(4755)三福化 2022年第1季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

4755 三福化累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	31.43	25	21.93	20.89	21.94	22.55	22.34	21.21	21.18	17.45
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	21.85	15.09	11.75	10.38	11.49	12.33	12.18	11.27	10.98	8.6
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	24.63	17.35	14.44	13.27	13.18	13.15	13.16	12.56	12.57	9.58
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	19.82	14.07	11.83	11	10.39	10.46	10.49	10	10.08	8.24
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	19.77	14.09	11.84	11.01	10.39	10.46	10.49	10	10.08	8.24
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	4.04	8.24	4.5	2.58	1.27	5.48	4.22	2.55	1.25	4.16
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	3.24	6.69	3.69	2.14	1	4.36	3.36	2.03	1	3.58
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	41.84	41.16	38.63	38.12	36.7	37.66	35.39	34.43	33.61	34.79
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	7.78	16.88	9.65	5.64	2.69	11.5	9.58	5.86	2.92	10.33
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	31.12	16.88	12.87	11.28	10.77	11.5	12.77	11.73	11.7	10.33
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	4.79	11.25	6.59	3.9	1.93	8.31	6.96	4.26	2.13	7.54
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	19.17	11.25	8.79	7.8	7.74	8.31	9.28	8.52	8.51	7.54
獲利年成長率	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	70.41	25.17	8.1	6.47	7.7	-2.99	-3.41	-6.8	-6.23	-2.79
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	144.1	38.79	6.13	4.82	11.58	25.37	25.52	25.6	25.42	-9.67
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	224	53.21	4.27	-1.91	12.67	39.06	35.95	43.8	32.98	-18
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	218.5	65.15	18.62	12.45	12.88	33.23	33.93	24.55	16.72	-23.73
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	225.1	68.4	21.88	17.09	11.08	23.11	27.58	16.44	13.04	-18.42
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	224.2	68.63	22.04	17.18	11.08	23.11	27.58	16.44	13.04	-18.42
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	224	53.44	9.82	5.42	0	21.79	27.76	16.67	13.64	-18.26
各項資產佔總資產比重	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	8.49	8.41	8.13	11.84	8.65	14.76	7.55	7.51	5.53	4.93
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	24.64	24.17	18.84	17.56	19.84	20.66	22.69	22.42	23.2	23.44
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	10.67	10.95	9.47	8.52	7.51	7.31	10.08	10.61	9.77	10.75
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	36.43	36.13	30.94	33.52	33.14	39.76	30.75	30.47	29.01	28.52
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	52.99	52.66	48.09	47.9	45.28	49.18	42.41	46.26	45.98	45.79
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100%	8.27	8.26	9.47	9.64	11.25	10.56	12.46	13.03	13.39	12.88
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	36.79	36.73	39.97	36.4	38.36	35.62	40.53	36.5	36.8	37.57
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	1.49	1.82	2.09	5.64	4.6	4.14	3.96	3.49	3.17	2.95
資產季成長率	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	9.11	15.5	-28.76	54.22	-45.18	132.4	3.05	39.42	14.18	-26.35
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	10.09	43.37	11.3	-0.31	-10.19	8.26	3.75	-0.8	0.81	-9.58
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	5.23	29.24	15.26	27.77	-3.88	-13.79	-2.63	11.51	-7.5	0.43
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	8.67	22.39	4.12	19.18	-13.9	37.9	-6.02	3.28	2.26	-1.15
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100%	8.05	-2.53	1.88	-3.41	-0.38	0.74	-1.93	-0.11	5.85	-2.45
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	8.14	2.7	13.9	6.92	0.69	4.5	13.86	1.81	-0.26	-10.26
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	-11.64	-2.47	-61.65	38.2	3.92	24.22	16.54	12.78	9.37	61.76
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	7.98	11.76	3.71	12.67	-6.49	18.9	2.53	2.65	1.82	-3.69
資產年成長率	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	38.46	-30.44	39.99	102.5	83.07	281.3	20.82	-14.34	-18.16	-21.69
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	75.13	42.87	7.88	0.57	0.07	12.32	-6.2	-6.73	-7.21	-8.43
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	100.3	82.94	22.04	3.1	-10.02	-13.41	0.87	-5.36	-16.03	-16.44
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	65.04	30.76	47.33	32.98	15.24	36.87	-1.88	-1.31	-1.78	-6.78
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100%	3.64	-4.44	-1.24	-4.93	-1.68	4.46	1.15	3.36	2.1	0.44
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	35.24	25.93	28.14	28.1	21.98	20.82	3.75	-9.99	-12.86	-4.35
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	-54.33	-46.28	-31.58	107.9	69.66	78.56	132.5	574.1	1356	65.92
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	41.02	22.12	29.92	28.45	17.02	27.42	3.21	-1.04	-2.86	-3.48
負債&股東權益佔總資產	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	17.2	15.97	12.02	14.42	16.02	11.05	9.61	15.23	14.29	9.99
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	38.52	33.55	29.96	27.81	21.52	24.34	23.21	26.47	27.12	23.09
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	0.49	1.58	2.15	2.63	3.41	3.61	3.91	1.09	0	0
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	0.42	0.46	0.45	0.47	0.52	0.5	0.59	0.64	0.72	0.96
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	40.2	36.48	33.63	32.06	26.6	29.56	29.12	29.28	29.14	25.31
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	14.18	15.32	17.12	17.75	20	18.7	20.03	20.54	21.08	21.47
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	59.8	63.52	66.37	67.94	73.4	70.44	70.88	70.72	70.86	74.69
負債&股東權益季增減率	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	16.28	48.43	-13.52	1.4	35.61	36.63	-35.28	9.42	45.57	-30.86
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	23.95	25.16	11.75	45.61	-17.33	24.67	-10.1	0.2	19.58	-15.47
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	-66.32	-17.89	-15.17	-13.18	-11.64	9.8	269	-	-	-
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	-0.64	14.93	-0.72	0.87	-2.32	0.89	-5.14	-9.47	-23.85	23.95
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	18.98	21.24	8.8	35.78	-15.86	20.71	1.96	3.14	17.22	-15.54
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	11.02	0	0	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	1.66	6.96	1.31	4.3	-2.56	18.16	2.77	2.45	-3.4	1.11
負債&股東權益年增減率	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	51.36	76.52	62.49	21.61	31.22	40.85	-28.73	-17.19	25.15	-35.39
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	152.4	68.37	67.71	34.92	-7.16	34.29	-8.95	-9.52	8.35	-18.34
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100%	-79.63	-46.57	-28.55	210.9	-	-	-	-	-	-
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	14.35	12.43	-1.31	-5.7	-15.36	-34.02	-18.95	-27.5	-29.35	-27.83
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	113.1	50.71	50.05	40.61	6.81	48.82	4.12	-8.72	3.52	-14.74
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	11.02	11.02	11.02	11.02	0	0	0	0
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	14.89	10.12	21.65	23.41	21.22	20.17	2.84	2.53	-5.26	1.04
償債能力	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	22.05	25.05	27.15	42.59	40.21	60.64	32.53	28.37	20.39	21.36
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	94.58	107.7	103.3	120.5	154	163.4	132.5	115.1	107	123.5
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	137.6	156.9	160.5	172.2	210.4	202.1	182.7	174.8	169.6	198.3
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	134.5	91.73	73.84	70.84	65.9	73.47	79.59	78.43	76.37	52.46
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	2.44	13	4.67	8.54	19.77	65.25	52.57	34.27	15.93	58.84
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	9.75	13	6.22	17.09	79.07	65.25	70.09	68.54	63.71	58.84
經營能力	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	68.57	75	78.07	79.11	78.06	77.45	77.66	78.79	78.82	82.55
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	9.58	9.91	10.18	10.5	10.45	10.22	10.15	9.94	10.19	8.85
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	3.96	3.54	3.77	3.72	3.67	3.63	3.84	3.72	3.62	3.8
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	92.18	103.2	96.81	98.16	99.34	100.5	95.08	98.18	100.8	96.06
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	3.99	4.36	5.02	4.39	4.32	5.82	7.01	5.3	5.47	6.04
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	91.44	83.74	72.71	83.15	84.48	62.77	52.04	68.9	66.67	60.43
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	6.14	6.44	6.88	7.07	7.85	6.98	6.61	6.28	6.49	6.51
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	59.48	56.68	53.07	51.59	46.51	52.32	55.26	58.08	56.23	56.06
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	2.63	2.21	1.96	1.97	2.02	2.18	2.26	2.3	2.27	2.42
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.97	0.8	0.74	0.71	0.74	0.79	0.88	0.85	0.84	0.92
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	1.57	1.2	1.09	1.03	1.04	1.1	1.22	1.17	1.16	1.25
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	105.9	33.25	35.3	50.82	103	29.13	35.37	53.8	110.9	25.16
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	26.47	33.25	26.48	25.41	25.75	29.13	26.53	26.9	27.72	25.16
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	45.83	15.06	17.74	24.66	39	10.3	15.71	25.46	46.68	11.54
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	11.46	15.06	13.3	12.33	9.75	10.3	11.78	12.73	11.67	11.54
現金流量狀況	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	0.66	2.85	0.82	1.34	2.12	9.33	6.09	4.42	2.05	6.33
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-2.19	-5.23	-3.82	-2.61	-0.83	-8.91	-4.45	-2.58	-1.52	-3.86
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	2	-0.03	-0.13	0.08	-4.87	6.31	0.02	-0.43	-0.18	-2.79
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	0.5	-2.4	-3.14	-1.22	-3.56	6.32	1.39	1.33	0.35	-0.55
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	-1.52	-2.38	-3	-1.27	1.3	0.42	1.64	1.84	0.53	2.48
其他指標	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1	2020Q4	2020Q3	2020Q2	2020Q1	2019Q4
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	67.23	57.44	50.67	47.18	36.24	41.97	41.08	41.41	41.13	33.89
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	163.9	177.2	171.4	193.9	200.3	207.9	184.5	196.7	-	-
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	19.5	18.89	18.09	17.12	21.13	20.46	20.29	20.4	19.85	13.92
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	2.78	2.26	2.69	2.89	1.69	0.82	0.98	1.29	1.59	0.97
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	11.27	13.01	18.64	21.75	12.8	6.24	7.45	10.29	12.63	10.17
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	64	55	57	57	57	57	53	53	55	45