獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 26.9 | 27.23 | 29.59 | 28.44 | 30.04 | 28.84 | 28.08 | 27.13 | 24.49 | 24.62 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 12.59 | 13.09 | 15.9 | 15.77 | 14.5 | 12.62 | 11.49 | 10.5 | 8.16 | 7.93 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 12.25 | 13.74 | 15.63 | 14.34 | 16.12 | 15.88 | 13.63 | 12.06 | 8.08 | 7.78 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.67 | 10.81 | 12.23 | 10.65 | 12.91 | 12.73 | 10.91 | 9.7 | 6.52 | 6.23 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 9.28 | 10.31 | 11.63 | 10.16 | 12.64 | 12.45 | 10.72 | 9.46 | 6.43 | 6.2 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 8.15 | 7.13 | 5.5 | 2.71 | 12.63 | 9.27 | 5.21 | 2.36 | 5.61 | 3.93 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 6.17 | 5.35 | 4.09 | 1.92 | 9.91 | 7.26 | 4.1 | 1.85 | 4.46 | 3.13 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 46.94 | 46.21 | 44.93 | 42.75 | 45.84 | 43.13 | 39.94 | 37.68 | 39.01 | 37.67 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 13.64 | 11.98 | 9.33 | 4.48 | 23.56 | 17.86 | 10.46 | 4.9 | 11.87 | 8.39 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 13.64 | 15.97 | 18.65 | 17.9 | 23.56 | 23.82 | 20.91 | 19.62 | 11.87 | 11.19 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 8.14 | 6.97 | 5.28 | 2.38 | 12.27 | 9.17 | 5.24 | 2.38 | 6.21 | 4.38 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 8.14 | 9.29 | 10.56 | 9.51 | 12.27 | 12.22 | 10.47 | 9.53 | 6.21 | 5.84 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -15.14 | -11.04 | -8.01 | -3.47 | 12.9 | 15.63 | 18.29 | 24.64 | 26.76 | 22.21 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -24.03 | -16 | -3.07 | 1.17 | 38.52 | 35.42 | 40.71 | 54.07 | 33.22 | 27.06 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -26.35 | -7.7 | 27.28 | 45.03 | 100.7 | 84.05 | 102.1 | 144.8 | 90.51 | 54.88 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -35.48 | -23.07 | 5.5 | 14.77 | 125 | 136.1 | 151 | 183.8 | 105.3 | 69.43 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -36.42 | -24.48 | 3.13 | 5.92 | 123.5 | 136.3 | 149.3 | 190.2 | 107.5 | 69.63 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -37.75 | -26.28 | -0.25 | 3.69 | 122.1 | 132.1 | 146.3 | 189.4 | 99.6 | 65.23 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -37.74 | -26.31 | -0.24 | 3.78 | 122.2 | 131.9 | 147 | 189.1 | 100 | 65.61 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 21.94 | 14.73 | 16.69 | 14.54 | 13.34 | 10.64 | 8.17 | 4.53 | 9.78 | 10.78 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 17.38 | 22.84 | 19.61 | 22.12 | 25.54 | 27.71 | 26.94 | 29.5 | 23.47 | 22.82 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 15.33 | 18.62 | 21.61 | 24.18 | 23.14 | 22.13 | 23.81 | 24.8 | 23.78 | 21.68 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 39.41 | 37.57 | 36.31 | 36.67 | 38.91 | 38.34 | 35.11 | 34.03 | 33.3 | 33.63 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 55.45 | 57.04 | 58.61 | 61.83 | 62.96 | 61.54 | 60.11 | 59.89 | 58.85 | 57.65 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 5.92 | 5.7 | 5.56 | 5.14 | 4.99 | 5.18 | 5.36 | 5.35 | 5.49 | 5.67 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 37.05 | 35.7 | 34.23 | 31.79 | 31.03 | 32.34 | 33.59 | 33.79 | 34.68 | 35.69 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.04 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.15 | 0.25 | 0.69 | 0.44 | 0.17 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.04 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 43 | -14.08 | 5.93 | 5.49 | 29.89 | 34.48 | 79.71 | -52.55 | -6.56 | -24.98 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -26.9 | 13.34 | -18.19 | -16.17 | -4.54 | 6.16 | -8.92 | 28.73 | 5.87 | 4.99 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -20.94 | -16.1 | -17.55 | 1.13 | 8.27 | -4.05 | -4.25 | 6.8 | 12.96 | 23.6 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -6.64 | -5.27 | -12.52 | -4.96 | 5.93 | 5.71 | 0.09 | 4.21 | 5.11 | 3.79 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -0.22 | -0.22 | -0.22 | -0.22 | -0.22 | -0.22 | -0.22 | -0.22 | -0.23 | -0.26 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.34 | 1.53 | -0.66 | -0.83 | -0.67 | -0.59 | -0.87 | -0.23 | 0.05 | -0.08 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -8.31 | - | -100 | -80.77 | -56.67 | -35.48 | -26.19 | -20.75 | -19.29 | -36.04 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -43.67 | -64.61 | 46.33 | 142.6 | 762 | 0 | 0 | 0 | -40.76 | 68.8 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.97 | -2.65 | -7.73 | -3.21 | 3.54 | 3.24 | -0.27 | 2.39 | 2.97 | 2.17 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 37.29 | 24.7 | 95.18 | 231.1 | 48.94 | 7.15 | -40.23 | -68.04 | -38.41 | -29.55 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -43.18 | -25.8 | -30.5 | -22.62 | 18.82 | 31.78 | 30.33 | 57.54 | 47 | 36.6 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -44.69 | -24.25 | -13.37 | 0.6 | 6.23 | 10.83 | 42.76 | 102.2 | 128.8 | 120.5 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -26.47 | -16.57 | -6.9 | 6.53 | 16.8 | 15.89 | 13.78 | 29.05 | 35.22 | 34.59 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -0.87 | -0.87 | -0.87 | -0.86 | -0.86 | -0.87 | -0.91 | -0.95 | -1.05 | -1.17 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -0.31 | -0.64 | -2.72 | -2.93 | -2.34 | -1.64 | -1.14 | -1.15 | -1.47 | 6.66 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 2742 | 1243 | -100 | -96.03 | -83.65 | -69.54 | -69.81 | -71.81 | -75.31 | -83.33 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -29.23 | 983 | 2960 | 1991 | 762 | -40.76 | 0 | 150 | 150 | -94.06 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -16.51 | -9.98 | -4.53 | 3.19 | 9.16 | 8.56 | 7.42 | 15.33 | 17.68 | 19.98 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 15.32 | 17.31 | 22.01 | 26.35 | 23.19 | 19.33 | 24.58 | 27.04 | 25.25 | 24.56 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 26.4 | 29.8 | 33.02 | 41.17 | 39.2 | 39.64 | 41.73 | 44.43 | 41.23 | 41.42 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 6.07 | 6.21 | 6.41 | 5.78 | 5.87 | 6.36 | 6.85 | 7.12 | 7.59 | 8.13 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.46 | 0.49 | 0.49 | 0.4 | 0.44 | 0.59 | 0.59 | 0.57 | 0.6 | 0.11 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.28 | 0.18 | 0.2 | 0.2 | 0.21 | 0.36 | 0.39 | 0.41 | 0.45 | 0.5 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 33.43 | 37.01 | 40.43 | 47.81 | 46.01 | 47.38 | 49.8 | 52.79 | 50.05 | 50.38 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 13.91 | 13.36 | 13.01 | 12 | 11.62 | 12.03 | 12.42 | 12.39 | 12.68 | 13.06 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 66.57 | 62.99 | 59.57 | 52.19 | 53.99 | 52.62 | 50.2 | 47.21 | 49.95 | 49.62 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -15 | -23.42 | -22.94 | 9.97 | 24.22 | -18.8 | -9.34 | 9.66 | 5.85 | 3.61 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -14.92 | -12.14 | -26 | 1.66 | 2.4 | -1.93 | -6.33 | 10.32 | 2.5 | 7.87 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -6.11 | -5.73 | 2.33 | -4.66 | -4.43 | -4.12 | -4.13 | -3.98 | -3.81 | -3.66 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -9.35 | -1.25 | 12.21 | -11.91 | -23.19 | 2.89 | 3.22 | -1.52 | 434 | 180.9 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 47.87 | -10.95 | -9.96 | -9.25 | -38.97 | -4.78 | -4.69 | -7.31 | -6.47 | -2.12 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -13.24 | -10.88 | -21.98 | 0.59 | 0.55 | -1.79 | -5.92 | 8.01 | 2.3 | 5.92 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.48 | 2.94 | 5.33 | -6.45 | 6.24 | 8.23 | 6.05 | -3.23 | 3.65 | -1.38 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -44.83 | -19.38 | -14.52 | 0.56 | 0.27 | -14.56 | 9.03 | 48.62 | 51.09 | 96.63 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -43.77 | -32.32 | -24.45 | -4.37 | 3.78 | 3.88 | 14.26 | 41.98 | 43.3 | 61.86 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -13.64 | -12.11 | -10.61 | -16.25 | -15.65 | -15.1 | -14.7 | -14.16 | -13.64 | -13.16 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -11.51 | -25.02 | -21.88 | -28.14 | -19.66 | 458.5 | 1425 | 763.7 | 766.9 | 70.67 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 7.6 | -55.59 | -52.51 | -49.73 | -48.66 | -21.33 | -19.13 | -18.5 | -15.62 | 5.03 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -39.32 | -29.68 | -22.5 | -6.55 | 0.34 | 2.09 | 10.09 | 31.24 | 30.97 | 41.72 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.94 | 7.76 | 13.3 | 14.08 | 18.01 | 15.13 | 4.9 | 1.56 | 6.83 | 3.81 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 83.1 | 49.44 | 50.56 | 35.32 | 34.04 | 26.83 | 19.57 | 10.2 | 23.72 | 26.02 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 149.3 | 126.1 | 110 | 89.07 | 99.25 | 96.73 | 84.14 | 76.61 | 80.76 | 81.19 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 210 | 191.4 | 177.5 | 150.2 | 160.6 | 155.3 | 144 | 134.8 | 142.7 | 139.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 39.22 | 44.68 | 49.89 | 45.71 | 56.94 | 58.86 | 55.76 | 55.83 | 36.15 | 34.15 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 83.79 | 40.63 | 25.76 | 11.69 | 23.45 | 2.43 | -7.19 | -15.17 | -6.66 | -6.83 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 83.79 | 54.18 | 51.51 | 46.77 | 23.45 | 3.24 | -14.39 | -60.67 | -6.66 | -9.11 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 73.1 | 72.77 | 70.41 | 71.56 | 69.96 | 71.16 | 71.92 | 72.87 | 75.51 | 75.38 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 14.31 | 14.14 | 13.69 | 12.67 | 15.54 | 16.22 | 16.59 | 16.64 | 16.33 | 16.7 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.86 | 3.54 | 3.8 | 3.74 | 3.87 | 3.74 | 3.81 | 3.7 | 4.46 | 4.47 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 94.65 | 103.1 | 96.13 | 97.53 | 94.32 | 97.47 | 95.9 | 98.58 | 81.77 | 81.58 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.14 | 3.06 | 2.69 | 2.58 | 2.75 | 3.08 | 2.77 | 2.74 | 3.17 | 3.17 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 116.3 | 119.3 | 135.8 | 141.3 | 132.8 | 118.6 | 131.7 | 133.4 | 115.2 | 115.1 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.14 | 2.97 | 2.71 | 2.7 | 2.83 | 2.98 | 2.9 | 2.94 | 3.89 | 4.09 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 116.2 | 122.7 | 134.5 | 135.1 | 128.8 | 122.5 | 125.8 | 123.9 | 93.84 | 89.25 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.49 | 2.59 | 2.65 | 2.84 | 2.9 | 2.87 | 2.81 | 2.87 | 2.52 | 2.44 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.84 | 0.86 | 0.86 | 0.89 | 0.95 | 0.96 | 0.96 | 0.98 | 0.95 | 0.94 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.41 | 1.48 | 1.53 | 1.68 | 1.82 | 1.87 | 1.92 | 2.02 | 1.82 | 1.8 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 18.79 | 32.94 | 42.85 | 97.48 | 28.06 | 39.49 | 56.72 | 121.6 | 26.66 | 34.65 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 18.79 | 24.7 | 21.43 | 24.37 | 28.06 | 29.62 | 28.36 | 30.4 | 26.66 | 25.99 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 16.57 | 26.86 | 47.21 | 106.5 | 25.42 | 31.54 | 50.12 | 102.2 | 27.02 | 32.91 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.57 | 20.14 | 23.6 | 26.63 | 25.42 | 23.65 | 25.06 | 25.56 | 27.02 | 24.68 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 15.91 | 9.06 | 6.54 | 4.01 | 7.92 | 0.8 | -2.42 | -5.43 | -2.16 | -2.17 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.04 | -0.83 | -0.54 | -0.3 | -0.59 | -0.37 | -0.26 | -0.15 | -0.66 | -0.39 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -10.58 | -8.57 | -4.7 | -3.04 | -3.39 | 0.35 | 1.38 | 1.47 | -1.97 | -1.71 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 4.28 | -0.46 | 1.35 | 0.63 | 3.78 | 1.13 | -1.14 | -4.05 | -4.81 | -4.27 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 14.87 | 8.22 | 6 | 3.71 | 7.33 | 0.44 | -2.68 | -5.59 | -2.82 | -2.56 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 50.22 | 58.75 | 67.86 | 91.61 | 85.2 | 90.03 | 99.21 | 111.8 | 100.2 | 101.5 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 196.1 | 193.9 | 192.8 | 182.3 | 192.9 | 182.4 | 169.8 | 160.8 | 165.9 | 161.8 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 21.05 | 21.32 | 21.77 | 25.78 | 19.88 | 19.85 | 19.98 | 19.57 | 19.32 | 19.94 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.33 | 0.64 | -0.27 | -1.43 | 1.61 | 3.27 | 2.14 | 1.57 | -0.07 | -0.15 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -2.72 | 4.69 | -1.7 | -9.96 | 10.02 | 20.57 | 15.71 | 12.98 | -0.89 | -1.89 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 55 | 55 | 49 | 57 | 55 | 51 | 40 | 38 | 40 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |