獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 20.37 | 23 | 21.79 | 19.89 | 20.09 | 20 | 21.22 | 18.08 | 22.15 | 22.11 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 0.26 | -0.42 | -5.95 | -1.53 | 1.93 | -1.54 | -6.1 | -7.89 | 3.41 | 3.78 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 1.35 | 0.4 | -5.16 | -1.51 | 2.68 | -0.53 | -4.74 | -6.65 | 3.57 | 3.98 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.1 | 0.46 | -4.94 | -1.51 | 2.27 | -0.48 | -4.7 | -6.65 | 2.77 | 3.09 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.1 | 0.46 | -4.94 | -1.51 | 2.27 | -0.48 | -4.7 | -6.65 | 2.77 | 3.09 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.52 | 0.11 | -0.79 | -0.16 | 1.26 | -0.15 | -0.73 | -0.54 | 1.84 | 1.56 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.42 | 0.12 | -0.76 | -0.16 | 1.06 | -0.14 | -0.72 | -0.54 | 1.43 | 1.21 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.22 | 17.08 | 16.31 | 17.57 | 17.05 | 15.82 | 15.34 | 15.84 | 16.71 | 16.39 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.46 | 0.7 | -4.57 | -0.89 | 6.24 | -0.85 | -4.49 | -3.34 | 8.62 | 7.57 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.46 | 0.93 | -9.15 | -3.57 | 6.24 | -1.13 | -8.98 | -13.38 | 8.62 | 10.1 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.1 | 0.33 | -2.07 | -0.38 | 2.54 | -0.33 | -1.74 | -1.3 | 3.36 | 2.74 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.1 | 0.43 | -4.13 | -1.51 | 2.54 | -0.44 | -3.48 | -5.21 | 3.36 | 3.66 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -13.81 | -4.41 | 6.19 | 29.84 | -1.59 | -20.15 | -1.27 | 9.61 | 38.16 | 65.96 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -12.59 | 9.94 | 9.04 | 42.83 | -10.77 | -27.75 | -11.9 | -27.87 | 41.63 | 71.88 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -88.35 | 74.06 | -3.55 | 74.9 | -44.28 | -132.4 | -103.8 | -517.9 | 13177 | 224.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -56.52 | 173 | -15.73 | 70.61 | -25.92 | -110.6 | -93.54 | -1245 | 2780 | 268.2 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -58.28 | 191.3 | -11.54 | 70.61 | -19.49 | -112.4 | -87.6 | -1245 | 6624 | 234.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -58.28 | 191.3 | -11.54 | 70.61 | -19.49 | -112.4 | -87.6 | -1245 | 6624 | 234.1 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -60.38 | 185.7 | -5.56 | 70.37 | -25.87 | -111.6 | -71.43 | -1250 | 7050 | 236 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 22.58 | 26.89 | 29.22 | 22.11 | 14.38 | 10.67 | 16.76 | 17.31 | 17.8 | 16.48 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 24.51 | 19.58 | 14.32 | 31 | 39.01 | 28.3 | 19.3 | 23.29 | 24.08 | 27.34 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 21.06 | 24.36 | 28.9 | 21.88 | 21.85 | 35.02 | 37.39 | 34.85 | 33.4 | 32.83 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 50.29 | 47.67 | 44.38 | 53.85 | 54.06 | 39.28 | 36.51 | 41 | 42.56 | 43.81 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 81.4 | 81.23 | 82.23 | 83.23 | 84.72 | 84.34 | 84.17 | 84.83 | 84.5 | 86.42 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.71 | 3.66 | 3.97 | 4.44 | 2.5 | 2.48 | 2.83 | 2.69 | 3.52 | 2.95 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 5.14 | 5.03 | 4.93 | 4.19 | 4.33 | 4.51 | 4.42 | 4.29 | 4.29 | 4.12 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.81 | 0.88 | 0.46 | 0.43 | 0.43 | 0.48 | 0.43 | 0.44 | 0.37 | 0.29 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 8.25 | 7.39 | 6.57 | 6.25 | 6.41 | 6.28 | 6.15 | 6.04 | 5.68 | 4.7 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -6.42 | -9.2 | 10.2 | 63.32 | 36.57 | -35.05 | -5.18 | -7.82 | 2.85 | 63.3 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 39.48 | 34.9 | -61.48 | -15.57 | 39.69 | 49.54 | -18.84 | -8.31 | -16.14 | 50.02 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -3.66 | -16.82 | 10.12 | 6.41 | -36.79 | -4.47 | 5.05 | -1.04 | -3.17 | 5.6 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 11.65 | -2.53 | -17.62 | 4.37 | 1.8 | 2.2 | -2.85 | -4.82 | -6.92 | 25.75 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -17.33 | -9.18 | -25.45 | 88.73 | 2.26 | -10.79 | 3.12 | -27.57 | 13.66 | -11.24 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 13.85 | 0.85 | -1.94 | 2.79 | -2.84 | 4.08 | 0.95 | -5.23 | -0.9 | -1.3 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 1.93 | 87.95 | -10.3 | 5.14 | -7.45 | 12.67 | -3.95 | 12.13 | 21.69 | -2.42 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 24.42 | 10.99 | -12.3 | 3.49 | 3.41 | 4.3 | -0.36 | 0.81 | 14.95 | 5.17 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 11.42 | -1.33 | -16.62 | 6.24 | 1.34 | 1.99 | -2.08 | -5.19 | -4.8 | 21.4 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 52.91 | 123.2 | 59.65 | 37.37 | -22.46 | -41.61 | 46.8 | 72.8 | 58.31 | 42.18 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -38.81 | -38.72 | -32.06 | 43.15 | 55.46 | -6.68 | -6.38 | 8.43 | 7.3 | 89.01 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -6.1 | -38.39 | -29.24 | -32.5 | -37.23 | -3.84 | 6.29 | 8.22 | 26.63 | 22.72 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -6.44 | -14.69 | -10.55 | 5.5 | -3.78 | -12.03 | 8.24 | 16.05 | 21.95 | 36.98 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 5.63 | 30.66 | 28.34 | 77.53 | -31.87 | -24.27 | -24.66 | -3.7 | -6.98 | 350 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 15.73 | -1.23 | 1.94 | 4.94 | -3.25 | -1.32 | -6.42 | -5.8 | 1.12 | 5.63 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 80.67 | 64.06 | -1.66 | 5.3 | 12.3 | 47.66 | 27.88 | 18.6 | 70.02 | 103.1 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 25.33 | 4.17 | -2.11 | 11.22 | 8.34 | 20.43 | 21.43 | 20.91 | 17.25 | 13.52 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -2.62 | -11.43 | -8.45 | 7.52 | -4.04 | -9.86 | 7.29 | 14.44 | 19.12 | 36.25 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 27.63 | 22.02 | 15.73 | 20.28 | 25.75 | 23.84 | 17.14 | 16.88 | 18.9 | 25.07 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 50.1 | 44.73 | 47.74 | 53.02 | 51.84 | 55.05 | 55.26 | 55.1 | 55.16 | 58.25 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0.41 | 0.49 | 0.51 | 1.81 | 2.67 | 2.72 | 2.81 | 2.77 | 2.63 | 4.84 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.24 | 0.26 | 0.26 | 0.22 | 0.23 | 0.23 | 0.24 | 0.23 | 0.22 | 0.24 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.9 | 2.21 | 2.17 | 1.83 | 1.97 | 2.16 | 2.19 | 2.18 | 2.07 | 1.96 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 53.5 | 48.71 | 51.82 | 58.02 | 57.49 | 61.05 | 61.5 | 61.08 | 61.07 | 66.08 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 27.18 | 30.24 | 29.74 | 24.07 | 25.11 | 25.44 | 25.93 | 25.39 | 24.08 | 21.45 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 46.5 | 51.29 | 48.18 | 41.98 | 42.51 | 38.95 | 38.5 | 38.92 | 38.93 | 33.92 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 39.81 | 38.13 | -35.32 | -16.36 | 9.49 | 41.86 | -0.59 | -15.3 | -28.24 | 53.33 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 24.8 | -7.55 | -24.93 | 8.65 | -4.56 | 1.6 | -1.79 | -5.28 | -9.85 | 33.59 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -5.8 | -5.49 | -76.59 | -28.2 | -0.5 | -1.41 | -0.33 | -0.37 | -48.25 | -11.06 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -13.24 | 0 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -4.36 | 0.62 | -1.35 | -1.1 | -7.73 | 0.72 | -1.74 | -0.11 | 0.61 | 1.47 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 22.38 | -7.25 | -25.54 | 7.21 | -4.56 | 1.25 | -1.41 | -5.18 | -12.01 | 26.92 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0.17 | 0.33 | 3.03 | 1.83 | 0 | 0.06 | 0 | 0 | 6.88 | 1.8 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 1.02 | 5.04 | -4.31 | 4.92 | 10.59 | 3.18 | -3.14 | -5.2 | 9.24 | 11.91 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 4.48 | -18.18 | -15.97 | 29.15 | 30.79 | -14.27 | -7.34 | 4.53 | -10.82 | 47.86 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -5.9 | -28.04 | -20.91 | 3.46 | -9.81 | -14.8 | 12.02 | 10.11 | 16.68 | 34.53 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -85.03 | -84.19 | -83.51 | -29.81 | -2.6 | -49.34 | -54.3 | 309.3 | 296.4 | 640.2 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -13.24 | -13.24 | -13.24 | -13.24 | 0 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -6.1 | -9.41 | -9.32 | -9.68 | -8.78 | -0.54 | 0.2 | 2.27 | 3.75 | 8.96 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -9.38 | -29.33 | -22.85 | 2.14 | -9.66 | -16.72 | 4.4 | 13.33 | 19.36 | 42.57 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 5.44 | 5.26 | 4.98 | 1.9 | 0.06 | 6.95 | 8.8 | 8.8 | 8.8 | 1.8 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 6.54 | 16.63 | 14.57 | 15.97 | 4.78 | 3.5 | 12.25 | 16.24 | 18.75 | 25.41 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 45.08 | 60.12 | 61.21 | 41.7 | 27.74 | 19.39 | 30.32 | 31.41 | 32.27 | 28.29 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 100.4 | 106.6 | 92.96 | 101.6 | 104.3 | 71.36 | 66.06 | 74.42 | 77.17 | 75.22 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 162.5 | 181.6 | 172.3 | 157 | 163.4 | 153.2 | 152.3 | 153.9 | 153.2 | 148.4 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 6.76 | 2.38 | -12.1 | -3.89 | 12.63 | -0.88 | -12.98 | -20.78 | 15.99 | 17.78 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 34.58 | 37.19 | 27.92 | 6.22 | 0.11 | -7.85 | -2.32 | -2.51 | 14.24 | 3.63 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 34.58 | 49.59 | 55.84 | 24.88 | 0.11 | -10.47 | -4.64 | -10.04 | 14.24 | 4.84 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 79.63 | 77 | 78.21 | 80.11 | 79.91 | 80 | 78.78 | 81.92 | 77.85 | 77.89 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 20.11 | 23.42 | 27.74 | 21.42 | 18.16 | 21.54 | 27.32 | 25.97 | 18.75 | 18.32 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.14 | 3.17 | 3.05 | 2.87 | 3.57 | 3.51 | 3.4 | 3.3 | 4.79 | 4.37 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 116.4 | 115.3 | 119.5 | 127.2 | 102.3 | 104.1 | 107.4 | 110.4 | 76.13 | 83.58 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.98 | 3.04 | 3.11 | 3.5 | 4.02 | 3.44 | 3.23 | 3.58 | 4.33 | 3.66 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 122.4 | 120 | 117.3 | 104.4 | 90.74 | 106.1 | 113 | 101.9 | 84.26 | 99.67 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.71 | 3.17 | 2.6 | 3.67 | 3.23 | 2.14 | 1.65 | 1.88 | 2.91 | 2.86 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 98.48 | 115.1 | 140.2 | 99.53 | 113.1 | 170.2 | 221.1 | 194.1 | 125.6 | 127.7 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 21.12 | 20.36 | 18.17 | 23.52 | 25.99 | 20.82 | 16.99 | 18.25 | 26.13 | 26.05 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1 | 0.95 | 0.84 | 1 | 1.12 | 0.92 | 0.74 | 0.78 | 1.21 | 1.18 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.25 | 2.03 | 1.85 | 2.37 | 2.75 | 2.35 | 1.91 | 2.01 | 3.11 | 3.27 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 24.21 | 25.68 | 32.13 | 127.7 | 34.11 | 40.06 | 50.23 | 115.8 | 21.59 | 34.28 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 24.21 | 19.26 | 16.07 | 31.91 | 34.11 | 30.04 | 25.11 | 28.95 | 21.59 | 25.71 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 20.81 | 31.95 | 64.84 | 90.09 | 19.1 | 49.57 | 97.3 | 173.3 | 29.95 | 41.17 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 20.81 | 23.96 | 32.42 | 22.52 | 19.1 | 37.18 | 48.65 | 43.33 | 29.95 | 30.88 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 6.55 | 5.72 | 4.61 | 1.44 | 0.02 | -1.79 | -0.51 | -0.56 | 3.64 | 1.04 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.31 | -0.52 | 0.02 | -0.29 | -0.79 | -0.66 | -0.32 | -0.11 | -0.99 | -0.47 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.28 | -1.61 | -0.13 | 2.6 | -0.93 | -0.91 | -0.13 | 0.08 | 0.39 | 2.26 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 2.96 | 3.59 | 4.49 | 3.75 | -1.7 | -3.36 | -0.96 | -0.59 | 3.03 | 2.83 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 4.24 | 5.2 | 4.62 | 1.15 | -0.77 | -2.45 | -0.83 | -0.67 | 2.65 | 0.57 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 115 | 94.97 | 107.6 | 138.2 | 135.3 | 156.7 | 159.7 | 156.9 | 156.9 | 194.8 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 912 | 1029 | 988.5 | 1046 | 1044 | 923.1 | 934 | 971.6 | 968.2 | 940.1 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19 | -13.15 | 4.39 | - | 15.6 | 9.57 | 0.8 | - | 22.34 | 22.32 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 1.09 | 0.82 | 0.79 | 0.02 | 0.76 | 1.01 | 1.36 | 1.24 | 0.16 | 0.2 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 80.76 | 203 | -15.21 | -1.32 | 28.16 | -189.7 | -28.76 | -18.61 | 4.49 | 5.03 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 43 | 34 | 28 | 36 | 26 | 30 | 26 | 38 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |