獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 23.17 | 21.84 | 21.26 | 22.81 | 25.55 | 24.47 | 24.05 | 22.97 | 23.56 | 23.06 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 12.47 | 10.99 | 11.03 | 13.81 | 17.09 | 16.31 | 16.2 | 15.01 | 13.53 | 13.49 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 13.57 | 13.53 | 14.01 | 13.32 | 19.15 | 20.14 | 19.16 | 16.52 | 13.77 | 13.83 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 10.43 | 10.25 | 10.36 | 10.28 | 15.17 | 16.01 | 15.09 | 13.06 | 10.9 | 11.04 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.86 | 9.81 | 10.16 | 10.03 | 14.24 | 15.09 | 14.23 | 12.29 | 10.18 | 10.48 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 25.02 | 17.79 | 12.9 | 7.2 | 49.28 | 37.66 | 24.07 | 10.2 | 24.39 | 17.85 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 18.18 | 12.9 | 9.35 | 5.42 | 36.64 | 28.21 | 17.88 | 7.59 | 18.03 | 13.53 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 84.1 | 80.35 | 75.37 | 95.59 | 88.1 | 79.35 | 68.33 | 68.81 | 59.6 | 54.83 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 20.19 | 14.45 | 10.51 | 5.49 | 47.97 | 39.05 | 26.92 | 11.46 | 32.51 | 25.09 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 20.19 | 19.27 | 21.02 | 21.98 | 47.97 | 52.07 | 53.84 | 45.85 | 32.51 | 33.46 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 11.95 | 8.66 | 5.88 | 3.33 | 25.65 | 20.14 | 12.92 | 5.84 | 15.91 | 12.67 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 11.95 | 11.54 | 11.75 | 13.31 | 25.65 | 26.86 | 25.84 | 23.37 | 15.91 | 16.89 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -27.69 | -29.1 | -26.2 | -12.39 | 45.23 | 44.86 | 39.41 | 39.44 | 63.14 | 82.36 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -34.42 | -36.72 | -34.76 | -12.99 | 57.53 | 53.68 | 44.48 | 31.94 | 67.85 | 93.76 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -47.22 | -52.22 | -49.78 | -19.37 | 83.48 | 75.18 | 60.01 | 35.21 | 91.41 | 151.3 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -48.76 | -52.38 | -46.03 | -29.37 | 102 | 111 | 83.21 | 41.13 | 116.7 | 168.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -50.28 | -54.63 | -49.33 | -31.06 | 102.2 | 110 | 77.13 | 32.08 | 108.6 | 173.7 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -49.92 | -53.9 | -47.33 | -28.5 | 103.2 | 108.5 | 75.45 | 30.01 | 109.2 | 175.9 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -50.38 | -54.27 | -47.71 | -28.59 | 103.2 | 108.5 | 75.47 | 29.97 | 109.2 | 176.1 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 24.27 | 25.27 | 35.62 | 27.82 | 19.97 | 16.84 | 18.14 | 12.86 | 8.88 | 9.68 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 23.79 | 18.38 | 15.4 | 23.2 | 26.2 | 24.9 | 25.88 | 28.5 | 24.53 | 20.36 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 15.36 | 15.43 | 11.86 | 13.84 | 19.22 | 22.18 | 19.94 | 22.78 | 27.21 | 25.16 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 49.26 | 45.2 | 52.18 | 52.13 | 47.81 | 44.65 | 48.31 | 42.38 | 36.09 | 33.84 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 65.53 | 61.99 | 65.14 | 66.96 | 68.5 | 67.91 | 69.24 | 66.27 | 64.63 | 60.42 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 0.27 | 0.31 | 0.2 | 0.06 | 0.05 | 0.06 | 0.06 | 0.77 | 0.81 | 0.94 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 25.24 | 27.86 | 25.44 | 23.39 | 22.22 | 23.26 | 22.74 | 24.3 | 25.1 | 28.13 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 3.26 | 3.57 | 3.31 | 3.2 | 3.05 | 3.19 | 3.31 | 3.75 | 4.11 | 4.95 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.64 | 2.53 | 2.44 | 2.88 | 2.61 | 2.87 | 3 | 2.87 | 2.89 | 2.92 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 3.66 | -35.01 | 22.09 | 30.92 | 23.8 | -4.86 | 57.93 | 57.55 | 5.81 | -18.72 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 39.7 | 9.35 | -36.71 | -16.77 | 9.88 | -1.45 | 1.65 | 26.42 | 39.08 | -25.26 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 7.48 | 19.16 | -18.29 | -32.32 | -9.55 | 13.99 | -2.02 | -8.93 | 24.87 | 16.95 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 14.1 | -12.84 | -7.24 | -8.11 | 5.32 | 0.5 | 16.94 | 11.57 | 23.47 | -7.81 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -4.61 | 41.46 | 218.6 | 2.72 | 2.6 | -1.15 | -91.75 | 3.36 | -0.47 | -11.84 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -2.25 | 0.33 | 3.69 | -1.02 | -0.26 | 4.81 | 4.71 | 5.32 | 3.03 | 6.3 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -1.26 | -1.26 | -1.38 | -1.35 | -0.36 | -1.08 | -1.34 | -0.72 | -4.09 | 4.26 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 12.96 | -5.24 | -19.28 | 4 | -5.33 | -1.75 | 16.75 | 8.1 | 14.46 | 23.04 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 7.94 | -8.4 | -4.65 | -5.99 | 4.4 | 2.47 | 11.93 | 8.8 | 15.44 | -2.75 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 7.68 | 28.6 | 88.27 | 143.5 | 193.1 | 150.5 | 114 | 18.84 | -2.23 | -49.63 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -19.54 | -36.71 | -42.96 | -8.39 | 39.15 | 76.13 | 33.57 | 51.08 | 6.49 | 23.93 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -29.17 | -40.4 | -42.98 | -31.63 | -7.99 | 27.02 | 30.32 | 48.85 | 62.44 | 96.65 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -15.22 | -21.75 | -9.78 | 13.73 | 38.09 | 61.89 | 48.51 | 35.57 | 25.99 | 17.35 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 341.6 | 374.9 | 231.9 | -91.4 | -91.35 | -91.61 | -92.51 | -11.37 | -51.6 | -51.35 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 0.66 | 2.71 | 7.3 | 8.35 | 15.3 | 19.1 | 20.79 | 16.36 | 13.86 | 57.77 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -5.14 | -4.27 | -4.1 | -4.06 | -3.46 | -7.07 | -2.06 | -11.86 | -12.87 | 380 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -10.14 | -24.69 | -21.91 | 12.94 | 17.39 | 41.93 | 77.73 | 94.05 | 125.2 | 123.5 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -11.38 | -14.28 | -4.11 | 12.57 | 30.28 | 44.04 | 36.7 | 27.19 | 19.7 | 30.72 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 21.61 | 20.72 | 30.02 | 15.55 | 23.04 | 23.5 | 30.34 | 23.83 | 27.18 | 24.61 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.85 | 27.27 | 36.8 | 27.47 | 34.76 | 37.29 | 44.42 | 45.28 | 47.72 | 43.74 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 6.03 | 6.31 | 5.76 | 5.48 | 6.41 | 6.7 | 6.84 | 0.1 | 0.11 | 0.14 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.16 | 0.09 | 0.06 | 0.04 | 0.04 | 0.05 | 0.05 | 0.05 | 0.38 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.34 | 0.36 | 0.34 | 0.44 | 0.41 | 0.94 | 1 | 1.14 | 1.22 | 1.56 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 37.85 | 35.96 | 44.74 | 35.16 | 43.47 | 46.74 | 53.22 | 47.67 | 50.52 | 47.4 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 6.63 | 7.15 | 6.55 | 6.18 | 5.81 | 6.06 | 6.21 | 6.95 | 7.56 | 8.73 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 62.15 | 64.04 | 55.26 | 64.84 | 56.53 | 53.26 | 46.78 | 52.33 | 49.48 | 52.6 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 12.61 | -36.79 | 84.05 | -36.54 | 2.35 | -20.61 | 42.51 | -4.63 | 27.48 | -24.07 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 18.14 | -32.12 | 27.74 | -25.71 | -2.68 | -13.99 | 9.8 | 3.24 | 25.94 | -12.36 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 3.13 | 0.34 | 0.33 | -19.71 | -0.07 | 0.34 | 7495 | -4.32 | -6.4 | -6.15 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -66.29 | 73.33 | 44.33 | 22.57 | 0.85 | 0.85 | 0.81 | 0.79 | -83.4 | 0.59 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 3.55 | -3.23 | -26.8 | 0.35 | -54.26 | -4.13 | -1.93 | 2 | -9.43 | 43.69 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 13.63 | -26.38 | 21.31 | -23.96 | -2.88 | -10.02 | 24.97 | 2.65 | 23.04 | -11.08 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 1.15 | 0.02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.74 | 6.16 | -18.73 | 7.83 | 10.8 | 16.67 | 0.05 | 15.07 | 8.58 | 6.21 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -16.87 | -24.44 | -5.1 | -26.52 | 10.44 | 37.56 | 31.57 | 27.84 | 14.07 | 36.79 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -23.9 | -37.31 | -20.56 | -31.72 | -5.1 | 22.8 | 25.13 | 32.57 | 19.22 | 39.53 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -16.63 | -19.22 | -19.22 | 6015 | 7187 | 6725 | 6283 | -21.62 | -22.7 | -22.08 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 3.37 | 209.3 | 79.93 | 25.67 | 3.34 | -82.99 | -83.03 | -83.22 | -83.29 | -49.04 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -26.39 | -67.49 | -67.79 | -56.85 | -56.14 | -13.14 | 30.19 | 30.23 | 31.71 | 61.49 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -22.84 | -34.05 | -19.39 | -16.96 | 12.11 | 42.03 | 40.35 | 27.99 | 16.96 | 36.77 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 1.18 | 1.18 | 1.18 | 0.02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -2.56 | 3.07 | 13.28 | 39.47 | 48.82 | 45.85 | 32.77 | 26.47 | 22.63 | 25.72 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 81.31 | 92.67 | 96.79 | 101.3 | 57.46 | 45.17 | 40.84 | 28.39 | 18.61 | 22.14 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 165 | 165.8 | 141.8 | 189.8 | 137.6 | 119.7 | 108.8 | 93.6 | 75.64 | 77.38 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 219.5 | 227.3 | 177 | 243.8 | 197.1 | 182.1 | 155.9 | 146.4 | 135.4 | 138.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 53.65 | 47.97 | 46.58 | 45.97 | 103 | 123.7 | 146 | 156.8 | 121.3 | 118.1 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 83.16 | 90.77 | 52.1 | 28.94 | 66.25 | 47.88 | 23.87 | 5.32 | 22.73 | 32.03 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 83.16 | 121 | 104.2 | 115.8 | 66.25 | 63.85 | 47.75 | 21.27 | 22.73 | 42.71 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 76.83 | 78.16 | 78.74 | 77.19 | 74.45 | 75.53 | 75.95 | 77.03 | 76.44 | 76.94 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 10.7 | 10.85 | 10.23 | 9 | 8.46 | 8.16 | 7.84 | 7.96 | 10.03 | 9.58 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.57 | 4.97 | 5.38 | 5.23 | 6.63 | 6.78 | 6.78 | 6.72 | 5.63 | 6.4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 79.88 | 73.44 | 67.84 | 69.76 | 55.01 | 53.81 | 53.85 | 54.28 | 64.78 | 57.03 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.93 | 4 | 3.39 | 5.15 | 5.07 | 5.04 | 4.5 | 5.42 | 4.02 | 4.44 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 92.79 | 91.14 | 107.6 | 70.9 | 72.05 | 72.41 | 81.11 | 67.37 | 90.88 | 82.28 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.06 | 5.03 | 5.68 | 6.02 | 5.55 | 5.19 | 5.6 | 5.53 | 4.66 | 5.2 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 72.2 | 72.56 | 64.29 | 60.67 | 65.82 | 70.35 | 65.14 | 65.97 | 78.34 | 70.25 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.85 | 4.55 | 4.78 | 5.68 | 7.2 | 6.97 | 7.2 | 7.25 | 5.68 | 5.61 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.15 | 1.13 | 1.13 | 1.29 | 1.69 | 1.68 | 1.71 | 1.79 | 1.46 | 1.53 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.94 | 1.88 | 2.03 | 2.14 | 3.16 | 3.25 | 3.57 | 3.51 | 2.98 | 3.03 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.52 | 19.61 | 25.65 | 69.45 | 17.54 | 21.97 | 33.19 | 66.42 | 18.31 | 18.07 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.52 | 14.71 | 12.83 | 17.36 | 17.54 | 16.48 | 16.59 | 16.61 | 18.31 | 13.55 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 12.6 | 16.46 | 19.75 | 41.43 | 12.87 | 19.58 | 25.57 | 53.09 | 20.31 | 22.33 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 12.6 | 12.34 | 9.88 | 10.36 | 12.87 | 14.68 | 12.78 | 13.27 | 20.31 | 16.74 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 37.54 | 34.73 | 29.4 | 12.86 | 39.66 | 29.45 | 17.08 | 3.46 | 14.34 | 16.05 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -5.39 | -4.31 | -2.31 | -0.11 | -9.75 | -8.98 | -8.36 | -0.49 | -10.24 | -8.97 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -28.66 | -29.3 | -5.44 | -1.8 | -8.7 | -5.82 | 7.88 | 2.4 | -4.2 | -7.63 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.62 | 1.32 | 20.44 | 10.63 | 22.67 | 16.05 | 17.47 | 6.76 | -0.27 | -0.91 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 32.16 | 30.42 | 27.08 | 12.75 | 29.91 | 20.48 | 8.72 | 2.97 | 4.1 | 7.08 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 60.91 | 56.14 | 80.96 | 54.24 | 76.91 | 87.74 | 113.8 | 91.09 | 102.1 | 90.11 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 270.2 | 252.5 | 239.9 | 300.6 | 283.3 | 257.9 | 235.9 | 215.8 | 197.6 | 187.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 23.12 | 24.27 | 26.09 | 22.84 | 20.77 | 20.52 | 21.27 | 20.94 | 20.85 | 20.14 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.1 | 2.54 | 2.99 | -0.49 | 2.06 | 3.83 | 2.96 | 1.51 | 0.24 | 0.34 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 8.09 | 18.75 | 21.32 | -3.71 | 10.78 | 19.03 | 15.44 | 9.15 | 1.76 | 2.47 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 62 | 64 | 64 | 62 | 64 | 62 | 62 | 60 | 55 | 57 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |