獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 34.23 | 34.58 | 34.62 | 36.05 | 33.57 | 32.41 | 30.84 | 28.4 | 30.33 | 30.96 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 16.6 | 16.59 | 16.99 | 19.78 | 19.79 | 19.73 | 18.77 | 16.32 | 19.12 | 20.55 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 17.21 | 18.42 | 18.04 | 19.51 | 22 | 23.29 | 21.42 | 18.84 | 19.34 | 20.72 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 13.76 | 14.26 | 13.79 | 15.44 | 18.26 | 18.6 | 17.17 | 15.04 | 15.52 | 16.49 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 13.8 | 14.32 | 13.81 | 15.41 | 17.96 | 18.28 | 16.91 | 14.9 | 15.31 | 16.29 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 16.19 | 12.89 | 8.72 | 5.09 | 26.29 | 21.69 | 14 | 5.87 | 23.93 | 19.63 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 12.98 | 10.02 | 6.68 | 4.02 | 21.46 | 17.02 | 11.05 | 4.64 | 18.94 | 15.43 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 79.61 | 76.44 | 74.23 | 85.19 | 81.02 | 76.47 | 72.04 | 77.14 | 72.11 | 68.54 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 16.04 | 12.62 | 8.46 | 4.78 | 28.61 | 23.4 | 15.4 | 6.2 | 29.03 | 24.27 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 16.04 | 16.82 | 16.92 | 19.11 | 28.61 | 31.19 | 30.8 | 24.79 | 29.03 | 32.36 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 12.26 | 9.5 | 6.19 | 3.75 | 21.46 | 17.89 | 10.87 | 4.59 | 21.9 | 18.65 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 12.26 | 12.66 | 12.38 | 14.99 | 21.46 | 23.85 | 21.74 | 18.36 | 21.9 | 24.87 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -19.31 | -22.86 | -23.2 | -12.72 | 1.06 | 2.79 | 13.09 | 33.5 | 42.56 | 39.85 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -17.72 | -17.68 | -13.78 | 10.81 | 11.85 | 7.58 | 16.92 | 33.42 | 44.92 | 44.18 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -32.33 | -35.12 | -30.48 | 5.82 | 4.63 | -1.32 | 9.55 | 32.75 | 61.46 | 64.61 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -36.85 | -39.01 | -35.3 | -9.63 | 14.92 | 15.53 | 24.64 | 48.16 | 68.9 | 69.83 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -39.18 | -40.84 | -38.31 | -10.38 | 18.93 | 15.97 | 25.91 | 49.23 | 68.19 | 68.88 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -37.97 | -39.57 | -37.24 | -9.78 | 18.53 | 15.31 | 25.18 | 48.7 | 67.54 | 68.03 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -39.52 | -41.13 | -39.55 | -13.36 | 13.31 | 10.3 | 23.33 | 46.37 | 65.27 | 65.91 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 38 | 38.4 | 42.07 | 42.66 | 42.99 | 30.5 | 28.94 | 23.47 | 25.97 | 21.62 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 14.45 | 14.85 | 13.65 | 15.62 | 15.33 | 20.07 | 20.44 | 19.08 | 18.99 | 25.24 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 12.38 | 12.05 | 10.32 | 11.68 | 12.45 | 14.88 | 14.89 | 20.6 | 20.22 | 22.83 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 52.45 | 53.25 | 55.72 | 58.28 | 58.32 | 53.53 | 56.05 | 49.99 | 52.25 | 50.82 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 65.59 | 66.03 | 66.82 | 70.49 | 71.46 | 69.07 | 71.67 | 71.13 | 73.72 | 74.61 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.1 | 1.87 | 1.87 | 1.89 | 1.84 | 2.06 | 1.93 | 2.01 | 1.56 | 1.73 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 28.6 | 28.57 | 27.77 | 24.03 | 22.98 | 24.81 | 22.58 | 22.98 | 19.64 | 18.1 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.42 | 0.38 | 0.4 | 0.45 | 0.47 | 0.51 | 0.44 | 0.5 | 0.57 | 0.49 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.07 | 0.07 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.06 | 0.1 | 0.09 | 1.07 | 1.44 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -0.07 | -9.75 | -0.74 | -0.65 | 55.35 | -1.18 | 27.15 | -4.14 | 30.64 | 3.82 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -1.69 | 7.5 | -11.99 | 1.96 | -15.79 | -7.95 | 10.47 | 6.61 | -18.18 | 1.75 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 3.76 | 15.49 | -11.09 | -6.08 | -7.77 | -6.32 | -25.48 | 8.11 | -3.7 | 16.07 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 0.33 | -2.32 | -4.57 | -1.26 | 14.04 | -9.64 | 3.88 | 2.37 | 7.45 | -1.33 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 13.25 | -0.95 | -0.87 | 3.29 | -1.55 | 0.06 | -1.33 | 36.45 | -1.88 | 0.52 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 1.11 | 1.69 | 16.34 | 4.68 | 2.12 | 3 | 1.33 | 24.1 | 18.03 | 0.95 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 11.51 | -6.98 | -8.53 | -5.94 | 3.25 | 7.39 | -7.96 | -8.29 | 26.03 | 5.2 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -4.31 | 17.96 | -1.9 | 5.73 | 7.66 | -43.37 | 12.95 | -90.87 | -19.28 | 158.5 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 1 | -1.15 | 0.66 | 0.1 | 10.22 | -6.23 | 3.11 | 6.09 | 8.75 | 0.19 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -11.08 | 38.25 | 51.38 | 93.91 | 87.1 | 57.34 | 65.31 | 5.81 | -5.41 | -9.28 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -5.16 | -18.76 | -30.44 | -12.69 | -8.71 | -11.3 | -1.95 | 34.89 | 76.76 | 85.56 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | 0.07 | -11.06 | -27.85 | -39.53 | -30.39 | -27.32 | -9.96 | 79.58 | 110.2 | 174.8 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -7.65 | 4.96 | -2.91 | 5.7 | 9.58 | 3.25 | 12.75 | 26.09 | 38.13 | 44.47 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 14.86 | -0.15 | 0.87 | 0.4 | 32.63 | 32.18 | 32.8 | 26.8 | -9.96 | -5.5 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 25.22 | 26.47 | 28.09 | 11.56 | 32.27 | 52.88 | 49.84 | 47.46 | 17.58 | -1.24 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -10.75 | -17.36 | -4.6 | -4 | -6.41 | 14.25 | 11.92 | 58.37 | 62.95 | 25.91 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 17.07 | 31.73 | -36.77 | -27.2 | -93.72 | -95.29 | -78.49 | -72.4 | 322.7 | 312.9 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 0.61 | 9.79 | 4.14 | 6.67 | 13.04 | 11.54 | 19.18 | 29.64 | 32.38 | 31.76 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 13.25 | 15.66 | 23.44 | 11.37 | 14.12 | 9.41 | 20.74 | 11.98 | 17.57 | 16.52 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 17.37 | 19.42 | 26.16 | 15.47 | 17.46 | 12.45 | 24.53 | 18.31 | 22.6 | 21.52 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 3.82 | 3.78 | 1.31 | 1.34 | 3.33 | 4.84 | 4.53 | 4.68 | 1.71 | 0.21 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.4 | 0.6 | 0.64 | 0.69 | 0.57 | 0.72 | 0.65 | 0 | - | - |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.04 | 0.04 | 0.04 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 23.7 | 25.95 | 30.22 | 19.59 | 23.49 | 20.48 | 31.87 | 25.17 | 26.7 | 24.29 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 9.44 | 9.54 | 9.24 | 9.3 | 9.3 | 10.24 | 9.32 | 9.59 | 10.04 | 10.92 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 76.3 | 74.05 | 69.78 | 80.41 | 76.51 | 79.52 | 68.13 | 74.83 | 73.3 | 75.71 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -14.57 | -33.94 | 107.6 | -19.41 | 65.3 | -57.45 | 78.52 | -27.67 | 15.64 | 7.34 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -9.67 | -26.63 | 70.27 | -11.32 | 54.51 | -52.39 | 38.13 | -14.07 | 14.23 | 0.73 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 2 | 184.6 | -1.04 | -59.84 | -24.07 | 0.02 | -0.09 | 190.9 | 786.9 | -2.5 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -33.34 | -6.81 | -6.41 | 21.67 | -12.57 | 3.81 | - | - | - | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 0.33 | 0.4 | 107.1 | 0.06 | 6.8 | 0.07 | -4.87 | 11.27 | -11.21 | 39.49 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -7.77 | -15.11 | 55.31 | -16.53 | 26.42 | -39.75 | 30.53 | 0.02 | 19.53 | 0.62 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 2 | 0 | 0.13 | 0.1 | 3.07 | 0.21 | 1.28 | 0.05 | 0.14 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.08 | 4.9 | -12.65 | 5.21 | 6.05 | 9.45 | -6.12 | 8.3 | 5.29 | 0.05 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -5.6 | 82.65 | 17.66 | 1.19 | -9.18 | -36.46 | 60.29 | 5.4 | 63.48 | 88.02 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 0.08 | 71.18 | 11.07 | -9.89 | -12.69 | -35.45 | 36.57 | 23.9 | 63.07 | 90.89 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 15.38 | -14.11 | -69.81 | -69.52 | 120.8 | 2478 | 2413 | 2391 | 686.5 | -17.19 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -29.27 | -7.23 | 3.35 | - | - | - | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 108.7 | 122.2 | 121.4 | 1.73 | 13.12 | -5.95 | 31.1 | 26.83 | 12.79 | -7.44 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 1.5 | 39.13 | -1.25 | -17.01 | -0.56 | -5.98 | 57.03 | 46.26 | 62.47 | 72.63 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 2.13 | 2.23 | 3.3 | 3.52 | 4.7 | 4.65 | 1.67 | 1.53 | 1.65 | 1.6 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 0.33 | 2.24 | 6.66 | 14.63 | 18 | 17.16 | 7.1 | 24.86 | 24.02 | 22.46 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 218.8 | 197.8 | 160.8 | 275.8 | 246.2 | 244.9 | 118 | 128.2 | 114.9 | 100.5 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 302 | 274.3 | 213 | 376.8 | 334.1 | 429.8 | 228.5 | 273.1 | 231.2 | 236.2 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 377.7 | 340.1 | 255.4 | 455.8 | 409.3 | 554.6 | 292.2 | 388.5 | 326.2 | 346.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 202.6 | 233.5 | 244.3 | 260.1 | 303.8 | 350.3 | 351.8 | 329.1 | 661.2 | 744.8 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 89.67 | 73.34 | 28.79 | 19.9 | 154.8 | 115.8 | 24.73 | -0.18 | 44.44 | -6.12 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 89.67 | 97.79 | 57.58 | 79.59 | 154.8 | 154.4 | 49.45 | -0.72 | 44.44 | -8.16 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 65.77 | 65.42 | 65.38 | 63.95 | 66.43 | 67.59 | 69.16 | 71.6 | 69.67 | 69.04 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 17.63 | 17.99 | 17.63 | 16.27 | 13.77 | 12.68 | 12.07 | 12.08 | 11.21 | 10.41 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.98 | 5.88 | 6.19 | 6.28 | 6.89 | 6.56 | 6.41 | 6.42 | 8.33 | 7.44 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 61.02 | 62.05 | 58.94 | 58.17 | 52.95 | 55.61 | 56.92 | 56.89 | 43.8 | 49.04 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.28 | 3.9 | 3.12 | 4.87 | 4.96 | 6.45 | 4.55 | 5.95 | 6.09 | 6.72 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 85.24 | 93.57 | 116.9 | 74.89 | 73.59 | 56.61 | 80.15 | 61.33 | 59.89 | 54.29 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.72 | 4.74 | 5.16 | 5.15 | 4.85 | 4.95 | 5.02 | 4.28 | 5.78 | 5.7 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 77.36 | 77 | 70.8 | 70.92 | 75.27 | 73.77 | 72.67 | 85.22 | 63.1 | 64.06 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.45 | 3.44 | 3.53 | 4.13 | 5.49 | 5.76 | 5.98 | 5.72 | 6.82 | 7.58 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.89 | 0.89 | 0.9 | 0.97 | 1.18 | 1.28 | 1.27 | 1.22 | 1.41 | 1.51 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.17 | 1.18 | 1.23 | 1.24 | 1.57 | 1.68 | 1.79 | 1.65 | 1.87 | 1.96 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.28 | 22.26 | 30.55 | 64.36 | 13.85 | 21.13 | 33.73 | 64.34 | 15.33 | 24.49 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.28 | 16.69 | 15.28 | 16.09 | 13.85 | 15.85 | 16.87 | 16.08 | 15.33 | 18.37 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 13.94 | 18.07 | 23.08 | 48.14 | 11.24 | 15.67 | 24.57 | 69.48 | 16.32 | 22.16 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.94 | 13.55 | 11.54 | 12.03 | 11.24 | 11.75 | 12.29 | 17.37 | 16.32 | 16.62 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 16.49 | 14.94 | 8.15 | 3.31 | 29.17 | 14.14 | 6.54 | -0.03 | 10.03 | -1.21 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -8.31 | -6.78 | -6.62 | -1.53 | 0.44 | -2.1 | -5.31 | -5.29 | -7.46 | -0.84 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -13.28 | -13.17 | -2.17 | -2.08 | -8.13 | -7.06 | 4.32 | 4.26 | -4.07 | -5.53 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -5.01 | -4.98 | -0.64 | -0.3 | 21.6 | 5.08 | 5.6 | -1.06 | -1.48 | -7.57 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 8.18 | 8.16 | 1.53 | 1.78 | 29.61 | 12.04 | 1.24 | -5.33 | 2.57 | -2.05 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 31.06 | 35.05 | 43.31 | 24.36 | 30.7 | 25.75 | 46.78 | 33.64 | 36.43 | 32.09 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 280.1 | 272.4 | 256 | 340.2 | 347.4 | 340.1 | 321.8 | 346 | 381.9 | 419.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 20.05 | 22.54 | 23.55 | 20.86 | 16.99 | 20.14 | 19.82 | 20.19 | 19.79 | 20.45 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.61 | 1.82 | 1.05 | -0.27 | 2.2 | 3.57 | 2.65 | 2.52 | 0.22 | 0.18 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 3.57 | 9.9 | 5.82 | -1.41 | 10.01 | 15.31 | 12.36 | 13.39 | 1.16 | 0.85 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 66 | 66 | 64 | 66 | 72 | 72 | 68 | 64 | 68 | 68 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |