獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 7.6 | 8.15 | 10.44 | 17.83 | 34.62 | 34.9 | 35.54 | 36.19 | 39.65 | 39.08 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -38.19 | -32.72 | -23.09 | -16.14 | 16.23 | 16.32 | 18.66 | 20.06 | 21.45 | 20.85 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -33.67 | -12.67 | -13.22 | -17.31 | 25.54 | 27.87 | 25.45 | 25.41 | 21.2 | 20.03 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -28.28 | -13.27 | -16.78 | -14.6 | 20.88 | 23.02 | 21.08 | 20.96 | 17.49 | 16.65 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -28.28 | -13.27 | -16.78 | -14.6 | 20.88 | 23.02 | 21.08 | 20.96 | 17.49 | 16.65 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -6.11 | -1.85 | -1.44 | -0.92 | 15.49 | 15.45 | 11.39 | 6.28 | 16.95 | 11.49 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -5.13 | -1.94 | -1.83 | -0.78 | 12.66 | 12.76 | 9.43 | 5.18 | 13.98 | 9.55 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 49.23 | 52.02 | 52.15 | 53.11 | 57.35 | 57.86 | 54.91 | 53.45 | 55.04 | 49.13 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -9.62 | -3.54 | -3.34 | -1.42 | 22.59 | 22.67 | 17.2 | 9.58 | 30.91 | 22.66 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -9.62 | -4.72 | -6.68 | -5.67 | 22.59 | 30.23 | 34.41 | 38.31 | 30.91 | 30.21 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -5.68 | -2.13 | -2 | -0.85 | 12.01 | 11.75 | 8.62 | 4.39 | 14.68 | 10.57 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -5.68 | -2.84 | -4.01 | -3.41 | 12.01 | 15.67 | 17.25 | 17.57 | 14.68 | 14.09 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -70.08 | -73.68 | -75.63 | -78.28 | -21.99 | -0.05 | 28.23 | 53.41 | 80.86 | 78.71 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -93.43 | -93.85 | -92.84 | -89.3 | -31.89 | -10.75 | 20.42 | 48.54 | 110.9 | 129.2 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -170.4 | -152.8 | -130.2 | -117.5 | -40.98 | -21.79 | 32.61 | 74.22 | 178.8 | 240.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -139.4 | -112 | -112.7 | -114.8 | -6.04 | 39.07 | 99.38 | 138.8 | 200.1 | 252.7 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -140.5 | -115.2 | -119.4 | -115.1 | -6.88 | 38.24 | 94.29 | 122.3 | 191.5 | 254.2 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -140.5 | -115.2 | -119.4 | -115.1 | -6.88 | 38.24 | 94.29 | 122.3 | 191.5 | 254.2 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -140.5 | -115.2 | -119.4 | -115.1 | -9.44 | 33.61 | 86.36 | 108 | 173 | 233.9 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 24.76 | 21.12 | 24.02 | 20.55 | 32.22 | 30.24 | 23.94 | 28.64 | 22.79 | 23.71 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 7.59 | 9.94 | 11.39 | 12.5 | 13.14 | 16.55 | 17.93 | 14.21 | 16.12 | 13.97 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.7 | 16.2 | 18.18 | 21.36 | 22.74 | 22.97 | 25.39 | 28.38 | 27.71 | 24.48 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 48.55 | 50.91 | 52.79 | 50.16 | 49.76 | 51.1 | 48.45 | 47.57 | 47.38 | 48.06 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 65.76 | 68.12 | 71.4 | 71.93 | 73.26 | 74.59 | 74.4 | 76.8 | 75.86 | 73.46 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 3.68 | 1.75 | 1.48 | 1.57 | 1.55 | 1.85 | 1.75 | 1.74 | 1.73 | 1.27 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 26.75 | 25.45 | 22.73 | 22.54 | 21.22 | 20.48 | 20.88 | 18.33 | 18.86 | 21.27 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.22 | 0.29 | 0.3 | 0.3 | 0.1 | 0.08 | 0.09 | 0.07 | 0.08 | 0.11 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.23 | 0.62 | 0.52 | 0.43 | 0.54 | 0.38 | 0.34 | 0.29 | 0.34 | 0.38 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 15.96 | -12.82 | 15.07 | -37.7 | -0.33 | 24.54 | -28.58 | 26.02 | 5.5 | 42.06 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -24.46 | -13.41 | -10.31 | -7.07 | -25.77 | -8.97 | 7.81 | -11.63 | 26.71 | 11.81 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -10.22 | -11.64 | -16.19 | -8.24 | -7.41 | -10.82 | -23.57 | 2.7 | 24.31 | 19.24 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -4.49 | -5.41 | -2.29 | -4.09 | -8.12 | -1.16 | -17.23 | 1.5 | 13.38 | 26.48 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 108.5 | 17.09 | -7.43 | -0.89 | -21.74 | 4.28 | -13.94 | 0.89 | 50.01 | 6.15 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 3.98 | 11.03 | -0.72 | 3.75 | -3.1 | -3.25 | -2.72 | -2.55 | -2.65 | 0.87 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -24.7 | -3.98 | -2.23 | 205.3 | 9.37 | -10.31 | 5.86 | -10.75 | -14.09 | 119.2 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -63.73 | 16.28 | 21.56 | -22.92 | 32.86 | 8.71 | 0.23 | -12.97 | -2.25 | 2.12 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -1.06 | -0.85 | -1.57 | -2.31 | -6.46 | -1.4 | -14.57 | 0.26 | 9.8 | 18.59 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -27.53 | -37.71 | -11.02 | -44.77 | 11.72 | 18.25 | 34.88 | 52.39 | 106.2 | 229.6 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -45.48 | -46.43 | -43.69 | -32.3 | -35.62 | 9.89 | 34.98 | 43.8 | 83.69 | 61.57 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -38.99 | -37.08 | -36.5 | -42.09 | -35.19 | -12.99 | 16.35 | 81.58 | 108.5 | 107.2 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -15.34 | -18.56 | -14.9 | -27.92 | -23.71 | -5.85 | 20.47 | 54.02 | 108 | 133.9 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 124 | -15.92 | -25.12 | -30.38 | -29.13 | 35.83 | 38.26 | 19.29 | 49.64 | 111.2 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 18.92 | 10.81 | -3.44 | -5.38 | -11.12 | -10.71 | -6.91 | -3.72 | 15.79 | 38.12 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 115.8 | 213.5 | 192.8 | 217 | -7.33 | -27.21 | 77.95 | 62.86 | 54.03 | 51.47 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -60.49 | 44.75 | 35.32 | 11.58 | 25.98 | -7.31 | -12.92 | 55.98 | -58.6 | -68.61 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -5.68 | -10.82 | -11.32 | -23.03 | -21 | -7.27 | 11.54 | 36.02 | 74.51 | 96.33 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.49 | 6.68 | 10.65 | 11.53 | 8.05 | 12.4 | 22.63 | 25 | 20.87 | 23.09 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 24.92 | 24.75 | 29.12 | 26.73 | 23.7 | 27.64 | 40.16 | 50.13 | 47.98 | 47.14 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 18.01 | 15.07 | 10.97 | 13.48 | 13.03 | 12.51 | 4.38 | 3.84 | 4.8 | 7.01 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.05 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 43.85 | 41.34 | 41.69 | 41.55 | 38.34 | 41.81 | 45.55 | 54.72 | 53.56 | 55.03 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 11.4 | 11.28 | 11.18 | 11.01 | 10.75 | 10.06 | 9.92 | 8.47 | 8.44 | 9.15 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 56.15 | 58.66 | 58.31 | 58.45 | 61.66 | 58.19 | 54.45 | 45.28 | 46.44 | 44.97 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -18.72 | -37.81 | -9.03 | 39.79 | -39.22 | -46.01 | -22.66 | 20.12 | -0.75 | 35.9 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -0.37 | -15.75 | 7.22 | 10.21 | -19.81 | -32.14 | -31.56 | 4.76 | 11.76 | 47.74 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 18.19 | 36.26 | -19.92 | 1.1 | -2.64 | 182 | -2.74 | -19.75 | -24.77 | 2.51 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -13.36 | -7.65 | 20.23 | -9.16 | 170.4 | -62.63 | -39.51 | 13.15 | -37.36 | -20.37 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 4.96 | -1.69 | -1.24 | 5.87 | -14.24 | -9.5 | -28.88 | 2.45 | 6.86 | 38.44 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.66 | 1.22 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -5.31 | -0.25 | -1.8 | -7.4 | -0.88 | 5.37 | 2.73 | -2.25 | 13.4 | 0.89 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -35.72 | -51.93 | -58.27 | -64.52 | -69.51 | -50.21 | 25.31 | 78.68 | 85.51 | 193.6 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -0.81 | -20.16 | -35.69 | -58.96 | -60.98 | -45.63 | 18.38 | 81.59 | 164.2 | 343.6 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 30.39 | 7.41 | 122.3 | 170 | 114.3 | 65.58 | -39.8 | -38.22 | -51.82 | -36.42 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -12.62 | 172.7 | 10.36 | -44.47 | -30.84 | -83.98 | -65.86 | -53.46 | -65.07 | -42.77 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 7.89 | -11.84 | -18.84 | -41.56 | -43.45 | -29.54 | 7.78 | 56.93 | 84.28 | 144.3 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.05 | 0 | 0 | 0 | 0.66 | 1.88 | 1.88 | 1.88 | 8.75 | 7.44 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -14.11 | -10.09 | -5.03 | -0.65 | 4.88 | 19.99 | 14.88 | 17.15 | 64.46 | 58.29 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 99.35 | 85.36 | 82.49 | 76.87 | 136 | 109.4 | 59.61 | 57.13 | 47.49 | 50.31 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 194.8 | 205.7 | 181.3 | 187.6 | 210 | 184.9 | 120.6 | 94.89 | 98.75 | 102 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 263.9 | 275.3 | 245.2 | 269 | 309.2 | 269.8 | 185.3 | 153.2 | 158.1 | 155.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -27.49 | -10.74 | -14.1 | -20.01 | 152.8 | 240.6 | 303.5 | 330 | 146.5 | 126 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 2.07 | 12.27 | 7.24 | 1.99 | 1.27 | 0.31 | -13.45 | 4.83 | 38.3 | 34.36 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 2.07 | 16.36 | 14.48 | 7.98 | 1.27 | 0.41 | -26.9 | 19.31 | 38.3 | 45.82 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 92.4 | 91.85 | 89.56 | 82.17 | 65.38 | 65.1 | 64.46 | 63.81 | 60.35 | 60.92 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 45.78 | 40.87 | 33.53 | 33.97 | 18.39 | 18.58 | 16.88 | 16.14 | 18.2 | 18.23 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.92 | 1.85 | 1.95 | 1.82 | 3.89 | 4.17 | 4.83 | 5.53 | 5.3 | 5.84 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 189.9 | 197.4 | 187.5 | 200.4 | 93.91 | 87.52 | 75.61 | 66.02 | 68.83 | 62.48 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.72 | 2.66 | 2.29 | 1.96 | 2.47 | 2.61 | 2.43 | 2.33 | 2.48 | 2.37 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 134 | 137.1 | 159.1 | 185.9 | 147.6 | 140 | 150 | 156.6 | 147.2 | 154 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.98 | 1.01 | 1.04 | 0.87 | 1.47 | 1.73 | 1.98 | 1.91 | 1.94 | 2.15 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 370.7 | 362.8 | 349.7 | 419.6 | 247.6 | 210.4 | 184.3 | 191.4 | 187.9 | 169.8 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.84 | 0.92 | 1.09 | 1.07 | 2.89 | 3.47 | 4.14 | 4.51 | 3.76 | 3.52 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.2 | 0.21 | 0.24 | 0.23 | 0.58 | 0.68 | 0.82 | 0.84 | 0.84 | 0.85 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.34 | 0.36 | 0.4 | 0.39 | 1.08 | 1.31 | 1.63 | 1.83 | 1.77 | 1.81 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 36.72 | 60.45 | 93.42 | 211.6 | 20.15 | 29.7 | 40.43 | 67.89 | 24.42 | 27.01 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 36.72 | 45.33 | 46.71 | 52.89 | 20.15 | 22.28 | 20.21 | 16.97 | 24.42 | 20.26 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 71.12 | 98.51 | 149.2 | 361.6 | 34.88 | 41.21 | 57.26 | 135.6 | 41.99 | 47.34 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 71.12 | 73.88 | 74.6 | 90.4 | 34.88 | 30.91 | 28.63 | 33.91 | 41.99 | 35.51 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.45 | 2.7 | 1.89 | 0.48 | 0.28 | 0.08 | -5.45 | 2.86 | 22.26 | 17.97 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -14.95 | -15.87 | -11.4 | -11.54 | 5.76 | 5.5 | 3.26 | 4.35 | -8.8 | -10.07 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 6.29 | 1.95 | 1.06 | -0.18 | -2.97 | -2.46 | -0.49 | -0.21 | 0.74 | 4.92 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -8.25 | -11.27 | -8.49 | -11.25 | 3.14 | 3.24 | -2.68 | 6.98 | 14.21 | 12.85 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -14.5 | -13.17 | -9.51 | -11.06 | 6.04 | 5.59 | -2.18 | 7.21 | 13.45 | 7.91 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 78.1 | 70.46 | 71.5 | 71.09 | 62.18 | 71.86 | 83.67 | 120.9 | 115.3 | 122.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 277.2 | 289.7 | 304.8 | 319.2 | 351.9 | 345.1 | 281.8 | 267.9 | 271.7 | 244.3 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 16.01 | -4.71 | -26.91 | 15.67 | 18.26 | 17.39 | 17.18 | 17.5 | 17.52 | 16.89 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 4.52 | 20.05 | 9.87 | -1.17 | 9.31 | 11.55 | 6.79 | 5.35 | -0.24 | -0.82 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -13.42 | -158.2 | -74.68 | 6.77 | 36.47 | 41.45 | 26.68 | 21.06 | -1.15 | -4.11 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 38 | 38 | 38 | 34 | 66 | 68 | 66 | 68 | 62 | 62 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |