(4102)永日 2023年第3季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

4102 永日累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	29.05	30.6	34.09	29.08	27.61	28.83	23.77	21.88	22.94	23.77
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	7.65	9.35	14.13	8.59	5.87	7.54	0.76	1.51	0.82	3.46
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	12.4	10.95	14.06	13.32	13.79	15.64	6.14	1.43	0.8	3.19
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	12.28	11.01	14.43	13.38	13.81	15.68	6.14	1.69	1.3	3.96
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	11.4	9.98	13.28	12.34	12.71	14.69	4.9	1.26	1.21	3.8
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	1.2	0.7	0.46	1.78	1.26	0.97	0.15	0.16	0.07	0.18
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	1.1	0.64	0.43	1.65	1.16	0.91	0.12	0.14	0.1	0.22
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	14.73	14.69	14.62	14.48	13.25	13.01	12.28	12.13	12.11	12.29
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	7.29	4.36	2.86	12.06	8.9	6.91	1.14	1.4	0.76	1.68
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	9.73	8.73	11.43	12.06	11.87	13.82	4.58	1.4	1.01	3.36
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	5.02	2.91	1.93	7.75	5.64	4.34	0.71	0.86	0.46	1.01
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	6.69	5.83	7.73	7.75	7.52	8.67	2.84	0.86	0.61	2.02
獲利年成長率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	5.45	3.73	25.54	18.79	16.51	7.52	0.73	3.11	-1.03	8.8
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	10.92	10.09	80.09	57.85	40.21	30.39	35.64	-22.54	-21.74	-19.82
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	37.42	28.51	2219	575.1	737.5	134.1	119.3	-75.47	-86.56	-63.76
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	-5.2	-27.38	187.6	1010	1899	427.7	247.6	-76	-87.48	-70.14
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	-6.24	-27.16	195.2	842.1	1135	325.5	354.9	-73.07	-80.97	-63.48
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	-5.44	-29.54	240.5	1066	1121	315.8	271.5	-80.47	-82.62	-65.52
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	-5.17	-29.67	258.3	1079	1060	313.6	271.4	-80.82	-81.82	-65.62
各項資產佔總資產比重	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	11.84	15.19	15.89	14.03	13.02	12.61	10.9	8.41	6.88	5.11
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	11.92	11.66	10.8	14.41	12.15	14.4	8.41	10.74	8.25	13.53
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	15.88	14.88	16.13	14.19	16.93	14.43	16.24	15.61	19.37	17.76
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	23.77	26.86	26.69	28.44	25.17	27.01	19.31	19.14	15.14	18.64
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	41.6	42.86	44.1	43.79	43.81	43.62	38.09	37.32	36.88	38.32
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100%	14.45	15.63	12.91	14.06	11.18	11.26	14.71	14.65	14.79	13.55
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	40.62	38.09	39.58	38.34	41.5	41.71	43.57	44.15	44.61	44.33
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	0.62	0.73	0.74	1.25	0.77	0.7	0.76	0.96	0.71	0.78
資產季成長率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	-26.36	-1.45	10.27	14.26	3.19	19.87	30.45	20.61	32.26	26.96
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	-3.44	11.35	-27.07	25.76	-15.64	77.3	-21.16	28.51	-40.11	18.11
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	0.8	-4.87	10.67	-11.18	17.26	-7.93	4.7	-20.41	7.07	-3.02
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	-8.32	0.19	-1.96	5.96	0.39	18.68	2.67	-0.06	-5.5	7.64
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100%	-12.65	24.84	-10.66	33.3	-0.72	-20.68	1.03	-2.2	7.18	2.5
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	0.73	-0.77	0.48	-2.07	-0.54	-0.81	-0.7	-2.26	-1.2	-0.66
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	-20.82	2.28	-42.25	71.2	9.51	-4.19	-20.16	33.31	-10.4	8.18
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	-5.54	3.1	-2.67	6.01	-0.04	3.62	0.61	-1.23	-1.83	3.16
資產年成長率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	-8.57	28.13	55.85	84.37	94.62	149.4	164.2	46.43	45.51	89.03
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	-1.38	-13.84	37.18	48.31	51.55	7.59	-28.33	-8.66	-33.51	-6.91
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	-5.74	9.66	6.13	0.4	-10.03	-17.85	-13.48	-21.51	-6.4	-11.33
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	-4.58	4.48	23.76	29.62	22.26	15.08	4.38	-4.22	-5.8	-0.68
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100%	29.86	47.6	-6.21	6.06	-22.18	-15.99	8.55	6.18	-28.24	-23.39
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	-1.64	-2.89	-2.92	-4.06	-4.25	-4.89	-4.75	-3.37	-0.54	4.13
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	-19.93	10.74	3.73	43.4	11.66	-8.63	3.17	-27	-22.32	-45.07
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	0.49	6.34	6.88	10.47	2.94	1.09	0.65	-2.45	-7.5	-2.68
負債&股東權益佔總資產	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	8.45	12.18	7.74	9.24	8.57	8.21	7.38	7.21	7.45	7.85
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	12.15	15.88	13.36	14.95	14.09	13.75	12.63	14.03	13.08	13.39
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	13.07	13.38	14.57	15.27	17.83	19.41	21.5	20.4	22.13	22.22
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	0.84	0.83	0.9	0.91	1.35	1.38	1.47	1.59	1.76	1.76
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	28.54	32.77	31.09	33.66	35.24	36.47	37.61	38.04	39.07	39.39
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	43.5	41.09	42.36	41.23	43.71	43.69	45.27	45.55	44.99	44.17
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	71.46	67.23	68.91	66.34	64.76	63.53	62.39	61.96	60.93	60.61
負債&股東權益季增減率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	-34.51	62.4	-18.56	14.42	4.32	15.17	3.02	-4.37	-6.87	29.63
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	-27.73	22.61	-13.03	12.44	2.46	12.83	-9.49	6.01	-4.16	-17.54
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	-7.76	-5.3	-7.15	-9.2	-8.18	-6.41	6.03	-8.97	-2.2	23.33
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	-4.35	-4.21	-4.05	-28.36	-2.52	-2.45	-7.36	-10.5	-2.03	-1.99
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	-17.73	8.67	-10.09	1.25	-3.4	0.47	-0.52	-3.83	-2.62	4.03
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	0.4	0.59	1.1	8.59	1.89	5.52	1.31	0.44	-1.32	2.61
負債&股東權益年增減率	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	-0.9	57.86	11.95	41.62	18.37	5.68	18.94	-14.24	-5.68	-3.33
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	-13.34	22.86	13.06	17.67	10.93	3.76	-24.17	-20.99	-26.55	-14.62
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100%	-26.35	-26.69	-27.55	-17.27	-17.06	-11.66	16.42	6.9	14.41	14.05
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	-37.02	-35.82	-34.64	-36.9	-21.17	-20.77	-20.39	-28.06	5.01	5.06
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	-18.61	-4.44	-11.64	-2.24	-7.14	-6.39	-3.08	-7.2	-4.29	0.98
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	10.88	12.53	18.04	18.28	9.4	5.96	3.04	0.72	-9.45	-4.92
償債能力	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	97.46	95.65	119	93.86	92.37	91.71	86.33	59.9	52.65	38.15
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	195.6	169.1	199.9	190.3	178.6	196.4	153	136.4	115.8	139.1
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	342.3	269.8	330.2	292.9	310.9	317.3	301.7	265.9	282.1	286.1
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	20.59	17.77	22.21	24.71	24.29	29.97	11.63	3.58	2.35	6.85
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	55.5	36.01	24.55	60.88	39.32	17.24	28.68	56.12	40.82	12.08
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	74	72.01	98.19	60.88	52.42	34.48	114.7	56.12	54.43	24.16
經營能力	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	70.95	69.4	65.91	70.92	72.39	71.17	76.23	78.12	77.06	76.23
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	21.39	21.25	19.97	20.49	21.74	21.29	23	20.37	22.13	20.31
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	4.13	4.06	4.24	4.58	4.75	4.39	4.84	4.57	4.75	4.09
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	88.41	89.85	86.08	79.78	76.78	83.16	75.36	79.95	76.88	89.27
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	4.37	3.43	4.15	4.96	4.99	5.1	4.84	5.13	4.61	4.85
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	83.59	106.4	87.9	73.52	73.16	71.57	75.37	71.08	79.14	75.2
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	2.58	2.53	2.33	2.77	2.42	2.62	2.22	2.26	1.86	2.1
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	141.7	144.4	156.6	132	150.7	139.1	164.5	161.5	196	174.1
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	1.38	1.39	1.38	1.41	1.27	1.29	1.06	1.14	1.05	1.15
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.55	0.53	0.54	0.58	0.54	0.55	0.46	0.51	0.47	0.51
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.79	0.79	0.79	0.9	0.86	0.88	0.75	0.83	0.77	0.85
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	28.39	44.13	79.57	26.11	30.35	53.13	72.82	20.91	23.34	53.09
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	21.29	22.07	19.89	26.11	22.77	26.57	18.2	20.91	17.5	26.55
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	37.81	56.31	118.8	25.7	42.3	53.27	140.6	30.4	54.78	69.72
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	28.36	28.15	29.71	25.7	31.73	26.63	35.15	30.4	41.08	34.86
現金流量狀況	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	1.55	1.39	0.78	2.2	1.26	0.54	0.77	1.71	1.24	0.37
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-0.18	-0.13	-0.04	0.4	0.6	0.76	-0.12	-0.82	-0.76	-0.5
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-2.04	-0.97	-0.39	-1.05	-0.73	-0.26	-0.11	-0.31	-0.2	0.03
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	-0.68	0.29	0.35	1.56	1.13	1.04	0.54	0.58	0.28	-0.1
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	1.36	1.26	0.74	2.6	1.86	1.3	0.65	0.88	0.49	-0.13
其他指標	2023Q3	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	39.95	48.75	45.13	50.74	54.42	57.4	60.29	61.39	64.12	64.98
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	208.1	211.6	210.9	212.9	199	198.9	192.5	186.5	186.2	186.8
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	0.94	-0.52	-2.64	-0.44	-0.16	-0.21	0	-18.37	-62.16	-24.3
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	4.74	1.61	-0.07	4.73	7.92	8.1	5.37	-0.09	-0.01	-0.28
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	38.27	14.66	-0.48	35.54	57.41	51.78	87.54	-6.01	-1.64	-8.69
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	53	55	57	53	53	53	51	43	45	43