獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 31.73 | 31.57 | 31.17 | 31.13 | 29.63 | 28.74 | 28.87 | 26.27 | 27.43 | 27.15 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 15.8 | 15.66 | 15.2 | 16 | 12.6 | 11.32 | 11.24 | 8.54 | 10.7 | 10.72 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 17.28 | 18.01 | 18.42 | 14.63 | 13.94 | 14.89 | 13.34 | 13.38 | 8.9 | 8.48 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.65 | 12.53 | 11.97 | 9.87 | 10.54 | 11.42 | 11.16 | 11.47 | 7.02 | 6.61 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 12.77 | 12.76 | 12.33 | 9.78 | 10.48 | 11.46 | 11.28 | 11.64 | 7.04 | 6.74 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 19.34 | 14.74 | 10.02 | 4.04 | 14.44 | 11.41 | 6.58 | 3.24 | 8.66 | 6.16 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 14.29 | 10.45 | 6.71 | 2.7 | 10.86 | 8.78 | 5.56 | 2.82 | 6.85 | 4.9 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 102.6 | 98.6 | 94.91 | 95.94 | 93.22 | 91.01 | 87.85 | 88.23 | 85.25 | 83.23 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 14.03 | 10.38 | 6.71 | 2.79 | 11.84 | 9.6 | 6.15 | 3.1 | 7.98 | 5.68 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 14.03 | 13.84 | 13.43 | 11.17 | 11.84 | 12.8 | 12.29 | 12.4 | 7.98 | 7.57 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.04 | 5.05 | 3.23 | 1.33 | 5.47 | 4.35 | 2.79 | 1.43 | 3.66 | 2.6 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.04 | 6.73 | 6.46 | 5.31 | 5.47 | 5.81 | 5.58 | 5.72 | 3.66 | 3.46 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 8.04 | 6.97 | 10.31 | 13.99 | 6.46 | 5.45 | 1.35 | -2.09 | 13.12 | 16.18 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 15.71 | 17.53 | 19.12 | 35.06 | 14.98 | 11.6 | 10.91 | 2.41 | 28.13 | 35.88 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 35.43 | 47.97 | 49.2 | 113.5 | 25.36 | 11.39 | 9.89 | -24.21 | 68.05 | 93.43 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 33.95 | 29.35 | 52.32 | 24.64 | 66.7 | 85.12 | 67.92 | 46.03 | 85.57 | 138.4 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 29.63 | 17.38 | 18.37 | -1.93 | 59.9 | 82.16 | 82.86 | 65.12 | 105.2 | 130.2 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 31.59 | 19.14 | 20.65 | -4.17 | 58.5 | 79.16 | 79.31 | 64.15 | 92.37 | 119.3 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 31.58 | 19.02 | 20.68 | -4.26 | 58.54 | 79.18 | 79.35 | 63.95 | 92.42 | 119.7 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 12.39 | 13.3 | 13.2 | 14.77 | 17.27 | 16.88 | 14.47 | 12.56 | 9.44 | 7.57 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 11.61 | 10.73 | 10.62 | 9.57 | 8.81 | 8.66 | 8.94 | 9.39 | 9.54 | 9.19 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 16.25 | 15.59 | 15.46 | 15.11 | 16.29 | 16.57 | 16.24 | 15.8 | 16.21 | 16.49 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 24.22 | 24.42 | 24.6 | 25.27 | 26.37 | 26.29 | 24.22 | 22.52 | 19.3 | 17.25 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 41.27 | 40.74 | 40.66 | 41.13 | 43.38 | 43.73 | 41.29 | 39.24 | 36.41 | 34.72 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.52 | 1.51 | 1.53 | 1.06 | 1.02 | 1.02 | 1.07 | 1.11 | 1.17 | 1.19 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 42.37 | 40.48 | 41.06 | 41.75 | 41.02 | 40.22 | 41.79 | 42.31 | 44.33 | 45.57 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.24 | 0.22 | 0.2 | 0.18 | 0.17 | 0.15 | 0.16 | 0.14 | 0.16 | 0.18 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 9.46 | 11.05 | 10.49 | 10.09 | 8.81 | 9.09 | 9.78 | 11.36 | 11.96 | 12.1 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -9.08 | 2.74 | -14.05 | -18.09 | 1.11 | 20.65 | 18.6 | 40.05 | 26.75 | 1.22 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 5.61 | 2.97 | 6.76 | 4.08 | 0.57 | 0.22 | -2.05 | 3.52 | 5.61 | -3.34 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 1.75 | 2.82 | -1.61 | -11.16 | -2.84 | 5.54 | 5.82 | 2.54 | -0.01 | 9.5 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -1.13 | 2.14 | -4.88 | -9.19 | -1.96 | 9.53 | 8.34 | 13.39 | 6.61 | 4.01 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -1.44 | 0.2 | 39.08 | -0.7 | -1.29 | -0.53 | -1.42 | 0.4 | -0.46 | -0.94 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 2.15 | 0.51 | -5.38 | -2.53 | 0.81 | -0.46 | 1.7 | 0.41 | -1.1 | -0.55 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 6.63 | 10.32 | 10.64 | -3.34 | 17.76 | -5.59 | 17.99 | -6.99 | -9.32 | -9.31 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -16.52 | 7.47 | -0.03 | 9.77 | -4.29 | -3.79 | -11.38 | -0.08 | 0.49 | 0.72 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.41 | 1.96 | -3.79 | -4.24 | -1.16 | 3.43 | 2.95 | 5.2 | 1.68 | 1.21 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -34.23 | -26.86 | -14.11 | 18.51 | 102.6 | 154 | 113.1 | 102.7 | 51.79 | -24.85 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 20.83 | 15.06 | 11.99 | 2.75 | 2.2 | 7.33 | 3.51 | 0.71 | 12.93 | 9.37 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -8.55 | -12.67 | -10.36 | -3.6 | 11.26 | 14.5 | 18.8 | 16.49 | 9.07 | 12.55 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -12.77 | -13.51 | -7.25 | 5.65 | 31.92 | 43.46 | 36.23 | 26.76 | 17.05 | -0.2 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 36.39 | 36.6 | 35.6 | -3.88 | -2.81 | -1.99 | -2.4 | -2.01 | -3.35 | -2.07 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -5.3 | -6.55 | -7.46 | -0.53 | 2.46 | 0.52 | 0.44 | -2.47 | -4.71 | -3.82 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 25.8 | 38.94 | 18.9 | 26.8 | 22.01 | -6.05 | -9.76 | -30.14 | -33.53 | -18.77 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -1.55 | 12.88 | 1.05 | -10.42 | -18.46 | -14.39 | -10.37 | 3.84 | 1.94 | -2.72 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -8.32 | -7.15 | -5.81 | 0.79 | 10.72 | 13.9 | 11.46 | 8.36 | 3.17 | -2.49 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 15.66 | 15.1 | 16.54 | 12.36 | 12.25 | 12.75 | 13.55 | 11.97 | 13.48 | 13.61 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 24.12 | 26.77 | 27.01 | 26.28 | 26.33 | 19.69 | 20.45 | 19.83 | 26.63 | 31.51 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 19.03 | 19.54 | 20.23 | 23.33 | 25.55 | 33.79 | 33.19 | 32.22 | 24.87 | 20.25 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.75 | 0.73 | 0.73 | 0.25 | 1.32 | 1.02 | 1.06 | 1.09 | 0.85 | 0.81 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 45.17 | 48.48 | 49.44 | 50.69 | 54.1 | 55.69 | 55.74 | 54.21 | 53.44 | 53.8 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 5.2 | 5.07 | 5.17 | 4.98 | 4.77 | 4.71 | 4.87 | 5.02 | 5.28 | 5.37 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 54.83 | 51.52 | 50.56 | 49.31 | 45.9 | 44.31 | 44.26 | 45.79 | 46.56 | 46.2 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 1.22 | -6.94 | 28.71 | -3.31 | -5.06 | -2.7 | 16.56 | -6.6 | 0.72 | 5.72 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -12.09 | 1.07 | -1.11 | -4.43 | 32.19 | -0.41 | 6.13 | -21.64 | -14.07 | 6.25 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -4.96 | -1.53 | -16.57 | -12.58 | -25.25 | 5.28 | 6.08 | 36.28 | 24.9 | -3.25 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0.23 | 1.49 | 182.5 | -81.83 | 27.57 | -0.73 | 0.52 | 34.47 | 7.44 | -0.33 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -9.07 | -0.03 | -6.16 | -10.26 | -3.99 | 3.33 | 5.86 | 6.71 | 1.01 | 1.96 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.85 | 3.91 | -1.35 | 2.86 | 2.4 | 3.54 | -0.5 | 3.47 | 2.46 | 0.35 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 17.22 | 9.94 | 14.96 | 4.11 | 0.57 | 6.7 | 15.93 | 8.16 | 12.53 | 23.59 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -16.03 | 26.26 | 24.41 | 33.53 | 9.48 | -28.83 | -24.07 | -35.89 | -15.57 | -10.66 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -31.74 | -46.32 | -42.6 | -27.02 | 13.76 | 90.08 | 74.68 | 91.19 | 28.61 | -4.74 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -47.8 | -33.56 | -35.01 | -76.88 | 71.17 | 44.16 | 44.74 | 43.27 | 5.86 | 0.17 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -23.45 | -19.18 | -16.46 | -5.76 | 12.07 | 17.91 | 16.35 | 8.71 | 0.56 | -8.67 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 9.5 | 7.98 | 7.6 | 8.53 | 9.17 | 9.23 | 5.87 | 7.96 | 6.34 | 5.85 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 51.37 | 49.67 | 48.86 | 56.21 | 65.59 | 85.74 | 70.78 | 63.34 | 35.44 | 24.02 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 100.4 | 91.21 | 91.09 | 96.14 | 100.1 | 133.5 | 118.5 | 113.5 | 72.48 | 54.73 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 171.1 | 152.2 | 150.6 | 156.5 | 164.7 | 222.1 | 202 | 197.8 | 136.7 | 110.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 7.9 | 8.48 | 8.43 | 6.92 | 9.3 | 11.09 | 10.8 | 11.09 | 7.92 | 7.39 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 65.05 | 47.3 | 27.51 | 22.94 | 46.02 | 48.47 | 25.6 | 12.46 | 42.88 | 26.77 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 65.05 | 63.07 | 55.01 | 91.76 | 46.02 | 64.62 | 51.19 | 49.86 | 42.88 | 35.7 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 68.27 | 68.43 | 68.83 | 68.87 | 70.37 | 71.26 | 71.13 | 73.73 | 72.57 | 72.85 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 15.94 | 15.91 | 15.97 | 15.13 | 17.03 | 17.41 | 17.63 | 17.73 | 16.73 | 16.43 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.48 | 5.51 | 5.58 | 5.86 | 5.67 | 5.6 | 5.42 | 5.27 | 5.71 | 5.84 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 66.56 | 66.21 | 65.46 | 62.24 | 64.43 | 65.17 | 67.4 | 69.22 | 63.96 | 62.45 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.74 | 2.7 | 2.6 | 3.01 | 2.85 | 2.77 | 2.63 | 2.9 | 2.93 | 2.94 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 133.3 | 135.4 | 140.6 | 121.1 | 128.3 | 131.9 | 138.8 | 126 | 124.7 | 124.4 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.33 | 2.3 | 2.34 | 2.36 | 2.25 | 2.21 | 2.19 | 2.3 | 2.4 | 2.4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 156.3 | 158.5 | 156.1 | 154.6 | 162.5 | 165.3 | 166.6 | 158.7 | 152.2 | 152.4 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.34 | 1.32 | 1.32 | 1.3 | 1.22 | 1.21 | 1.16 | 1.15 | 1.13 | 1.12 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.56 | 0.54 | 0.54 | 0.54 | 0.52 | 0.51 | 0.5 | 0.5 | 0.52 | 0.52 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.11 | 1.1 | 1.12 | 1.13 | 1.12 | 1.12 | 1.1 | 1.08 | 1.14 | 1.15 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.96 | 25.81 | 37.76 | 69.57 | 17.84 | 24 | 37.19 | 77.17 | 18.59 | 23.58 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.96 | 19.36 | 18.88 | 17.39 | 17.84 | 18 | 18.6 | 19.29 | 18.59 | 17.68 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 27.93 | 37.5 | 54.93 | 109.8 | 33 | 45.93 | 67.6 | 129.9 | 31.57 | 42.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 27.93 | 28.13 | 27.47 | 27.46 | 33 | 34.45 | 33.8 | 32.46 | 31.57 | 31.73 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 30.18 | 24.94 | 14.36 | 12.09 | 25.43 | 20.26 | 10.74 | 4.92 | 21.63 | 15.73 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -4.45 | -5.9 | -1.82 | -3.49 | -11.71 | -9.39 | -7.34 | -3.78 | -10.55 | -8.48 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -40.51 | -29.51 | -23.08 | -14.91 | 2.71 | 5.98 | 8.02 | 6.09 | -4.64 | -4.86 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -12.4 | -10.02 | -10.73 | -6.54 | 18.35 | 17.96 | 11.82 | 7.15 | 6.1 | 2.33 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 25.73 | 19.04 | 12.55 | 8.59 | 13.72 | 10.87 | 3.4 | 1.14 | 11.08 | 7.25 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 82.38 | 94.09 | 97.79 | 102.8 | 117.8 | 125.7 | 126 | 118.4 | 114.8 | 116.4 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 174.3 | 175.5 | 172.4 | 174 | 174.2 | 194.2 | 185.3 | 184.4 | 161.1 | 145.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 26.81 | 30.41 | 35 | 32.54 | 24.37 | 23.32 | 16.35 | 14.26 | 21.15 | 22.07 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.49 | 2.35 | 3.22 | -1.37 | 1.34 | 3.57 | 2.1 | 4.84 | -1.8 | -2.24 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 8.6 | 13.03 | 17.48 | -9.35 | 9.6 | 23.98 | 15.75 | 36.15 | -20.2 | -26.35 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 53 | 53 | 49 | 55 | 55 | 53 | 49 | 40 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |