獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 14.97 | 19.57 | 17.66 | 12.28 | 21.57 | 23.77 | 27.07 | 30.35 | 31.17 | 30.6 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -53 | -53.3 | -41.86 | -48.48 | -16.69 | -13.35 | -0.09 | 5.21 | 9.6 | 10.8 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 11.63 | 44.27 | 32.92 | -36.06 | -3.12 | 1.3 | -1.81 | 1.72 | 8.19 | 11 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.45 | 33.24 | 24.16 | -27.15 | -4.27 | -1.92 | -2.49 | 1.07 | 4.92 | 6.38 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.45 | 33.24 | 24.16 | -27.15 | -4.27 | -1.92 | -2.49 | 1.07 | 4.92 | 6.38 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.89 | 2.49 | 1.24 | -0.64 | -0.23 | 0.07 | -0.08 | 0.05 | 0.78 | 0.79 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.57 | 1.87 | 0.91 | -0.48 | -0.31 | -0.11 | -0.11 | 0.03 | 0.47 | 0.46 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 10.94 | 12.72 | 11.1 | 10.1 | 10.52 | 10.94 | 10.81 | 11.16 | 10.63 | 10.51 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.29 | 16.12 | 8.43 | -4.7 | -2.93 | -1 | -0.99 | 0.23 | 4.51 | 4.48 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.29 | 21.5 | 16.86 | -18.8 | -2.93 | -1.33 | -1.98 | 0.92 | 4.51 | 5.97 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.83 | 5.79 | 2.95 | -1.54 | -1.01 | -0.33 | -0.33 | 0.08 | 1.6 | 1.6 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.83 | 7.72 | 5.89 | -6.17 | -1.01 | -0.44 | -0.67 | 0.31 | 1.6 | 2.14 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 5.17 | 0.76 | -11.53 | -24.2 | -24.18 | -23.23 | -10.13 | 5.23 | 18.6 | 25.18 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -27.01 | -17.06 | -42.29 | -69.32 | -47.55 | -40.36 | -18.68 | 23.58 | 53.29 | 58.37 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -233.9 | -302.3 | -38950 | -805.6 | -231.9 | -194.9 | -100.7 | -32.6 | 253.2 | 352.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 492.5 | 3322 | 1709 | -1690 | -128.8 | -90.91 | -115.4 | -76.65 | 258.7 | 321.8 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 283.3 | 1842 | 959.7 | -2026 | -165.9 | -123.1 | -139.6 | -70.66 | 149.7 | 161.6 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 283.3 | 1842 | 959.7 | -2026 | -165.9 | -123.1 | -139.6 | -70.66 | 149.7 | 161.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 283.9 | 1800 | 927.3 | -1700 | -166 | -123.9 | -140.7 | -66.67 | 149.5 | 161.3 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 4.79 | 6.26 | 3.31 | 4.07 | 5.23 | 5.79 | 4.93 | 4.85 | 3.84 | 4.01 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 11.94 | 12.33 | 11.4 | 9 | 7.95 | 7.24 | 9.55 | 11.21 | 12.34 | 13.74 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 8.91 | 8.67 | 8.81 | 8.17 | 8.94 | 8.08 | 6.92 | 6.14 | 6.22 | 5.48 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 17.16 | 18.98 | 15.14 | 13.49 | 15.5 | 16.93 | 19.09 | 23.64 | 16.18 | 17.75 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 34.46 | 36.17 | 32.42 | 34.33 | 36.58 | 43.2 | 41.36 | 38.47 | 30.57 | 31.56 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 12.5 | 12.44 | 13.21 | 13.19 | 12.95 | 12.07 | 12.5 | 13.14 | 14.31 | 14.31 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 43.92 | 40.85 | 43.41 | 40.72 | 40.07 | 36.06 | 37.65 | 40.53 | 45.93 | 45.26 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.08 | 0.11 | 0.12 | 0.12 | 0.11 | 0.12 | 0.13 | 0.16 | 0.16 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 3.41 | 5.16 | 5.41 | 6.22 | 5.12 | 4.09 | 3.58 | 2.61 | 3.22 | 2.81 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -29.45 | 107.3 | -21.41 | -24.15 | -18.2 | 22 | -0.79 | 48.34 | -1.84 | 7.14 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -10.65 | 18.58 | 22.35 | 10.24 | -0.53 | -21.32 | -16.78 | 6.55 | -7.8 | 4.74 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -5.15 | 7.82 | 4.22 | -11.01 | 0.27 | 21.13 | 9.99 | 15.87 | 16.49 | 1.23 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -12.08 | 22.29 | -8.73 | -8.56 | -23.35 | 8.47 | 4.93 | 47.7 | -0.6 | 5.69 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -7.31 | 3.29 | -3.27 | -0.79 | -2.79 | 0.22 | -7.15 | 7.82 | 2.6 | -0.94 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.78 | 3.16 | 3 | -1 | 0.61 | -0.53 | -9.34 | 3.58 | 4.15 | 2.26 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -15.8 | -16.99 | -9.2 | -3.75 | 2.57 | -8.2 | -7.8 | -7.23 | 2.47 | -5.86 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -39.13 | 4.67 | -16.06 | 18.43 | 13.31 | 18.81 | 33.8 | -4.92 | 17.67 | 4.23 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -7.73 | 9.63 | -3.37 | -2.57 | -9.47 | 3.83 | -2.39 | 17.38 | 2.63 | 2.66 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -12.81 | 1.08 | -40.51 | -24.91 | 46.85 | 76.23 | 54.77 | 54.93 | -56.92 | 11.74 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 42.89 | 59.09 | 5.56 | -28.2 | -30.6 | -35.67 | -14.37 | 4.26 | 8.95 | 15.27 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -5.14 | 0.28 | 12.66 | 18.89 | 54.8 | 79.83 | 50.28 | 37.53 | 10.65 | -11.68 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -10.27 | -21.77 | -30.61 | -20.23 | 28.85 | 67.1 | 62.82 | 59.93 | -6.06 | 10.4 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -8.12 | -3.65 | -6.51 | -10.26 | -2.47 | 2.94 | 1.75 | 8.18 | -1 | -2.63 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 4.38 | 5.83 | 2.04 | -10.19 | -6.04 | -2.73 | 0 | 10.93 | 5.83 | 1.41 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -38.91 | -25.59 | -17.71 | -16.44 | -19.46 | -19.54 | -17.49 | -16.42 | -13.44 | -13.53 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -36.66 | 17.91 | 33.83 | 113.3 | 71.27 | 77.85 | 56.03 | 9.02 | 35.32 | 10.36 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -4.77 | -6.56 | -11.5 | -10.6 | 7.7 | 22.08 | 20.7 | 24.5 | 1.09 | 3.66 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.5 | 5.25 | 4.95 | 3.98 | 4.39 | 3.91 | 4.43 | 4.43 | 5.92 | 4.39 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 23.58 | 23.32 | 23.3 | 32.94 | 32.59 | 43.38 | 43.22 | 43.59 | 34.57 | 26.02 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 34.43 | 31.68 | 33.97 | 30.38 | 29.99 | 21.61 | 21.16 | 20.64 | 25.26 | 33.32 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.03 | 0.04 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.1 | 0.99 | 1.06 | 1.04 | 1.01 | 0.8 | 0.83 | 0.81 | 0.97 | 0.89 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 63.95 | 61.3 | 62.99 | 67.46 | 66.97 | 68.89 | 68.1 | 67.84 | 64.06 | 63.51 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 32.97 | 30.42 | 33.35 | 32.23 | 31.4 | 28.43 | 29.52 | 28.81 | 33.82 | 34.7 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 36.05 | 38.7 | 37.01 | 32.54 | 33.03 | 31.11 | 31.9 | 32.16 | 35.94 | 36.49 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -3.36 | 16.17 | 20.36 | -11.69 | 1.52 | -8.19 | -2.42 | -12.16 | 38.38 | 2.56 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -6.71 | 9.74 | -31.66 | -1.52 | -32 | 4.23 | -3.23 | 47.98 | 36.38 | 8.41 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0.28 | 2.25 | 8.04 | -1.29 | 25.63 | 6.02 | 0.11 | -4.1 | -22.2 | -0.32 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 1.8 | 4.05 | 4.22 | 4.41 | -13.73 | 6.42 | 6.74 | 7.35 | -30.23 | 7.92 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 3.06 | 1.56 | -0.98 | 0.15 | 14.13 | 0.7 | -0.58 | -1.39 | 10.94 | 0.43 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -3.75 | 6.69 | -9.77 | -1.86 | -11.99 | 5.04 | -2.03 | 24.3 | 3.52 | 3.4 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -14.03 | 14.62 | 9.9 | -4 | -3.89 | 1.26 | -3.17 | 5.03 | 1.08 | 1.4 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 19.32 | 25.35 | -0.93 | -19.68 | -20.1 | 8.9 | 21.66 | 36.74 | 9 | -36.33 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -31.1 | -49.77 | -52.29 | -32.44 | 1.51 | 103.6 | 111.7 | 127.9 | 25.08 | -12.2 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 9.36 | 37 | 42.05 | 31.62 | 27.87 | -20.81 | -25.55 | -27.16 | -23.2 | 19.69 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 15.27 | -2.32 | -0.1 | 2.32 | 5.2 | -14.92 | -13.71 | -12.21 | -10.62 | 6.92 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 3.79 | 14.94 | 13.96 | 14.43 | 12.68 | 9.53 | 9.25 | 9.95 | 10.37 | 13.65 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -9.07 | -16.85 | -18.14 | -11.11 | 12.59 | 32.42 | 30.35 | 33.76 | -0.31 | 4.16 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.96 | 16.23 | 2.68 | -9.53 | -1.02 | 4.09 | 4.24 | 8.63 | 3.68 | 2.81 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 20.31 | 26.85 | 14.22 | 12.36 | 16.05 | 13.34 | 11.4 | 11.12 | 11.1 | 15.41 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 72.77 | 81.4 | 64.98 | 40.95 | 47.57 | 39.02 | 44.17 | 54.24 | 46.8 | 68.22 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 146.2 | 155.1 | 139.2 | 104.2 | 112.2 | 99.58 | 95.69 | 88.26 | 88.43 | 121.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 2.78 | 7.83 | 6.21 | -4.42 | 0.51 | 1.21 | 0.65 | 1.35 | 2.77 | 3.5 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -34.02 | -26.26 | -17.1 | -8.2 | -2.53 | -15.29 | -7.92 | -6.32 | 7.07 | 6.95 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -34.02 | -35.02 | -34.19 | -32.81 | -2.53 | -20.38 | -15.85 | -25.27 | 7.07 | 9.27 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 85.03 | 80.43 | 82.34 | 87.72 | 78.43 | 76.23 | 72.93 | 69.65 | 68.83 | 69.4 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 67.97 | 72.86 | 59.52 | 60.77 | 38.26 | 37.12 | 27.16 | 25.14 | 21.58 | 19.8 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.48 | 2.28 | 2.54 | 2.68 | 2.34 | 2.41 | 2.48 | 2.5 | 2.73 | 2.66 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 147.3 | 159.9 | 144 | 136.1 | 155.7 | 151.6 | 147.4 | 146.1 | 133.6 | 137.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.23 | 3.87 | 4.31 | 4.76 | 3.61 | 3.64 | 3.83 | 3.99 | 3.92 | 4.7 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 86.29 | 94.3 | 84.71 | 76.7 | 101 | 100.3 | 95.34 | 91.41 | 93.01 | 77.65 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.34 | 2.12 | 2.26 | 2.33 | 2.43 | 2.43 | 2.97 | 3.3 | 3.76 | 4.16 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 156.2 | 172 | 161.3 | 156.9 | 150.5 | 150.3 | 122.8 | 110.5 | 97.15 | 87.77 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.58 | 0.57 | 0.59 | 0.56 | 0.55 | 0.57 | 0.65 | 0.68 | 0.72 | 0.75 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.25 | 0.23 | 0.24 | 0.23 | 0.24 | 0.23 | 0.27 | 0.29 | 0.33 | 0.33 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.71 | 0.65 | 0.7 | 0.69 | 0.69 | 0.69 | 0.8 | 0.86 | 0.92 | 0.94 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 47.48 | 71.89 | 90.59 | 156.5 | 34.95 | 45.53 | 75.92 | 165.2 | 38.17 | 54.33 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 47.48 | 53.91 | 45.3 | 39.12 | 34.95 | 34.15 | 37.96 | 41.3 | 38.17 | 40.75 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 35.44 | 50.54 | 70.05 | 142 | 39.29 | 50.78 | 55.01 | 90.55 | 19.24 | 21.68 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 35.44 | 37.91 | 35.02 | 35.51 | 39.29 | 38.09 | 27.5 | 22.64 | 19.24 | 16.26 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -2.44 | -2.01 | -1.19 | -0.83 | -0.26 | -2.39 | -1.2 | -1.14 | 0.72 | 0.52 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.06 | 0.85 | -0.48 | 0.22 | 1.99 | 1.72 | 2.14 | 1.73 | -1.92 | -1.5 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.3 | 1.5 | 1.03 | 0.22 | -1.23 | 1.53 | -0.43 | 0 | -0.29 | -0.45 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -0.21 | 0.39 | -0.67 | -0.4 | 0.53 | 0.92 | 0.56 | 0.65 | -1.5 | -1.46 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -1.38 | -1.16 | -1.67 | -0.61 | 1.72 | -0.67 | 0.94 | 0.59 | -1.19 | -0.99 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 177.4 | 158.4 | 170.2 | 207.3 | 202.8 | 221.4 | 213.4 | 211 | 178.3 | 174.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 160.5 | 172.3 | 163.5 | 154.5 | 157.3 | 146.2 | 141 | 130.3 | 133.2 | 154.2 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 35.98 | 24.91 | 26.63 | 24.7 | -37.1 | 247.5 | -37.29 | 37.85 | 39.96 | 42.01 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 64.63 | 97.57 | 74.79 | 12.42 | 13.58 | 14.65 | -1.72 | -3.49 | -1.4 | 0.21 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 555.7 | 220.4 | 227.2 | -34.44 | -435.6 | 1124 | 94.76 | -202.9 | -17.14 | 1.88 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 34 | 49 | 40 | 28 | 32 | 34 | 30 | 38 | 40 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |