獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 1.98 | 3.81 | 4.67 | 7.79 | 9.35 | 10.6 | 9.62 | 10.78 | 7.83 | 6.34 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -2.35 | -1.04 | -0.39 | 3.16 | 4.86 | 6.31 | 5.49 | 6.71 | 3.78 | 2.57 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 0.46 | 0.37 | 1.16 | 3.71 | 6.18 | 7.7 | 6.1 | 8.4 | 3.54 | 2.96 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.48 | 1.46 | 2.22 | 3.81 | 5.38 | 6.22 | 4.97 | 6.66 | 3.58 | 3.39 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 3.49 | 1.89 | 2.57 | 4.28 | 5.9 | 6.55 | 5.56 | 7.05 | 3.45 | 3.28 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.2 | 0.1 | 0.22 | 0.36 | 3.16 | 2.89 | 1.59 | 1.08 | 1.78 | 1.16 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.51 | 0.5 | 0.49 | 0.42 | 3.02 | 2.46 | 1.45 | 0.91 | 1.74 | 1.29 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 23.15 | 22.16 | 22.14 | 21.94 | 23.45 | 23.01 | 21.56 | 21.78 | 21.05 | 20.32 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.75 | 1.51 | 1.66 | 1.46 | 11.14 | 9.63 | 5.43 | 3.59 | 9.97 | 7.57 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.75 | 2.01 | 3.32 | 5.85 | 11.14 | 12.84 | 10.86 | 14.35 | 9.97 | 10.1 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.21 | 0.9 | 0.99 | 0.87 | 6.64 | 5.56 | 3.02 | 2.01 | 4.68 | 3.42 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.21 | 1.2 | 1.98 | 3.5 | 6.64 | 7.41 | 6.04 | 8.03 | 4.68 | 4.56 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -10.29 | -26.2 | -17.83 | -15.3 | 28.07 | 36.43 | 36.06 | 62.75 | 106 | 139.2 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -81.05 | -73.47 | -60.07 | -38.75 | 52.92 | 128.2 | 235.4 | 449.6 | 385.3 | 439 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -143.4 | -112.2 | -105.8 | -60.1 | 64.58 | 234.7 | 2553 | 1085 | 340.9 | 232.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -93.29 | -96.42 | -84.35 | -62.56 | 123.4 | 254.5 | 478.8 | 1031 | 285.2 | 243.4 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -41.99 | -82.7 | -63.27 | -51.6 | 92.66 | 150.7 | 171.2 | 1435 | 303.1 | 297 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -46.94 | -78.69 | -61.94 | -48.54 | 118.9 | 171.9 | 205.2 | 1493 | 291.4 | 287.6 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -50 | -79.67 | -66.21 | -53.85 | 73.56 | 90.7 | 130.2 | 1010 | 204.8 | 213.2 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 16.24 | 23.89 | 27.28 | 28.32 | 29.31 | 21.68 | 20.44 | 28.54 | 18.56 | 16.85 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.49 | 8.03 | 9.92 | 11.44 | 12.36 | 14.67 | 13.88 | 14.08 | 16.45 | 20.2 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 5.03 | 6.02 | 5.42 | 6.48 | 8.68 | 15.33 | 10.27 | 9.45 | 10.76 | 11.64 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 34.4 | 38.78 | 42.92 | 44.49 | 45.82 | 43.74 | 44.62 | 51.79 | 48.61 | 48.7 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 45.55 | 54.21 | 56.2 | 56.31 | 58.58 | 64.14 | 62.81 | 65.53 | 64.1 | 66.25 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 6.48 | 4.8 | 3.64 | 3.49 | 3.75 | 3.66 | 3.84 | 2.92 | 2.19 | 1.74 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 20.99 | 24.99 | 25.01 | 27.49 | 28.32 | 26.18 | 26.65 | 21.19 | 22.78 | 20.94 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 15.64 | 5.3 | 4.57 | 3.48 | 2.68 | 0.46 | 0.5 | 0.5 | 0.55 | 0.65 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 4.77 | 5.22 | 5.27 | 4.28 | 2.23 | 2.06 | 2.34 | 6.04 | 5.68 | 4.74 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -18.53 | -13.12 | -2.46 | 0.15 | 29.31 | 15.45 | -28.38 | 69.31 | 30.63 | 41.27 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 101.5 | -19.72 | -12.23 | -4.07 | -19.4 | 15.1 | -1.41 | -5.75 | -3.45 | 5.62 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | 0.28 | 10.17 | -15.35 | -22.59 | -45.86 | 62.52 | 8.72 | -3.28 | 9.58 | 10.1 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 0.72 | -4.34 | 1.06 | -0.36 | -12.64 | 11.18 | -4.15 | 12.58 | 14.71 | 14.49 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 61.65 | 30.71 | 5.81 | -3.52 | -2.1 | 3.72 | 31.47 | 47.01 | 48.78 | 0 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 0.68 | -0.9 | -7.89 | 0.62 | 3.46 | 6.93 | 25.83 | 2.4 | 29.01 | 0.3 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 253.8 | 15.05 | 33.04 | 34.49 | 456.8 | 0.3 | 0.34 | -0.16 | -0.31 | 3.3 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 9.61 | -1.67 | 24.44 | 98.81 | 3.95 | -4.28 | -61.31 | 17.18 | 42.15 | 164.2 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | 19.88 | -0.82 | 1.26 | 3.65 | -4.36 | 8.87 | 0.02 | 10.12 | 18.56 | 12.71 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -30.86 | 9.74 | 45.84 | 7.08 | 81.04 | 82.89 | 123.8 | 144.1 | 158.6 | 303.7 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 36.17 | -45.52 | -21.89 | -12.26 | -13.8 | 3.26 | -5.24 | 46.22 | 58.06 | 81.92 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -27.6 | -60.91 | -42.34 | -25.95 | -7.48 | 87.26 | 26.86 | 34.66 | 56.93 | 40.27 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -2.98 | -15.85 | -2.2 | -7.24 | 4.81 | 37.63 | 41.73 | 59.05 | 73.9 | 89.53 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 115.7 | 30.63 | 3.65 | 28.8 | 96.25 | 198.2 | 187.6 | 182 | 156.5 | 72.58 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -7.53 | -4.98 | 2.53 | 40.06 | 42.54 | 77.75 | 66.73 | 40.32 | 42.92 | 8.36 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 628.3 | 1046 | 899.3 | 653.7 | 459.5 | 0.17 | 3.17 | 2.82 | 2.85 | 3.05 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 166.6 | 152.9 | 146.2 | -23.47 | -54.89 | -38.31 | 70.25 | 342.2 | 155.7 | 60.8 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 24.78 | -0.44 | 9.29 | 7.94 | 14.68 | 42.17 | 47.19 | 64.22 | 71.84 | 63.7 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 21.58 | 11.96 | 16.65 | 18.41 | 14.48 | 14 | 17.9 | 17.98 | 17.48 | 16.94 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 34.08 | 21.92 | 25.17 | 28.75 | 22.93 | 27 | 37.42 | 36.59 | 38.04 | 40.89 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 12.79 | 17.15 | 14.35 | 10.5 | 10.88 | 10.7 | 3.87 | 4.1 | 2.32 | 0.79 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.66 | 1.01 | 0.87 | 0.84 | 0.86 | 0.83 | 0.89 | 0.76 | 0.6 | 0 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 49.76 | 42.72 | 43.14 | 42.97 | 37.28 | 40.94 | 44.76 | 44.1 | 43.92 | 45.19 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 19.23 | 23.05 | 22.78 | 23.07 | 23.84 | 22.8 | 22.33 | 22.24 | 24.35 | 24.79 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 50.24 | 57.28 | 56.86 | 57.03 | 62.72 | 59.06 | 55.24 | 55.9 | 56.08 | 54.81 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | 116.4 | -28.78 | -8.43 | 31.82 | -1.12 | -14.84 | -0.39 | 13.22 | 22.4 | 3.1 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 86.4 | -13.63 | -11.34 | 29.94 | -18.77 | -21.46 | 2.3 | 5.94 | 10.28 | 8.97 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -10.62 | 18.47 | 38.47 | 0.04 | -2.81 | 201.1 | -5.6 | 94.75 | 246.2 | -11.69 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -21.66 | 15.26 | 4.3 | 1.54 | -1.79 | 2.44 | 16.63 | 39.15 | - | - |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 39.63 | -1.79 | 1.68 | 19.46 | -12.92 | -0.41 | 1.5 | 10.58 | 15.24 | 7.84 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0.35 | 0 | 0.3 | 0 | 11.18 | 0.4 | 0.6 | 16.44 | 0.59 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.15 | -0.09 | 0.95 | -5.75 | 1.57 | 16.39 | -1.15 | 9.77 | 21.3 | 17.08 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 86 | -15 | 1.64 | 10.56 | -5.03 | 17.56 | 42.32 | 83.36 | 77.71 | 113 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 85.46 | -19.17 | -26.5 | -15.2 | -30.86 | -6.14 | 30.24 | 60.88 | 29.28 | 20.66 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 46.69 | 59.5 | 305.4 | 176.4 | 438.1 | 1817 | 462.1 | 19.27 | -76.21 | -92.25 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -4.37 | 19.88 | 6.55 | 19.14 | 63.28 | - | - | - | 107 | -100 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 66.55 | 3.88 | 5.34 | 5.16 | -2.66 | 28.81 | 39.47 | 65.15 | 9.67 | 0 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0.65 | 0.65 | 11.52 | 11.97 | 12.3 | 30.77 | 18.3 | 23.62 | 108.9 | 84.81 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.04 | -3.44 | 12.49 | 10.14 | 28.27 | 53.18 | 54.1 | 63.49 | 209.1 | 244.8 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 47.64 | 109 | 108.4 | 98.5 | 127.8 | 80.29 | 54.62 | 78.01 | 48.81 | 41.2 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 100.9 | 176.9 | 170.5 | 154.8 | 199.8 | 162 | 119.2 | 141.6 | 127.8 | 119.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 133.6 | 247.3 | 223.3 | 195.9 | 255.5 | 237.6 | 167.8 | 179.1 | 168.5 | 162 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 1.87 | 1.63 | 3.37 | 9.64 | 20.62 | 26.07 | 22.85 | 31.74 | 9.41 | 10.67 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -17.04 | -16.11 | -4.34 | 3.92 | 22.47 | -23.98 | -1.35 | 11.24 | 9.95 | -13.44 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -17.04 | -21.48 | -8.68 | 15.7 | 22.47 | -31.97 | -2.7 | 44.96 | 9.95 | -17.92 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 98.02 | 96.19 | 95.33 | 92.21 | 90.65 | 89.4 | 90.38 | 89.22 | 92.17 | 93.66 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 4.33 | 4.85 | 5.06 | 4.63 | 4.49 | 4.29 | 4.13 | 4.07 | 4.05 | 3.77 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.1 | 8.13 | 8.03 | 7.73 | 8.65 | 7.69 | 8.04 | 7.93 | 7.7 | 6.99 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 51.43 | 44.88 | 45.47 | 47.23 | 42.19 | 47.45 | 45.4 | 46.01 | 47.38 | 52.18 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.91 | 6.02 | 5.45 | 5.14 | 7.05 | 6.83 | 6.2 | 6.07 | 6.98 | 7.45 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 74.39 | 60.62 | 66.93 | 70.97 | 51.8 | 53.44 | 58.88 | 60.16 | 52.3 | 48.97 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 13.58 | 10.85 | 12.13 | 11.21 | 11.6 | 8.04 | 10.45 | 10.69 | 10.83 | 10.79 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 26.88 | 33.64 | 30.09 | 32.55 | 31.47 | 45.42 | 34.92 | 34.15 | 33.71 | 33.84 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.8 | 3.1 | 3.35 | 3.3 | 4.79 | 4.83 | 4.89 | 5.5 | 5.34 | 5.71 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.92 | 0.83 | 0.89 | 0.92 | 1.23 | 1.19 | 1.21 | 1.21 | 1.31 | 1.35 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.65 | 1.38 | 1.49 | 1.54 | 2.07 | 2.06 | 2.18 | 2.15 | 2.79 | 2.98 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 16.25 | 13.22 | 22.78 | 50.68 | 10.7 | 17.91 | 23.96 | 48.93 | 15.9 | 23.67 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 16.25 | 9.92 | 11.39 | 12.67 | 10.7 | 13.44 | 11.98 | 12.23 | 15.9 | 17.75 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 6.06 | 9.91 | 12.44 | 28.7 | 7.51 | 18.72 | 17.73 | 32.83 | 10.4 | 13.64 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 6.06 | 7.43 | 6.22 | 7.18 | 7.51 | 14.04 | 8.87 | 8.21 | 10.4 | 10.23 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.03 | -1.54 | -0.48 | 0.49 | 2.28 | -2.97 | -0.23 | 1.85 | 1.84 | -2.53 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.23 | -2.34 | -1.86 | -1.44 | -0.43 | -0.92 | -1.33 | 0.37 | -7.8 | -2.38 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 2.48 | 2.02 | 2.06 | 0.96 | 3.95 | 6.73 | 3.17 | 3.03 | 11.51 | 8.75 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -3.78 | -1.86 | -0.28 | 0.02 | 5.81 | 2.84 | 1.61 | 5.24 | 5.55 | 3.84 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -6.25 | -3.88 | -2.34 | -0.95 | 1.86 | -3.89 | -1.56 | 2.21 | -5.96 | -4.91 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 99.04 | 74.58 | 75.88 | 75.33 | 59.44 | 69.33 | 81.02 | 78.91 | 78.33 | 82.45 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 300.3 | 297.9 | 284.8 | 245.7 | 259.9 | 266.5 | 221.8 | 283.2 | 256.3 | 265.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | -653 | -290.8 | -91.23 | -2.53 | 12.89 | 19.19 | 18.49 | 20.7 | -1.01 | -14.28 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.81 | 1.42 | 1.55 | 0.55 | 1.31 | 1.39 | 0.62 | 1.69 | -0.24 | 0.39 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 608.6 | 379.5 | 133.3 | 14.85 | 21.29 | 18.01 | 10.08 | 20.12 | -6.84 | 13.15 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 43 | 43 | 43 | 47 | 53 | 49 | 47 | 51 | 40 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |