獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 59.26 | 57.81 | 52.61 | 54.65 | 55.22 | 56.72 | 59.23 | 59.46 | 57.8 | 56.09 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | -52.55 | -56.41 | -60.95 | -65.48 | -59.62 | -36.58 | -36.07 | -22.71 | -35.67 | -41.9 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | -55.45 | -60.08 | -57.31 | -64.49 | -60.83 | -37.42 | -28.01 | -21.04 | -37.22 | -39.38 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -55.26 | -59.93 | -57.27 | -64.49 | -60.83 | -37.42 | -28.01 | -21.04 | -37.22 | -39.38 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | -53.49 | -58.02 | -56.7 | -64.49 | -60.83 | -37.42 | -28.01 | -21.04 | -37.22 | -39.38 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | -2.06 | -0.98 | -1.65 | -0.81 | -1.64 | -0.58 | -1.03 | -0.4 | -1.14 | -0.56 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | -1.99 | -0.95 | -1.63 | -0.81 | -1.64 | -0.58 | -1.03 | -0.4 | -1.14 | -0.56 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 9.32 | 6.47 | 7.51 | 8.44 | 9.34 | 10.33 | 7.25 | 7.86 | 8.25 | 8.81 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | -22.62 | -14.03 | -19.46 | -9.09 | -20.48 | -6.56 | -13.33 | -4.94 | -12.94 | -6.13 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -22.62 | -28.05 | -19.46 | -18.19 | -20.48 | -13.12 | -13.33 | -9.88 | -12.94 | -12.27 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | -13.57 | -7.64 | -11.5 | -5.53 | -11.83 | -3.92 | -7.65 | -3.03 | -8.85 | -4.36 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | -13.57 | -15.27 | -11.5 | -11.06 | -11.83 | -7.84 | -7.65 | -6.05 | -8.85 | -8.72 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 30.1 | 31.01 | 10.45 | -12.92 | -16.11 | -9.35 | 20.78 | 33.98 | -25.96 | -41.83 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 46.53 | 38.59 | 5.23 | -16.1 | -21.79 | -13.53 | 23.76 | 42.04 | -32.09 | -50.09 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -12.18 | -12.86 | -12.92 | -55.86 | -38.67 | -46.05 | -22.11 | 27.4 | -632.6 | -391.8 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -25.88 | -22.06 | -4.07 | -50.07 | -82.14 | -61.22 | 9.08 | 28.41 | -540.8 | -365.1 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -25.56 | -21.74 | -3.99 | -50.07 | -82.14 | -61.22 | 9.08 | 28.41 | -540.8 | -365.1 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -22.73 | -17.87 | -2.97 | -50.07 | -82.14 | -61.22 | 9.08 | 28.41 | -540.8 | -365.1 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -22.09 | -17.28 | 0.61 | -39.66 | -59.22 | -45 | 9.65 | 28.57 | -533.3 | -366.7 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 37.61 | 7.98 | 10.06 | 14.47 | 20.28 | 28.6 | 7.04 | 9.9 | 7.96 | 8.98 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 12.67 | 17.37 | 17.94 | 16.58 | 15.57 | 14.38 | 18.64 | 19.81 | 19.94 | 19.33 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 0.65 | 1.1 | 1 | 0.71 | 0.38 | 0.46 | 0.4 | 0.71 | 0.38 | 0.31 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 50.28 | 39.35 | 42.5 | 43.88 | 45.79 | 49.48 | 31.97 | 38.93 | 42.99 | 46.38 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 53.69 | 44.25 | 46.42 | 47.17 | 48.45 | 51.74 | 35 | 42.45 | 45.81 | 48.7 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 5.61 | 2.55 | 2.98 | 4.32 | 4.69 | 2.62 | 2.59 | 1.12 | 1.15 | 0 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 12.14 | 17.21 | 15.74 | 15.37 | 14.63 | 14.3 | 19.25 | 20.66 | 20.73 | 21.61 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 3.25 | 0.56 | 1.21 | 0.09 | 0.11 | 0.15 | 0.26 | 0.33 | 0.39 | 0.45 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 21.96 | 30.7 | 28.33 | 27.54 | 26.6 | 25.32 | 33.38 | 32.46 | 28.05 | 24.72 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 369.1 | -52.03 | -55.68 | -54.92 | 273.9 | 314.7 | -6.84 | 12.03 | -9.9 | -12.19 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -11.37 | -8.85 | 2.89 | 2.78 | 8.43 | 4.16 | -1.55 | 4.1 | 8.23 | 3.12 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -18.22 | 34.2 | 134.4 | 36.87 | 22.71 | -6.3 | 10.75 | 129.2 | -4.4 | 5.56 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 45.12 | -18.37 | -14.4 | -18.77 | 79.67 | 74.96 | -19.55 | -11.48 | -6.63 | -2.47 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 136.2 | -48.53 | -43.27 | 46.63 | 135.3 | 235.7 | 137.7 | - | - | - |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -3.25 | -2.63 | -3.83 | -4.23 | -1.41 | -0.6 | -2.18 | -2.91 | -3.55 | -1.76 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 238.2 | 436.1 | 841.9 | -46.02 | -43.58 | -35.14 | -28.83 | -25.93 | -6.96 | -19.18 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -2.76 | -3 | -4.85 | -3.08 | 3.44 | 11.98 | 25.35 | 33.35 | 15 | 3.05 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 25.48 | -13 | -10.66 | -10.89 | 29.77 | 43.55 | 5.32 | 1.56 | 4.86 | 3.65 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 8.3 | 8.56 | 8.46 | 6.49 | 6.72 | 5.59 | 8.96 | 8.24 | 8.27 | 7.46 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 11.95 | 13.63 | 12.89 | 10.26 | 10.12 | 8.58 | 13.55 | 11.62 | 12.64 | 10.69 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 22.08 | 29.75 | 26.58 | 25.05 | 22.82 | 20.6 | 25.11 | 22.73 | 18.48 | 14.57 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.25 | 1.75 | 1.61 | 1.61 | 1.53 | 1.5 | 2.09 | 3.53 | 3.52 | 3.56 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 36.8 | 47.27 | 44.02 | 40.26 | 38.14 | 34.84 | 47.58 | 40.25 | 37.33 | 32.11 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 66.83 | 81.37 | 74.18 | 70.79 | 66.27 | 63.08 | 72.16 | 75.96 | 75.91 | 77.01 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 63.2 | 52.73 | 55.98 | 59.74 | 61.86 | 65.16 | 52.42 | 59.75 | 62.67 | 67.89 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 23.06 | 14.73 | 12.42 | 3.42 | -2.62 | -2.58 | 14.12 | 12.16 | 3.3 | -4.06 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 16.36 | 15.49 | 13.76 | 6.54 | -3.06 | 6.06 | 12.91 | 10.35 | 27.04 | 12.77 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | 4.24 | 3.32 | 4.03 | 8.36 | 17.97 | 30.04 | 43.11 | 58.45 | 68 | 61.3 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -2.81 | -5.11 | -5.76 | -4.58 | -5.05 | -38.97 | -37.49 | 0.71 | 0.62 | -0.23 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | 4.91 | 2.13 | 3.12 | 2.96 | 4.01 | 24.27 | 34.26 | 27.31 | 52.72 | 45.42 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 13.06 | 0 | 0 | 0 | 19.18 | 19.2 | 0.11 | 0.19 | 0.22 | 0.71 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 41.66 | -23.2 | -19.15 | -18.3 | 53.16 | 56.53 | -11.91 | -10.62 | -11.64 | -8.74 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 314.8 | 58.56 | 78.08 | 141 | 200.4 | 333.2 | 51.97 | 85.21 | 62.98 | 83.94 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 420.8 | 288.8 | 329.8 | 427.5 | 452.5 | 576.4 | 235.9 | 335.1 | 340.2 | 433.8 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 449.3 | 324.8 | 360.2 | 459.5 | 478.8 | 602.7 | 258.3 | 365.4 | 362.5 | 455.5 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | -152.4 | -153.8 | -103.8 | -107.9 | -87.09 | -60.02 | -72.39 | -87.48 | -107.1 | -107.1 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | -23.4 | -11.18 | -37.89 | -18.35 | -23.99 | -15.55 | -17.93 | -4.82 | -4.27 | 3.29 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | -23.4 | -22.37 | -37.89 | -36.69 | -23.99 | -31.09 | -17.93 | -9.64 | -4.27 | 6.58 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 40.74 | 42.19 | 47.39 | 45.35 | 44.78 | 43.28 | 40.77 | 40.54 | 42.2 | 43.91 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 111.8 | 114.2 | 113.6 | 120.1 | 114.8 | 93.31 | 95.3 | 82.17 | 93.47 | 98 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.64 | 1.44 | 1.2 | 1.07 | 1.15 | 1.29 | 1.42 | 1.45 | 1.21 | 1.15 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 223 | 253.1 | 303.3 | 341.7 | 317.4 | 281.9 | 257.5 | 252.3 | 301.5 | 318.5 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.2 | 1.26 | 1.26 | 1.18 | 1.13 | 1.29 | 1.29 | 1.41 | 1.2 | 1.23 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 305.3 | 288.9 | 289.3 | 310.2 | 322.6 | 282.6 | 282.6 | 258.5 | 303.1 | 297.3 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 12.44 | 10.28 | 14.17 | 14.4 | 22.33 | 20.73 | 28.36 | 21.35 | 25.03 | 26.55 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 29.35 | 35.49 | 25.77 | 25.35 | 16.35 | 17.61 | 12.87 | 17.1 | 14.58 | 13.75 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.79 | 1.55 | 1.33 | 1.14 | 1.17 | 1.28 | 1.37 | 1.39 | 1.1 | 1 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.25 | 0.25 | 0.2 | 0.17 | 0.19 | 0.21 | 0.27 | 0.29 | 0.24 | 0.22 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.41 | 0.47 | 0.34 | 0.28 | 0.34 | 0.35 | 0.48 | 0.47 | 0.35 | 0.31 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 57.41 | 130.1 | 84.28 | 186.9 | 90.47 | 158.4 | 69.99 | 137.8 | 85.86 | 177.4 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 57.41 | 65.03 | 84.28 | 93.46 | 90.47 | 79.19 | 69.99 | 68.92 | 85.86 | 88.7 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 2.95 | 8.21 | 4.69 | 8.02 | 2.21 | 5.1 | 1.51 | 4.93 | 1.65 | 2.89 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 2.95 | 4.11 | 4.69 | 4.01 | 2.21 | 2.55 | 1.51 | 2.47 | 1.65 | 1.44 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.47 | -0.19 | -0.66 | -0.27 | -0.38 | -0.23 | -0.34 | -0.07 | -0.07 | 0.05 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 0.76 | -0.01 | -0.72 | -0.6 | -1.95 | -0.76 | 0.46 | 0.41 | 0.09 | 0.03 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.7 | -0.18 | -0.33 | -0.16 | 4.66 | 4.99 | -0.19 | -0.08 | -0.14 | -0.07 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 4.99 | -0.37 | -1.71 | -1.02 | 2.33 | 4 | -0.07 | 0.26 | -0.12 | 0 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 0.29 | -0.19 | -1.38 | -0.86 | -2.33 | -0.99 | 0.12 | 0.34 | 0.02 | 0.07 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q2 | 2022Q4 | 2022Q2 | 2021Q4 | 2021Q2 | 2020Q4 | 2020Q2 | 2019Q4 | 2019Q2 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 58.23 | 89.63 | 78.63 | 67.4 | 61.65 | 53.48 | 90.77 | 67.36 | 59.56 | 47.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 702.5 | 479.3 | 524.4 | 551.5 | 579 | 599.5 | 402.7 | 399.3 | 391.5 | 381.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 0.34 | 0.26 | 0.08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -2.9 | -3.67 | 3.64 | 0.99 | -1.21 | -0.84 | 8.05 | 1.67 | -1.54 | 2.52 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 5.23 | 6.11 | -6.35 | -1.54 | 1.99 | 2.23 | -28.74 | -7.92 | 4.15 | -6.41 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 40 | 34 | 38 | 38 | 40 | 40 | 36 | 36 | 36 | 40 |
獲利能力 |
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |