獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 24.01 | 19.37 | 26.62 | 25.12 | 29.04 | 31.87 | 14.92 | 16.04 | 13.77 | 22.22 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -24.66 | -29.3 | -13.06 | -9.49 | -7.22 | -2.23 | -32.29 | -29.98 | -45.39 | -26.66 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -12.2 | -14.2 | 2.79 | 7.2 | -7.85 | -5.13 | -37.65 | -32.04 | -44.84 | -18.3 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -12.2 | -14.2 | 2.79 | 7.2 | -7.85 | -5.13 | -37.14 | -31.09 | -44.82 | -18.31 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -12.2 | -14.2 | 2.79 | 7.2 | -7.85 | -5.13 | -37.14 | -31.09 | -44.82 | -18.31 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -0.35 | -0.2 | 0.11 | 0.16 | -0.34 | -0.12 | -1.29 | -0.59 | -1.76 | -0.43 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -0.35 | -0.2 | 0.11 | 0.16 | -0.34 | -0.12 | -1.27 | -0.57 | -1.76 | -0.43 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 9.93 | 10.07 | 10.28 | 10.33 | 10.17 | 10.36 | 10.47 | 11.15 | 11.68 | 13.02 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -3.42 | -2.01 | 1.05 | 1.57 | -3.29 | -1.16 | -11.45 | -4.97 | -13.66 | -3.17 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.42 | -4.03 | 1.05 | 3.14 | -3.29 | -2.32 | -11.45 | -9.95 | -13.66 | -6.33 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -3.13 | -1.86 | 0.94 | 1.39 | -2.88 | -1.01 | -9.92 | -4.29 | -12.08 | -2.74 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -3.13 | -3.73 | 0.94 | 2.79 | -2.88 | -2.02 | -9.92 | -8.58 | -12.08 | -5.48 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -25.94 | -35.41 | -11.56 | -4.87 | 26.69 | 28.64 | -13.33 | -22.29 | -67.41 | -68.09 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -33.2 | -50.19 | -18.95 | -25.03 | 146.7 | 155.5 | -6.12 | -43.9 | -85.03 | -78.98 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -39.81 | -99.39 | -60.02 | -304.2 | 71.68 | 90.41 | 38.34 | 12.61 | -255.3 | -153.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -423.2 | -227.3 | 131.5 | 233.5 | 73.57 | 79.39 | 27.23 | -36.03 | -238.7 | -132.4 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -423.2 | -227.3 | 131.5 | 233.5 | 73.21 | 78.76 | 28.19 | -31.98 | -243.3 | -132.7 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -423.2 | -227.3 | 131.5 | 233.5 | 73.21 | 78.76 | 28.19 | -31.98 | -243.3 | -132.7 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -418.2 | -225 | 132.4 | 233.3 | 73.23 | 78.95 | 27.84 | -32.56 | -243.1 | -132.8 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 79.48 | 79.13 | 76.94 | 75.46 | 72 | 72.46 | 70.39 | 68.27 | 68.03 | 63.08 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 2.85 | 3.87 | 3.84 | 6.52 | 6.57 | 3.95 | 3.99 | 5.27 | 5.47 | 9.54 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 10 | 12.19 | 12.65 | 10.15 | 11.25 | 10.3 | 9.56 | 8.48 | 7.35 | 7.92 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 82.33 | 83.01 | 80.78 | 81.98 | 78.56 | 76.42 | 74.38 | 73.55 | 73.5 | 72.61 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 93.11 | 95.82 | 93.94 | 92.61 | 90.14 | 87.39 | 84.41 | 82.4 | 81.24 | 80.84 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | 0.74 | 1.34 | 1.2 | 0.77 | 0.64 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 1.39 | 1.99 | 2.75 | 3.21 | 4.58 | 5.66 | 7.02 | 8.66 | 9.66 | 10.32 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0.02 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.08 | 1.51 | 1.5 | 1.32 | 1.32 | 1.28 | 1.28 | 1.21 | 1.16 | 1.2 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 1.15 | -1.53 | 3.02 | 0.93 | -1.38 | -2.11 | -8.35 | -11.29 | 5.85 | 0.07 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -27.38 | -44.21 | -43.54 | 59.82 | 58.68 | -30.85 | -35.44 | -54.67 | -76.44 | -68.52 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -22.57 | 12.75 | 8.42 | -4.44 | 13.46 | 12 | 15.18 | -12.24 | -39.9 | -39.84 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -2.94 | -2.84 | 0.47 | 2.7 | 2.97 | -2.18 | -7.97 | -16.46 | -19.17 | -24.64 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | -43.3 | 54.23 | 53.42 | -8.97 | -40.86 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -50.35 | -41.78 | -42.18 | -45.01 | -37.12 | -39.74 | -35.6 | -31.2 | -24.66 | -0.85 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -48.39 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -29.86 | 7.53 | 9.92 | -0.28 | -0.31 | -1.97 | -2.74 | -17.44 | -16.55 | -9.91 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -2.08 | -6.1 | -3.59 | -3.09 | -3.58 | -7.77 | -11.42 | -18.05 | -13.5 | -16.76 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.3 | 5.95 | 5.62 | 7.13 | 7.65 | 7.35 | 6.43 | 6.65 | 6.13 | 9.74 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 6.66 | 6.83 | 7.69 | 9.58 | 10.14 | 9.94 | 8.69 | 8.78 | 8.31 | 11.47 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.21 | 0.21 | 0.2 | 0.2 | 0.2 | 0.19 | 0.19 | 0.18 | 0.17 | 0.41 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 9.1 | 7.05 | 7.89 | 10.44 | 12.14 | 12.99 | 12.8 | 13.6 | 13.84 | 17.31 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 91.53 | 92.31 | 89.63 | 86.68 | 86.4 | 84 | 83.31 | 77.48 | 73.79 | 63.5 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 90.9 | 92.95 | 92.11 | 89.56 | 87.86 | 87.01 | 87.2 | 86.4 | 86.16 | 82.69 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -25.07 | -21.66 | -29.16 | -6 | 14.86 | 2.01 | -7.19 | -44.06 | -37.85 | -65.82 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -15.22 | -33 | -26.92 | -6.58 | 12.48 | 4.43 | -7.35 | -37.31 | -21.95 | -60.44 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -64.95 | -64.95 | 67.26 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 12.95 | -36.63 | -37.34 | -22.09 | -8.54 | -11.91 | -18.1 | -35.62 | 24.4 | -40.82 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -3.37 | -2.54 | 1.07 | -0.25 | -2.85 | -7.12 | -10.35 | -14.37 | -17.53 | -9.01 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 1194 | 1158 | 1001 | 787.8 | 710 | 729.2 | 809.8 | 777.9 | 818.6 | 549.8 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 1237 | 1214 | 1051 | 855.9 | 774.8 | 769 | 855.7 | 837.9 | 884.5 | 632.9 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 1399 | 1402 | 1222 | 966.8 | 888.9 | 879.4 | 971.1 | 938.8 | 977.6 | 704.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -84.21 | -157.4 | 18.57 | 45.43 | -31.13 | -19.56 | -84.6 | -71.56 | -90.17 | -41.08 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 48.75 | 21.24 | 72.15 | 45.28 | -1.89 | 19.24 | -42.96 | -19.58 | 147.2 | 82.17 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 48.75 | 42.48 | 72.15 | 90.56 | -1.89 | 38.47 | -42.96 | -39.16 | 147.2 | 164.3 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 75.99 | 80.63 | 73.38 | 74.88 | 70.96 | 68.13 | 85.08 | 83.96 | 86.23 | 77.78 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 48.66 | 48.67 | 39.68 | 34.61 | 36.26 | 34.11 | 47.21 | 46.02 | 59.16 | 48.88 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.65 | 6.8 | 6.43 | 5.91 | 6.98 | 9.9 | 5.59 | 5.14 | 2.02 | 2.02 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 47.72 | 53.66 | 56.75 | 61.74 | 52.3 | 36.89 | 65.29 | 71.08 | 180.3 | 180.6 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.92 | 3.66 | 3.71 | 3.92 | 3.7 | 3.89 | 3.62 | 3.63 | 3.13 | 2.55 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 93.1 | 99.75 | 98.44 | 93.18 | 98.6 | 93.88 | 100.7 | 100.5 | 116.5 | 143.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.72 | 1.7 | 2.07 | 2.71 | 2.5 | 2.7 | 2.71 | 2.93 | 2.56 | 2.52 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 212.4 | 214.2 | 176.5 | 134.9 | 145.7 | 135.3 | 134.8 | 124.4 | 142.7 | 145 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.35 | 11.05 | 9.14 | 9.93 | 6.3 | 6.19 | 3.17 | 3.01 | 2.58 | 2.79 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.26 | 0.26 | 0.34 | 0.39 | 0.37 | 0.39 | 0.27 | 0.28 | 0.27 | 0.3 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.28 | 0.28 | 0.37 | 0.44 | 0.42 | 0.45 | 0.31 | 0.32 | 0.3 | 0.35 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 11 | 29.08 | 11.22 | 33.66 | 17.58 | 20.04 | 14.03 | 37.27 | 18.84 | 63.9 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 11 | 14.54 | 11.22 | 16.83 | 17.58 | 10.02 | 14.03 | 18.64 | 18.84 | 31.95 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 38.6 | 91.51 | 36.92 | 52.42 | 30.12 | 52.18 | 33.63 | 59.93 | 25.3 | 53.07 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 38.6 | 45.76 | 36.92 | 26.21 | 30.12 | 26.09 | 33.63 | 29.97 | 25.3 | 26.54 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.36 | 0.15 | 0.64 | 0.5 | -0.02 | 0.23 | -0.45 | -0.22 | 1.65 | 1.48 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.01 | -0.03 | -0.11 | 0 | 0.16 | 0.08 | -0.07 | -0.05 | -0.19 | -0.15 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.26 | -0.13 | -0.27 | -0.13 | -0.26 | -0.13 | -0.25 | -0.13 | -0.95 | -0.12 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.1 | -0.01 | 0.26 | 0.37 | -0.12 | 0.18 | -0.77 | -0.41 | 0.51 | 1.22 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.37 | 0.12 | 0.53 | 0.5 | 0.14 | 0.31 | -0.52 | -0.28 | 1.46 | 1.34 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 10.01 | 7.58 | 8.57 | 11.66 | 13.82 | 14.93 | 14.68 | 15.74 | 16.07 | 20.93 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.35 | 2.97 | 0.04 | -0.01 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 12.46 | 15.11 | 15.86 | 16.69 | -0.63 | -2.9 | -5.35 | -2.06 | 0.56 | 8.35 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -102.1 | -106.4 | 567.4 | 231.8 | 8.08 | 56.47 | 14.22 | 6.44 | -1.24 | -45.64 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 48 | 45 | 55 | 52 | 41 | 49 | 45 | 45 | 51 | 53 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |