獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 6.9 | 10.05 | 12.81 | 6.58 | 7.09 | 6.18 | 10.01 | 4.34 | 11.52 | 11.88 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -15.13 | -11.64 | -8.75 | -21.27 | -10.66 | -9.79 | -3.63 | -9.86 | -15.54 | -14.86 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -16.78 | -11.65 | -11.06 | -27.03 | -4.84 | -1.1 | 3.01 | -4.05 | -7.06 | -13.37 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -15.41 | -10.25 | -9.81 | -22.56 | -5.33 | -1.73 | 1.7 | -3.42 | -7.78 | -12.27 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -13.58 | -10.75 | -10.69 | -20.24 | -5.24 | -1.9 | 0.8 | -2.41 | -2.34 | -7.31 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -1.47 | -0.75 | -0.44 | -0.4 | -0.57 | -0.1 | 0.19 | -0.13 | -1.24 | -1.76 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.19 | -0.69 | -0.43 | -0.3 | -0.62 | -0.18 | 0.05 | -0.08 | -0.41 | -0.96 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 10.59 | 11.36 | 11.22 | 11.48 | 11.8 | 12.16 | 12.35 | 12.46 | 12.39 | 11.49 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -10.55 | -4.91 | -2.98 | -2.48 | -4.59 | -1.15 | 0.81 | -0.76 | -9.01 | -10.71 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -10.55 | -6.54 | -5.96 | -9.94 | -4.59 | -1.53 | 1.61 | -3.05 | -9.01 | -14.28 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -7.13 | -3.34 | -2.01 | -1.67 | -3.1 | -0.78 | 0.55 | -0.52 | -6.02 | -6.89 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -7.13 | -4.45 | -4.02 | -6.66 | -3.1 | -1.03 | 1.1 | -2.09 | -6.02 | -9.18 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -25.53 | -30.65 | -39.21 | -52.93 | -31.92 | -29.9 | -27.24 | -32.32 | 51.7 | 83.69 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -27.47 | 12.69 | -22.19 | -28.68 | -58.11 | -63.51 | -45.7 | -78.53 | 60.67 | 99.08 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -5.69 | 17.53 | -46.64 | -1.52 | 53.29 | 53.81 | 77.59 | 5.28 | -114.9 | -247.4 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -157.9 | -632 | -323.6 | -213.8 | 53.27 | 94.21 | 122 | 47.26 | -108.7 | -838.6 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -115.3 | -310.7 | -450.2 | -210.8 | 53.36 | 90.11 | 113.4 | 55.57 | -131.4 | -479.7 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -93.11 | -292.1 | -910.7 | -295.4 | -52.68 | 81.78 | 110.2 | 58.64 | -61.46 | -396.5 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -91.94 | -283.3 | -960 | -275 | -51.22 | 81.25 | 109.6 | 55.56 | -64 | -405.3 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 28.53 | 25.41 | 19.68 | 30.3 | 21.42 | 15.69 | 23.97 | 35.59 | 21.52 | 20.07 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 22.53 | 22.18 | 23.32 | 14.28 | 23.22 | 18.43 | 20.92 | 18.75 | 19.52 | 17.89 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 7.79 | 8.52 | 8.63 | 10.72 | 8.76 | 9.26 | 7.82 | 5.95 | 6.85 | 7.58 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 59.92 | 58.39 | 56.59 | 52.46 | 54.04 | 52.84 | 58.25 | 57.74 | 58.6 | 39.35 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 68.99 | 68.23 | 66.35 | 65.41 | 64.35 | 65.24 | 67.5 | 65.54 | 66.77 | 50.22 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 6.55 | 5.89 | 7.68 | 7.25 | 8.43 | 8.01 | 8.31 | 9.16 | 9.56 | 8.83 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 16.89 | 18.33 | 18.49 | 19.59 | 19.6 | 18.33 | 15.38 | 15.76 | 15.22 | 16.25 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.64 | 0.6 | 0.68 | 0.76 | 0.76 | 0.81 | 0.43 | 0.44 | 0.35 | 12.85 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.63 | 0.89 | 0.83 | 0.81 | 0.93 | 1.66 | 4.09 | 4.36 | 3.36 | 4.14 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 4.74 | 28.68 | -36.84 | 37.95 | 32.89 | -33.55 | -32.87 | 66.12 | -2.67 | 9.07 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -5.2 | -5.23 | 58.74 | -40.02 | 22.71 | -10.59 | 11.2 | -3.51 | -0.93 | -19.82 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -14.68 | -1.58 | -21.71 | 19.3 | -7.94 | 20.24 | 30.98 | -12.77 | -17.95 | -10.49 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.66 | 2.47 | -1.37 | -0.88 | -3.97 | -1.9 | 2.67 | -1.41 | 20.7 | -9.51 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 3.79 | -23.56 | 2.93 | -16.09 | 2.42 | -2.19 | -9.5 | -3.84 | -1.68 | -1.13 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -14.06 | -1.18 | -8.24 | -2.54 | 4.07 | 21.01 | -2.71 | 3.98 | -14.94 | -1.69 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 0.24 | -12.5 | -13.4 | -2.42 | -8.67 | 91.54 | -3.28 | 25.67 | -97.5 | -3.58 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -34.56 | 6.74 | 0.25 | -15.15 | -45.56 | -58.77 | -6.47 | 30.46 | -26.37 | 7.2 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -6.7 | -0.35 | -2.77 | -2.49 | -2.64 | 1.49 | -0.3 | 0.43 | -9.2 | -5.3 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 17.43 | 49 | -23.06 | -18.23 | -1.53 | -27.88 | 18.39 | 67.34 | -21.72 | 2.79 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -14.46 | 10.72 | 4.46 | -26.83 | 17.72 | -4.96 | -14.78 | -21.56 | -7.8 | 8.33 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -21.57 | -15.37 | 3.39 | 72.96 | 26.47 | 12.71 | -16.1 | -23.47 | 8.73 | 58.11 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -5.49 | -3.8 | -7.9 | -4.12 | -4.64 | 19.86 | 10.55 | 11.07 | 8.18 | -3.67 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -31.48 | -32.38 | -13.48 | -23.93 | -12.82 | -16.31 | -15.4 | -20.25 | -18.64 | -31.2 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -24.05 | -8.03 | 12.63 | 19.42 | 27.41 | 4.13 | -15.4 | -15.19 | 0.22 | 18.32 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -25.88 | -32.47 | 47.83 | 65.11 | 112.6 | -94.18 | -97.07 | -97.09 | -97.77 | -15.18 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -40.59 | -50.58 | -80.91 | -82.19 | -72.61 | -62.96 | -3.69 | 28.62 | -42.72 | 12.72 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -11.85 | -8.01 | -6.31 | -3.94 | -1.06 | -7.73 | -13.91 | -13.89 | -16.22 | -4.36 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 14.47 | 13.14 | 14.52 | 15.44 | 17.06 | 15.59 | 16.24 | 14.01 | 15.19 | 17.53 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.48 | 29.08 | 30.28 | 30.24 | 29.92 | 20.12 | 19.17 | 17.58 | 18.02 | 29.98 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | - | 0 | 0 | 0 | - | 9.63 | 9.75 | 10.5 | 11.33 | 3.38 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.45 | 0.08 | 0.16 | 0.37 | 0.6 | 0.45 | 0.61 | 0.87 | 1.07 | 0.77 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 31.8 | 31.03 | 32.31 | 33.01 | 32.94 | 32.79 | 30.69 | 30.68 | 32.15 | 37.55 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 56.64 | 52.84 | 52.66 | 51.2 | 49.93 | 48.61 | 49.34 | 49.19 | 49.4 | 44.85 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 68.2 | 68.97 | 67.69 | 66.99 | 67.06 | 67.21 | 69.31 | 69.32 | 67.85 | 62.45 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 2.71 | -9.79 | -8.55 | -11.8 | 6.58 | -2.58 | 15.56 | -7.39 | -21.31 | -8.07 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -5.43 | -4.29 | -2.65 | -1.43 | 44.81 | 6.52 | 8.68 | -1.99 | -45.44 | -5.79 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | 0.28 | -7.47 | -6.87 | 204.4 | -20.03 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.25 | 0.51 | 0.38 | 0.51 | 0.52 | - | - | - | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 407 | -47.22 | -59.38 | -39.77 | 31.32 | -25.98 | -29.59 | -18.9 | 27.21 | -21.93 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -4.4 | -4.31 | -4.82 | -2.27 | -2.21 | 8.45 | -0.28 | -4.17 | -22.25 | -6.91 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -7.73 | 1.54 | -1.76 | -2.59 | -2.85 | -1.59 | -0.31 | 2.61 | -1.35 | -4.31 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -25.27 | -22.45 | -16.25 | 5.83 | 11.13 | -17.95 | -22.58 | -31.09 | -24.25 | 17.38 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -13.15 | 32.99 | 48.02 | 65.24 | 64.3 | -38.1 | -45.25 | -42.19 | -41.03 | 26 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | - | -100 | -100 | -100 | - | 163 | 109.8 | 121.3 | 138.1 | -23.44 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 1.67 | 1.94 | - | - | - | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -34.54 | -83.04 | -76.22 | -58.78 | -44.5 | -46.23 | -43.3 | -28.96 | 382.8 | 4440 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -14.91 | -12.95 | -1.35 | 3.36 | 1.35 | -19.42 | -30.84 | -25.15 | -20.7 | 16.48 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.06 | -0.06 | -0.06 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -10.35 | -5.6 | -8.51 | -7.16 | -2.21 | -0.7 | -3.45 | -7.75 | -13.91 | -13.65 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 96.78 | 87.38 | 64.99 | 100.2 | 71.58 | 78 | 125 | 202.4 | 119.4 | 66.95 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 203.3 | 200.8 | 186.9 | 173.5 | 180.6 | 262.7 | 303.9 | 328.4 | 325.3 | 131.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 234 | 234.6 | 219.1 | 216.3 | 215.1 | 324.3 | 352.2 | 372.8 | 370.6 | 167.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -32.67 | -21.28 | -19.63 | -38.77 | -13.36 | -2.56 | 11.76 | -13.85 | -21.95 | -41.85 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 0.28 | -3.32 | -2.62 | 19.17 | -8.19 | -6.03 | 8.45 | 2.47 | -34.46 | -22.88 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 0.28 | -4.42 | -5.25 | 76.67 | -8.19 | -8.05 | 16.9 | 9.88 | -34.46 | -30.51 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 93.1 | 89.95 | 87.19 | 93.42 | 92.91 | 93.82 | 89.99 | 95.66 | 88.48 | 88.12 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 22.03 | 21.69 | 21.57 | 27.85 | 17.75 | 15.97 | 13.64 | 14.2 | 27.05 | 26.74 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.02 | 1.91 | 1.76 | 1.57 | 2.72 | 3.15 | 3.21 | 3.2 | 4.17 | 4.2 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 180.7 | 191.1 | 207.4 | 232.5 | 134.2 | 115.9 | 113.8 | 114.2 | 87.46 | 86.87 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.72 | 2.57 | 2.26 | 1.7 | 3.35 | 3.64 | 3.71 | 4.01 | 4.26 | 3.84 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 134.3 | 141.8 | 161.8 | 215.1 | 109 | 100.3 | 98.28 | 91.07 | 85.63 | 94.94 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.18 | 4.51 | 4.1 | 2.84 | 6.92 | 6.94 | 7.96 | 9.14 | 11.42 | 10.33 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 70.42 | 80.84 | 88.92 | 128.7 | 52.74 | 52.57 | 45.88 | 39.93 | 31.96 | 35.35 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.52 | 2.29 | 2.15 | 1.51 | 3.34 | 3.56 | 4.24 | 3.95 | 5.58 | 5.19 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.46 | 0.43 | 0.41 | 0.3 | 0.58 | 0.6 | 0.65 | 0.61 | 0.77 | 0.75 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.68 | 0.64 | 0.61 | 0.44 | 0.86 | 0.88 | 0.95 | 0.89 | 1.16 | 1.16 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 45.65 | 66.22 | 110.9 | 191 | 39.75 | 41.47 | 64.53 | 122.9 | 22.99 | 30.59 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 45.65 | 49.66 | 55.44 | 47.76 | 39.75 | 31.11 | 32.26 | 30.72 | 22.99 | 22.94 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 15.79 | 25.45 | 41.03 | 143.3 | 14.99 | 20.85 | 24.13 | 39.01 | 8.07 | 12.97 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 15.79 | 19.09 | 20.52 | 35.84 | 14.99 | 15.64 | 12.06 | 9.75 | 8.07 | 9.73 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.01 | -0.18 | -0.15 | 1.15 | -0.5 | -0.26 | 0.31 | 0.09 | -1.28 | -1.54 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.93 | 0.09 | -0.65 | 0.35 | 0.65 | -1.02 | 0.34 | 2.75 | -1.03 | 0.1 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.08 | 0.28 | 0.28 | 0.15 | -0.27 | 0.11 | -0.2 | 0.23 | 0.92 | 0.25 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.75 | 0.53 | -0.56 | 1.65 | -0.07 | -1.17 | 0.48 | 3.08 | -1.23 | -1.1 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.94 | -0.1 | -0.81 | 1.5 | 0.16 | -1.28 | 0.65 | 2.84 | -2.31 | -1.44 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 46.62 | 44.99 | 47.74 | 49.28 | 49.12 | 48.79 | 44.28 | 44.26 | 47.39 | 60.13 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | - | - | - | - | 419.1 | 514.1 | 506.6 | 520.2 | 405.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 8.13 | 12 | 11.26 | 16.55 | -10.04 | -56.86 | 43.35 | 15.73 | -10.25 | 8.19 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -1.65 | -0.01 | -2.31 | -5.76 | 5.82 | 8.69 | 6.63 | 5.81 | 8.48 | 1.49 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 9.83 | 0.07 | 20.87 | 21.32 | -120.1 | -787 | 220.7 | -143.2 | -120.2 | -11.16 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 38 | 47 | 40 | 40 | 40 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |