獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 47.99 | 88.89 | 57.09 | 80.1 | 47.62 | - | 47.63 | - | 47.62 | - |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -4225 | -376993 | -3078 | -16751 | -2532 | - | -4853 | 0 | -7074 | 0 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -4177 | -371715 | -3056 | -16594 | -2479 | - | -4832 | 0 | -6997 | 0 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -4177 | -371715 | -3056 | -16594 | -2479 | - | -4832 | 0 | -6997 | 0 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -4177 | -371711 | -3056 | -16594 | -2443 | - | -4745 | 0 | -6900 | 0 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.31 | -1.12 | -2.37 | -1.14 | -1.43 | -0.63 | -2.45 | -1.67 | -3.71 | -1.22 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -2.31 | -1.12 | -2.37 | -1.14 | -1.41 | -0.61 | -2.41 | -1.65 | -3.66 | -1.2 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 7 | 4.21 | 5.3 | 6.43 | 7.49 | 8.23 | 8.84 | 5.73 | 7.38 | 8.16 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -33.91 | -23.33 | -36.64 | -16.31 | -17.3 | -7.23 | -25.86 | -25.17 | -42.02 | -14.05 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -33.91 | -46.66 | -36.64 | -32.63 | -17.3 | -14.46 | -25.86 | -50.35 | -42.02 | -28.11 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -31.04 | -21.04 | -34.11 | -15.46 | -16.51 | -6.95 | -24.47 | -23.33 | -35.86 | -12.2 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -31.04 | -42.07 | -34.11 | -30.91 | -16.51 | -13.9 | -24.47 | -46.66 | -35.86 | -24.4 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -26.59 | -95.63 | 34.66 | - | 53.05 | - | 6.43 | - | 110.3 | - |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -38.28 | -95.15 | 61.44 | - | 53 | - | 6.45 | - | 122.7 | - |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -0.76 | 1.68 | -63.68 | -80.49 | 20.14 | 44.48 | 26.98 | -20.97 | -3.7 | 3.52 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -0.34 | 2.14 | -65.98 | -83.74 | 21.47 | 45.63 | 26.5 | -23.29 | -4.87 | 3.08 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -0.34 | 2.14 | -65.98 | -83.74 | 21.47 | 45.63 | 26.5 | -23.29 | -4.87 | 3.08 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -0.34 | 2.14 | -68.44 | -88.45 | 21.19 | 46.22 | 26.81 | -23.78 | -3.92 | 4.86 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 2.53 | 1.75 | -68.09 | -86.89 | 41.49 | 63.03 | 34.15 | -37.5 | -17.68 | 6.25 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 19.21 | 7.29 | 6.53 | 6.2 | 4.81 | 10.01 | 10.92 | 22.03 | 10.49 | 20.07 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0.34 | 0 | 0.51 | - | 0.42 | 0 | 0.34 | 0 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0.03 | 0 | 0 | - | - | - | - |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 79.18 | 58.38 | 67.43 | 74.44 | 77.59 | 79.28 | 80.93 | 59.04 | 66.95 | 64.33 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 82.67 | 65.25 | 72.35 | 78.53 | 80.86 | 82.25 | 83.43 | 64.01 | 70.85 | 67.17 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 0.05 | 0.11 | 0.1 | 0.15 | 0.22 | 0.2 | 0.25 | 0.68 | 0.67 | 0.6 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 15.76 | 31.21 | 24.55 | 21.07 | 18.48 | 16.94 | 15.57 | 33.3 | 26.6 | 30.5 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.19 | 0.15 | 0.13 | 0.11 | 0.1 | 0.09 | 0.19 | 0.11 | 0.09 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 358.9 | -20.31 | 2.65 | -50.05 | -62.82 | -10.59 | 78.16 | -31.16 | -66.58 | 156.2 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -100 | - | -49.57 | - | 1.59 | - | 110.6 | - | 59.37 | - |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -38.89 | -92.27 | - | - | - | - | - | - | - | - |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 78.39 | -43.72 | -32.37 | -22.97 | -18.21 | 152.8 | 101.5 | -40.22 | -36.68 | -22.5 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -21.81 | -51.91 | -67.41 | -37.23 | -24.9 | -43.69 | -36.27 | -28.72 | -24.72 | -23.93 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 0.24 | 0.33 | 0.42 | 0.32 | 0.17 | 0.12 | 0.13 | -31.5 | -31.48 | 1.41 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -24.14 | 4.24 | 4.24 | 0 | 0 | 4.14 | 42.94 | 37.25 | 0 | 0 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 56.12 | -32.27 | -24.42 | -19.32 | -15.61 | 96.76 | 71.11 | -37.27 | -34.08 | -14.98 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.08 | 4.4 | 6.19 | 5.08 | 3.12 | 1.72 | 3.22 | 4.6 | 4.65 | 3.33 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 5.53 | 5.29 | 6.88 | 5.24 | 3.51 | 2.18 | 3.63 | 5.49 | 5.36 | 3.88 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.67 | 1.48 | 1.14 | 1.04 | 0.84 | 0.77 | 0.78 | 1.87 | 0 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 7.27 | 9.27 | 10.28 | 6.28 | 4.35 | 3.06 | 4.7 | 8.38 | 6.49 | 5.02 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 132.2 | 214.7 | 168.9 | 145.3 | 126.3 | 116 | 106.6 | 156.4 | 124.9 | 115.5 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 92.73 | 90.73 | 89.72 | 93.72 | 95.65 | 96.94 | 95.3 | 91.62 | 93.51 | 94.98 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 28.09 | -41.28 | 50.02 | 138.6 | -18.17 | -26.63 | 18.26 | -13.28 | -43.08 | 4.79 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 25.38 | -31.72 | 48.07 | 93.97 | -18.32 | -21.88 | 15.93 | -11.2 | -82.4 | 20.97 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -8.43 | -3.24 | 2.46 | 8.39 | -9.62 | -18.89 | - | - | - | - |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 10.38 | 0.04 | 78.55 | 65.79 | -21.83 | -28.25 | 23.89 | 4.65 | -78.68 | 56.58 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 22.17 | 0.04 | 1.09 | 1.05 | 0 | 45.95 | 45.95 | -15 | -9.17 | 6.86 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 61.36 | -34.44 | -29.11 | -22 | -15.3 | 108.2 | 74.39 | -39.48 | -22.89 | -16.99 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 347.5 | 138 | 94.94 | 118.2 | 136.9 | 459 | 300.8 | 401 | 195.8 | 517.3 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 1432 | 1105 | 979.6 | 1420 | 2208 | 3636 | 2230 | 1075 | 1250 | 1658 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 1496 | 1235 | 1051 | 1498 | 2302 | 3772 | 2299 | 1165 | 1322 | 1731 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -638.4 | -585.9 | -1229 | -1708 | -872 | -723.9 | -853.3 | -2631 | -355.7 | -144.6 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -422.9 | -501.5 | -505.1 | -255.7 | -501.1 | -372.2 | -467.1 | -433.7 | -644.2 | -397.4 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -422.9 | -1003 | -505.1 | -511.3 | -501.1 | -744.4 | -467.1 | -867.3 | -644.2 | -794.8 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 52.01 | 11.11 | 42.91 | 19.9 | 52.38 | - | 52.37 | - | 52.38 | - |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 4273 | 377081 | 3135 | 16832 | 2580 | - | 4901 | - | 7121 | - |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.62 | 0.06 | 2.57 | 0.69 | 1.45 | - | 1.29 | - | 2.32 | - |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 64.89 | 6107 | 142.1 | 529 | 252.4 | - | 282.6 | - | 157.6 | - |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.07 | 0 | 0.11 | 0.01 | 0.11 | 0 | 0.07 | - | 0.05 | - |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 5205 | 1567614 | 3383 | 39704 | 3317 | - | 5155 | - | 6929 | - |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 182.3 | 0.36 | 330.1 | 2.54 | - | - | - | - | - | - |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 2 | 1004 | 1.11 | 143.9 | - | - | - | - | - | - |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 11.21 | 0.11 | 6.69 | 0.99 | 2.82 | 0 | 1.26 | - | 0.83 | - |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.01 | 0 | 0.01 | 0 | 0.01 | 0 | 0.01 | - | 0.01 | - |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.01 | 0 | 0.01 | 0 | 0.01 | 0 | 0.01 | - | 0.01 | - |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 0 | 0 | 26.1 | 0 | 69.69 | - | 105 | - | 53.07 | - |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0 | 0 | 26.1 | 0 | 69.69 | - | 105 | - | 53.07 | - |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 0.22 | 55.56 | 0.26 | 31.39 | 0 | - | - | - | - | - |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 0.22 | 27.78 | 0.26 | 15.7 | 0 | - | - | - | - | - |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.12 | -1.24 | -2.08 | -0.92 | -1.4 | -0.7 | -2.15 | -1.52 | -2.84 | -1.41 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.92 | 1.21 | 2.09 | 0.97 | 0.8 | 0.56 | -4.67 | 2.11 | 1.69 | 1.46 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 5.41 | -0.02 | 0 | 0 | -0.04 | -0.02 | 7.42 | -0.03 | -0.57 | -0.47 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.36 | -0.05 | 0.01 | 0.05 | -0.64 | -0.16 | 0.61 | 0.57 | -1.72 | -0.42 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -4.04 | -0.03 | 0.01 | 0.05 | -0.6 | -0.14 | -6.81 | 0.6 | -1.15 | 0.05 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 7.84 | 10.22 | 11.46 | 6.7 | 4.55 | 3.15 | 4.93 | 9.14 | 6.94 | 5.29 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | 0 | - | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 47.26 | 5278 | 21.87 | 157.1 | 52.87 | - | 21.08 | 0 | 76.62 | 0 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -1.13 | -1.42 | -0.72 | -0.95 | -2.13 | -2.76 | -0.44 | -0.62 | -1.09 | -2.55 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 52 | 48 | 45 | 48 | 45 | 50 | 46 | 81 | 46 | 81 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |