獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 40.58 | 40.88 | 40.39 | 40.32 | 41.78 | 42.34 | 42.88 | 43.85 | 40.66 | 40.33 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 4.78 | 5.4 | 4.62 | 4.11 | 10.69 | 11.84 | 12.52 | 13.45 | 8.03 | 6.8 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 7.71 | 7.52 | 7.33 | 8.19 | 12.2 | 13.35 | 14.5 | 13.54 | 8.55 | 7.5 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.85 | 6.38 | 6.22 | 7.5 | 10.08 | 10.86 | 11.7 | 11.22 | 7.09 | 5.96 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 6.85 | 6.38 | 6.22 | 7.5 | 10.08 | 10.86 | 11.7 | 11.22 | 7.09 | 5.96 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 6.5 | 4.81 | 3.12 | 1.75 | 12.17 | 10.28 | 7.56 | 3.46 | 8.77 | 5.83 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 5.77 | 4.08 | 2.65 | 1.6 | 10.06 | 8.36 | 6.1 | 2.87 | 7.27 | 4.63 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 39.86 | 38.27 | 36.48 | 36.42 | 41.85 | 39.17 | 36.4 | 34.64 | 37.28 | 34.81 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 14.11 | 10.19 | 6.78 | 4.09 | 25.49 | 21.92 | 16.62 | 8 | 21.72 | 14.36 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 14.11 | 13.59 | 13.56 | 16.35 | 25.49 | 29.23 | 33.25 | 31.99 | 21.72 | 19.15 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 7.06 | 4.92 | 3.07 | 1.82 | 11.85 | 10.09 | 7.25 | 3.39 | 8.81 | 5.79 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 7.06 | 6.56 | 6.14 | 7.28 | 11.85 | 13.46 | 14.49 | 13.57 | 8.81 | 7.72 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -15.58 | -16.79 | -18.23 | -16.47 | 1 | 3.98 | 5.88 | 6.45 | 100.6 | 187.7 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -18.02 | -19.66 | -22.98 | -23.2 | 3.79 | 9.18 | 13.67 | 19.95 | 118.7 | 200.2 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -62.26 | -62.06 | -69.85 | -74.45 | 34.59 | 80.92 | 111.5 | 278.8 | 932.4 | 643 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -46.61 | -53.15 | -58.64 | -49.5 | 44.04 | 85.08 | 112.2 | 272 | 376.9 | 270.7 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -42.65 | -51.15 | -56.51 | -44.19 | 43.53 | 89.4 | 111.8 | 344.7 | 452 | 299.8 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -42.65 | -51.15 | -56.51 | -44.19 | 43.53 | 89.4 | 111.8 | 344.7 | 452 | 299.8 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -42.64 | -51.2 | -56.56 | -44.25 | 38.38 | 80.56 | 98.7 | 310 | 301.7 | 187.6 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 19.93 | 19.45 | 25.3 | 25.17 | 28.22 | 29.76 | 31.26 | 28.48 | 28.19 | 20.13 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 14.58 | 15.47 | 15.11 | 14.75 | 13.03 | 13.98 | 15.54 | 14.76 | 14.83 | 17.91 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 24.44 | 25.33 | 23.61 | 23.81 | 22.95 | 21.97 | 20.4 | 20.82 | 19.94 | 21.41 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 34.58 | 34.92 | 40.41 | 39.94 | 41.26 | 43.73 | 46.79 | 43.23 | 43.02 | 38.05 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 60.49 | 61.69 | 65.47 | 64.94 | 65.44 | 66.84 | 68.5 | 65.04 | 63.94 | 60.39 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 15.12 | 14.97 | 13.86 | 14.09 | 13.2 | 12.52 | 11.74 | 13.01 | 13.81 | 14.53 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 18.23 | 16.81 | 15.33 | 15.55 | 15.64 | 14.57 | 13.94 | 14.48 | 15.25 | 17.36 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.74 | 1.68 | 1.64 | 1.8 | 1.96 | 2.08 | 2.05 | 2.62 | 2.86 | 2.86 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.07 | 2.3 | 1.55 | 1.44 | 1.52 | 1.65 | 1.61 | 1.16 | 0.4 | 0.4 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | -0.76 | -29.46 | -2.84 | -10.57 | -0.45 | -7.97 | 9.05 | 7.32 | 52.26 | 1.59 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -8.71 | -6.08 | -1 | 13.49 | -2.1 | -13.04 | 4.58 | 5.74 | -10.01 | 0.81 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -6.54 | -1.56 | -4.16 | 3.99 | 9.68 | 4.13 | -2.7 | 10.97 | 1.22 | 7.91 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -5.02 | -13.53 | -2.55 | -0.52 | 2.78 | -5.68 | 4.64 | 8.06 | 15.12 | 2.94 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -2.13 | -0.95 | -4.9 | 6.99 | 10.71 | 3.04 | -10.3 | 0.08 | 3.28 | 0.76 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | 5.03 | 0.62 | -4.7 | -0.34 | 12.67 | 1.09 | -4.39 | 0.85 | -4.46 | -2.36 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | -0.15 | -5.93 | -11.68 | -8.12 | -0.98 | -1.76 | -22.47 | -2.55 | 8.75 | 21.69 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -12.8 | 36.4 | 3.8 | -5.07 | -2.76 | -1.21 | 37.73 | 206.5 | 9.41 | 19.57 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -3.13 | -8.24 | -3.34 | 0.25 | 4.98 | -3.34 | -0.65 | 6.23 | 8.72 | 1.74 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -39.17 | -38.98 | -20.4 | -10.66 | 7.21 | 63.98 | 81.03 | 91.08 | 64.9 | 67 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -3.67 | 3.31 | -4.35 | 1.05 | -5.86 | -13.47 | 0.31 | -15.03 | -14.35 | -11.03 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -8.3 | 7.61 | 13.83 | 15.56 | 23.32 | 13.81 | 17.95 | 21.11 | 9.75 | 8.29 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -20.38 | -13.85 | -6.02 | 0.91 | 9.61 | 22.77 | 33.99 | 29.2 | 19.82 | 13.84 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -1.37 | 11.58 | 16.07 | 9.48 | 2.41 | -4.46 | -6.58 | 10.79 | 11.18 | 2.3 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | 0.37 | 7.68 | 8.18 | 8.53 | 9.82 | -6.88 | -10.05 | -13.84 | -19.83 | -16.26 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -23.78 | -24.41 | -21.06 | -30.7 | -26.5 | -19.28 | -0.01 | 24.29 | 22.5 | 29.05 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 17.2 | 30.7 | -5.34 | 25.6 | 305.5 | 356.3 | 452.3 | -10.71 | -78.75 | 23.6 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -13.87 | -6.65 | -1.67 | 1.07 | 7.1 | 10.91 | 16.74 | 15.45 | 6.45 | 4.15 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 19.07 | 19.47 | 28 | 29.23 | 20.66 | 23.15 | 29.1 | 29.06 | 23.06 | 25.18 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 25.77 | 28.72 | 35.03 | 36.42 | 29.76 | 28.78 | 34.44 | 34.51 | 28.54 | 31.01 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 2.7 | 2.62 | 3.8 | 3.67 | 3.88 | 4.07 | 4.13 | 4.1 | 4.36 | 5.05 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 7.04 | 7.09 | 6.48 | 6.64 | 6.76 | 6.81 | 6.53 | 7.31 | 7.93 | 8.92 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 10.31 | 11.03 | 10.62 | 10.63 | 10.57 | 12.12 | 11.49 | 11.2 | 10.61 | 6.16 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 47.29 | 50.98 | 57.12 | 58.61 | 52.33 | 53.15 | 57.93 | 60.22 | 54.79 | 54.9 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 13.23 | 12.81 | 11.76 | 11.36 | 11.39 | 11.96 | 11.56 | 11.48 | 12.13 | 12.96 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 52.71 | 49.02 | 42.88 | 41.39 | 47.67 | 46.85 | 42.07 | 39.78 | 45.21 | 45.1 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -5.15 | -36.18 | -7.42 | 41.84 | -6.31 | -23.11 | -0.49 | 33.84 | -0.41 | 0.2 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -13.06 | -24.78 | -7.01 | 22.66 | 8.57 | -19.22 | -0.87 | 28.47 | 0.04 | -1.21 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 0 | -36.84 | 0 | -5 | 0 | -4.76 | 0 | 0 | -6.19 | -14.74 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -3.86 | 0.53 | -5.78 | -1.49 | 4.15 | 0.83 | -11.24 | -2.08 | -3.29 | -1.19 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -9.42 | -4.7 | -3.39 | 0.81 | -8.45 | 1.94 | 1.87 | 12.19 | 87.28 | 9.1 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -10.15 | -18.11 | -5.8 | 12.28 | 3.37 | -11.31 | -4.43 | 16.76 | 8.5 | -1.91 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.61 | 1.75 | 4.96 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.16 | 4.91 | 0.15 | -12.96 | 6.82 | 7.64 | 5.08 | -6.53 | 8.98 | 6.57 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -20.51 | -21.48 | -5.41 | 1.67 | -4.06 | 1.99 | 32.91 | 34.95 | 1.03 | -2.32 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -25.41 | -6.85 | 0.04 | 6.65 | 11.7 | 2.92 | 25.86 | 14.46 | -14.99 | -12 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -40 | -40 | -9.52 | -9.52 | -4.76 | -10.65 | -20.02 | -42.82 | -44.6 | -67.92 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | -10.29 | -2.81 | -2.52 | -8.17 | -8.72 | -15.24 | -16.94 | -8.39 | -12.53 | -9.34 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.93 | -15.02 | -9.1 | -4.16 | 6.66 | 118.2 | 133.5 | 128.5 | 92.48 | 4.69 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -22.18 | -10.47 | -3.04 | -1.63 | 2.29 | 7.37 | 18.76 | 11.76 | -9.36 | -23.54 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.61 | 2.37 | 7.45 | 8.08 | 10.97 | 42.6 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -4.75 | -2.32 | 0.22 | 5.16 | 12.93 | 15.22 | 14.07 | 21.51 | 35.01 | 86.35 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 77.32 | 67.73 | 72.23 | 69.12 | 94.81 | 103.4 | 90.77 | 82.51 | 98.78 | 64.9 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 134.1 | 121.6 | 115.4 | 109.7 | 138.6 | 152 | 135.9 | 125.3 | 150.8 | 122.7 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 234.7 | 214.8 | 186.9 | 178.3 | 219.9 | 232.3 | 198.9 | 188.5 | 224.1 | 194.7 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 60.59 | 58.48 | 61.74 | 80.77 | 146 | 183 | 233.5 | 204.8 | 52.45 | 39.25 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 1.61 | -6.33 | -7.52 | -5.76 | 31.2 | 35.48 | 20.26 | 6.93 | 41.86 | 19.86 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 1.61 | -8.44 | -15.04 | -23.04 | 31.2 | 47.3 | 40.52 | 27.74 | 41.86 | 26.47 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 59.42 | 59.12 | 59.61 | 59.68 | 58.22 | 57.66 | 57.12 | 56.15 | 59.34 | 59.67 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 35.79 | 35.49 | 35.77 | 36.21 | 31.09 | 30.51 | 30.36 | 30.4 | 32.63 | 33.52 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 7.5 | 7.26 | 7.02 | 6.99 | 8.46 | 8.61 | 8.15 | 8.17 | 7.5 | 7.13 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 48.68 | 50.27 | 51.97 | 52.24 | 43.17 | 42.4 | 44.76 | 44.66 | 48.68 | 51.22 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.07 | 3.03 | 2.43 | 2.32 | 3.14 | 3.09 | 2.7 | 2.6 | 3.12 | 3.12 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 118.7 | 120.5 | 150.5 | 157.2 | 116.4 | 118 | 135 | 140.6 | 117.1 | 116.8 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.59 | 2.53 | 2.53 | 2.48 | 3.18 | 3.41 | 3.51 | 3.33 | 3.75 | 3.8 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 140.9 | 144.4 | 144.4 | 147.3 | 114.7 | 107.1 | 104 | 109.7 | 97.26 | 96.17 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.12 | 6.36 | 6.37 | 6.23 | 7.6 | 8.31 | 8.5 | 8.14 | 7.03 | 6.88 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.03 | 1.03 | 0.99 | 0.97 | 1.18 | 1.24 | 1.24 | 1.21 | 1.24 | 1.3 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.06 | 2.13 | 2.18 | 2.18 | 2.53 | 2.69 | 2.84 | 2.85 | 3.06 | 3.21 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 13.09 | 18.86 | 30.13 | 60.86 | 11.47 | 15.19 | 25.76 | 50.31 | 12.31 | 18.25 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 13.09 | 14.14 | 15.07 | 15.22 | 11.47 | 11.39 | 12.88 | 12.58 | 12.31 | 13.69 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 21.94 | 30.88 | 47.08 | 98.22 | 20.2 | 23.87 | 33.82 | 70.99 | 16.55 | 21.81 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 21.94 | 23.16 | 23.54 | 24.56 | 20.2 | 17.91 | 16.91 | 17.75 | 16.55 | 16.36 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.31 | -1.42 | -2.24 | -1.85 | 8.16 | 8.54 | 6.03 | 2.09 | 10.16 | 4.87 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.93 | -0.17 | -1.04 | -0.41 | -5.16 | -3.39 | -2.72 | -1.35 | 1.87 | 2.56 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -8.31 | -7.67 | 0.71 | -0.04 | -1.96 | -4.06 | 0.74 | 0.95 | -1.22 | -5.15 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -9.71 | -9.58 | -3.24 | -2.62 | 1.67 | 1.78 | 3.93 | 1.69 | 9.44 | 1.22 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -0.61 | -1.59 | -3.28 | -2.26 | 3 | 5.15 | 3.31 | 0.73 | 12.04 | 7.43 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 89.71 | 104 | 133.2 | 141.6 | 109.8 | 113.5 | 137.7 | 151.4 | 121.2 | 121.8 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 304 | 307.1 | 304.5 | 289.8 | 329.5 | 349.4 | 331.5 | 303 | 324.9 | 288.9 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 11.23 | 15.19 | 15.15 | 8.38 | 17.35 | 18.66 | 19.3 | 17.11 | 17.06 | 20.52 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 2.93 | 2.12 | 2.72 | 4.07 | 1.5 | 1.52 | 1.98 | 0.09 | 0.53 | 0.7 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 38.01 | 28.2 | 37.06 | 49.75 | 12.32 | 11.35 | 13.67 | 0.67 | 6.16 | 9.31 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 53 | 49 | 49 | 49 | 60 | 60 | 62 | 62 | 55 | 51 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |