36 | 3.37 | 7.33 | 13.07 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 47.53 | 23.26 | 19.61 | 41.48 | 22.78 | 73.58 | 645.5 | -31.78 | -116 | 473.4 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 64 | 75 | 73 | 73 | 77 | 66 | 64 | 55 | 53 | 62 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |