獲利能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 4.11 | 4.26 | 3.87 | 4.21 | 4.14 | 4.15 | 3.42 | 3.8 | 3.85 | 3.87 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 1.09 | 1.15 | 0.55 | 1.25 | 1.45 | 0.8 | 0.26 | 0.75 | 0.93 | 1 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 0.7 | 0.96 | 0.71 | 1.2 | 1.4 | 0.65 | 0.19 | 0.35 | 0.77 | 0.75 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.58 | 0.74 | 0.44 | 0.93 | 1.12 | 0.54 | 0.16 | 0.29 | 0.61 | 0.61 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 0.58 | 0.74 | 0.44 | 0.93 | 1.12 | 0.54 | 0.16 | 0.29 | 0.61 | 0.61 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.62 | 1.47 | 0.5 | 2.75 | 1.66 | 1.07 | 0.15 | 0.61 | 0.67 | 1.53 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.52 | 1.13 | 0.31 | 2.13 | 1.33 | 0.88 | 0.12 | 0.51 | 0.53 | 1.24 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.28 | 17.37 | 16.41 | 15.87 | 14.13 | 12.88 | 12.27 | 12.19 | 12.33 | 12.82 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.98 | 6.77 | 1.95 | 14.11 | 9.87 | 7.05 | 0.98 | 4.1 | 4.21 | 9.83 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.96 | 6.77 | 3.9 | 14.11 | 19.74 | 7.05 | 1.97 | 4.1 | 8.43 | 9.83 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 0.53 | 1.18 | 0.33 | 2.37 | 1.5 | 1.12 | 0.16 | 0.68 | 0.71 | 1.59 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.06 | 1.18 | 0.67 | 2.37 | 3 | 1.12 | 0.31 | 0.68 | 1.41 | 1.59 |
獲利年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 23.32 | -23.41 | -24.44 | 51.64 | 56.76 | -5.59 | -13.15 | -14.7 | -16.36 | -7.03 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 31.13 | -22.55 | -29.44 | 53.97 | 89.46 | 3.06 | -22.82 | -16.37 | 1.92 | -11.12 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 142.8 | -30.01 | -71.16 | 137.6 | 762.1 | 0.52 | -75.26 | -35.99 | 78.63 | -14.52 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 20.43 | -38.77 | -61.36 | 178 | 1029 | 74.79 | -78.05 | -59.93 | 75.38 | 34.23 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 64.12 | -39 | -70.43 | 161.7 | 1008 | 72.39 | -77.3 | -58.67 | 62.8 | 27.28 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 64.12 | -39 | -70.43 | 161.7 | 1008 | 72.39 | -77.3 | -58.67 | 62.8 | 27.28 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 67.74 | -46.95 | -76.69 | 142 | 1008 | 72.55 | -77.36 | -58.87 | 60.61 | 18.1 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.02 | 16.84 | 11.27 | 14.9 | 17.69 | 14.92 | 15.72 | 14.85 | 16.22 | 17.88 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 26.37 | 27.07 | 27.1 | 34.59 | 36.24 | 34.84 | 33.98 | 36.89 | 34.8 | 36.11 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 20.36 | 27.4 | 36.1 | 27 | 19.81 | 22.69 | 23 | 22.98 | 26.73 | 23.81 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 44.39 | 43.92 | 38.36 | 49.49 | 53.92 | 49.75 | 49.7 | 51.74 | 51.02 | 53.99 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 83.2 | 83.47 | 88.76 | 89.92 | 88.13 | 89.56 | 90.11 | 91.8 | 97.06 | 98.32 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.13 | 0.12 | 0.13 | 0.11 | 0.13 | 0.16 | 0.18 | 0.17 | 0.16 | 0.17 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 14.68 | 14.18 | 7.58 | 7.8 | 9.23 | 6.51 | 6.51 | 6.42 | 0.08 | 0.14 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.41 | 0.56 | 1.87 | 0.26 | 0.45 | 1.05 | 0.56 | 0.56 | 0.53 | 1.07 |
資產年成長率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 59.03 | 20.33 | -21.57 | 45.36 | 43.5 | 2.34 | -3.15 | -11.5 | -25.3 | -17.86 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -3.24 | -16.66 | -7.93 | 44.47 | 36.01 | -3.84 | -2.43 | 8.86 | -15.64 | -15.3 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -43.94 | 8.06 | 124.4 | 73.16 | 9.86 | 0.52 | -14.03 | 2.85 | 5.04 | -12.98 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -6.8 | -1.16 | 24.01 | 46.09 | 24.75 | -0.64 | -7.25 | -0.51 | -10.86 | -11.21 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 1.06 | 12.2 | 22.22 | 1.5 | -7.39 | -3.83 | 8.57 | 6.77 | 7.8 | 10.45 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 92.48 | 93.69 | 1.14 | 74.27 | 80.74 | 3.32 | 8209 | 4827 | -55.47 | -65.53 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | -69.96 | -51.87 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -78.36 | 125.8 | 412.9 | -63.69 | 2.45 | 93.19 | 6.09 | -44.78 | -47.5 | 29.87 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -0.57 | 6.47 | 23.12 | 45.51 | 27.55 | 1.84 | -0.09 | 6.56 | -9.52 | -11.04 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 31.88 | 33.07 | 33.73 | 33.77 | 29.1 | 30.33 | 25.71 | 33.8 | 37.46 | 31.92 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 69.31 | 70.12 | 75.88 | 75.11 | 76.22 | 75.52 | 76.91 | 78.81 | 82.36 | 82.26 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 11.16 | 11.06 | 5.97 | 6.46 | 7.9 | 6.32 | 5.1 | 5.09 | 0.14 | 0.22 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | - | 0 | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 81.96 | 82.34 | 82.96 | 82.81 | 85.58 | 83.8 | 84.03 | 84.39 | 83.97 | 82.5 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 10.44 | 10.17 | 10.38 | 10.83 | 10.2 | 12.58 | 13.01 | 12.81 | 13 | 13.65 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 18.04 | 17.66 | 17.04 | 17.19 | 14.42 | 16.2 | 15.97 | 15.61 | 16.03 | 17.5 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -6.02 | 4.25 | 42.69 | 62.05 | 44.38 | -8.62 | -31.43 | 12.83 | 13.41 | -15.54 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -9.18 | -0.59 | 22.57 | 44.71 | 26.41 | -2.41 | -6.7 | 2.09 | -13.09 | -13.49 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 85.83 | 82.29 | -7 | 48.68 | 97.52 | 26.44 | 3481 | 2333 | -49.5 | -39.4 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | - | -100 | - | 0 | 0 | 0 | - | - | -100 | -100 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -1.78 | 5.86 | 19.36 | 43.78 | 29.9 | 1.14 | -0.02 | 9 | -11.68 | -13.59 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 25.26 | 25.26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.29 | 9.42 | 45.48 | 54.41 | 15.16 | 5.64 | -0.47 | -4.94 | 3.75 | 3.34 |
償債能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 26 | 24.02 | 14.85 | 19.84 | 23.2 | 19.75 | 20.44 | 18.84 | 19.69 | 21.73 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 64.04 | 62.63 | 50.56 | 65.9 | 70.75 | 65.88 | 64.63 | 65.65 | 61.94 | 65.63 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 120 | 119 | 117 | 119.7 | 115.6 | 118.6 | 117.2 | 116.5 | 117.9 | 119.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1.81 | 2.59 | 2.5 | 5.52 | 6.38 | 2.7 | 1.43 | 1.71 | 2.58 | 2.49 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 2.91 | 7.44 | -3.17 | -4.85 | -2.19 | 1.37 | -3.62 | 1.57 | 2.5 | 4.2 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 5.82 | 7.44 | -6.35 | -4.85 | -4.38 | 1.37 | -7.24 | 1.57 | 5 | 4.2 |
經營能力 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 95.89 | 95.74 | 96.13 | 95.79 | 95.86 | 95.85 | 96.58 | 96.2 | 96.15 | 96.13 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 3.02 | 3.11 | 3.31 | 2.96 | 2.69 | 3.35 | 3.16 | 3.05 | 2.93 | 2.87 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.82 | 5.2 | 4.95 | 7.36 | 7.53 | 5.81 | 5.53 | 6.3 | 6.57 | 7.07 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 53.48 | 70.18 | 73.8 | 49.61 | 48.48 | 62.77 | 66.02 | 57.96 | 55.57 | 51.62 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.38 | 4.58 | 4.33 | 7.55 | 8.67 | 6.24 | 6.35 | 6.73 | 6.44 | 7.68 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 67.79 | 79.74 | 84.22 | 48.33 | 42.11 | 58.53 | 57.44 | 54.27 | 56.68 | 47.54 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.31 | 5.62 | 4.62 | 9.69 | 12.18 | 8.75 | 8.23 | 9.46 | 8.84 | 10.46 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 49.93 | 64.93 | 78.97 | 37.68 | 29.96 | 41.7 | 44.33 | 38.58 | 41.27 | 34.9 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.64 | 14.4 | 19.79 | 35.1 | 33.47 | 32.26 | 30.32 | 68.09 | 2159 | 1029 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.82 | 1.6 | 1.52 | 2.55 | 2.68 | 2.08 | 1.96 | 2.3 | 2.33 | 2.62 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 10.22 | 9.16 | 8.89 | 15.21 | 17.62 | 13.11 | 12.41 | 13.91 | 13.9 | 16.17 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 28.54 | 17.48 | 36.37 | 16.06 | 29.85 | 16.86 | 34.4 | 16.55 | 30.62 | 12.97 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 14.27 | 17.48 | 18.19 | 16.06 | 14.92 | 16.86 | 17.2 | 16.55 | 15.31 | 12.97 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 22.03 | 17.69 | 48.46 | 12.54 | 16.32 | 10.98 | 23.28 | 10.31 | 23.52 | 8.55 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11.01 | 17.69 | 24.23 | 12.54 | 8.16 | 10.98 | 11.64 | 10.31 | 11.76 | 8.55 |
現金流量狀況 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.94 | 5.15 | -2.29 | -3.88 | -1.63 | 0.82 | -2.13 | 0.96 | 1.59 | 2.53 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.09 | -6.17 | -3.3 | -6.06 | -5.73 | -1.45 | -1.42 | -2.54 | 1.74 | 1.02 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.24 | 3.26 | 2.37 | 15.04 | 12.93 | 1.16 | 4.09 | 0.2 | -4.01 | -6.47 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.7 | 2.81 | -2.87 | 4.96 | 5.46 | 0.27 | 0.49 | -1.5 | -0.62 | -2.85 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 1.85 | -1.02 | -5.58 | -9.95 | -7.37 | -0.63 | -3.56 | -1.58 | 3.33 | 3.55 |
其他指標 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 | 2018Q4 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 454.2 | 466.2 | 486.9 | 481.8 | 593.4 | 517.4 | 526.1 | 540.5 | 523.7 | 471.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 198.9 | 202.5 | 303.5 | 303.3 | 241.8 | 346 | 323.5 | 322.7 | 20654 | 12774 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.27 | 22.93 | 38.56 | 22.64 | 19.72 | 17.81 | 18.19 | 16.67 | 20.87 | 19.21 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.39 | -0.19 | 0.16 | -0.05 | -0.06 | -0.15 | -0.07 | -0.4 | -0.16 | -0.25 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -56.66 | -19.43 | 22.28 | -4.48 | -4.14 | -22.24 | -36.41 | -112.6 | -21.06 | -33.08 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 36 | 32 | 32 | 36 | 32 | 32 | 32 | 34 | 34 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |