(3665)貿聯-KY 2023年第2季累季財務比率表 (合併)

* 配合國際財務報導準則(IFRSs), 自2013年第一季以後之財報統一以合併資料顯示, 若欲查詢早期無合併財報之資料, 請以「個別報表」選項查詢。

* 因證交所在2013年以前並未強制上市櫃公司編製合併財報, 故早期之合併財報會有部分「無資料」之情形, 請使用者多加留意。

* 「近四季財報」指的是將最近四季的單季財報合計為一個年度的財報，例如2018Q3指的是以2017Q4到2018Q3的各季財報合計為一個年度的財報。

* 「近四季財報」為本網站自行計算之報表，並非各上市櫃公司公布的正規財報，故資料僅供參考，請使用者自行斟酌使用。

3665 貿聯-KY 累季財務比率表 (合併) (單位:％)

獲利能力	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
營業毛利率營業毛利 / 營業收入 x 100%	23.68	25.48	25.65	25.44	25.26	24.18	23.21	23.27	23.06	22.2
營業利益率營業利益 / 營業收入 x 100%	7.62	8.96	10.32	10.2	9.91	7.34	9.31	9.18	8.8	6.56
稅前淨利率稅前淨利 / 營業收入 x 100%	6.22	6.85	9.85	10.09	9.64	6.88	9.25	9.22	8.66	7.04
稅後淨利率合併稅後淨利 / 營業收入 x 100%	4.14	4.93	7.13	7.25	6.74	4.46	7.08	7.09	6.49	5.02
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100%	4.16	4.94	7.14	7.26	6.76	4.48	7.13	7.13	6.55	5.05
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數	10.03	5.56	34.5	26.59	16.34	5.37	19.74	14.24	8.57	3.28
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數	6.71	4.01	25.02	19.14	11.46	3.5	15.22	11.02	6.48	2.35
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數	142.7	139.5	143.7	134.1	124.6	120.3	110	103	99.33	96.59
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100%	4.67	2.82	20.35	16.11	10.11	3.1	14.23	10.76	6.42	2.35
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	9.35	11.29	20.35	21.48	20.21	12.4	14.23	14.35	12.84	9.39
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100%	1.9	1.12	9.7	7.44	4.39	1.35	8.37	6.28	3.68	1.37
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100%	3.81	4.49	9.7	9.91	8.79	5.39	8.37	8.38	7.35	5.46
獲利年成長率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100%	0.3	8.87	88.2	95.26	94.9	90.2	26.74	26.39	28.65	23.85
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100%	-5.99	14.7	108	113.4	113.5	107.2	16.1	15.07	17.98	14.9
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100%	-22.86	32.87	108.6	116.9	119.4	112.6	8.73	9.66	18.78	5.14
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100%	-35.29	8.44	100.4	113.6	117	86.01	17.12	17.79	18.2	26.08
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100%	-38.36	20.19	89.47	99.76	102.4	69.11	11.08	18.01	15.75	30.84
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100%	-38.28	20.13	88.51	98.73	101.1	68.81	11.37	18.22	16.26	30.93
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100%	-41.45	14.65	64.39	73.68	76.85	48.84	8.64	15.94	14.14	29.83
各項資產佔總資產比重	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100%	16.31	17.59	15.9	12.46	15.81	16.97	12.55	14.47	19.84	20.14
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100%	17.38	16.74	19.92	22.4	20.22	19.9	29.62	28.88	26.99	25.97
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100%	19.76	20.89	23.06	24.39	24.17	22.29	24.94	24	21.03	21.5
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100%	41.21	40.87	36.61	35.56	36.59	37.41	43.24	44.25	47.7	46.74
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100%	62.12	62.79	60.99	61.27	62.23	60.88	69.76	69.91	70.28	69.67
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100%	1.74	1.74	1.79	2.03	1.89	1.46	2.41	2.85	2.96	3.2
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100%	18.6	18.07	19.27	16.91	16.18	16.74	15.11	15.84	15.2	14.38
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100%	11.57	11.58	12.73	12.61	12.56	13.42	5.94	6.62	6.83	7.48
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100%	1.17	0.97	0.79	1.9	1.96	2.07	0.96	0.82	0.83	0.85
資產季成長率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100%	-6.64	20.13	29.41	-21.79	-4.2	173.1	-6.21	-27.25	4.44	-15.97
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100%	4.57	-8.77	-9.85	9.97	4.48	35.65	10.91	6.73	10.18	8.88
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100%	-4.75	-1.66	-4.14	0.17	11.48	80.46	12.36	13.86	3.69	3.43
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100%	-0.37	11.77	0.92	-2.26	5.11	76.23	7.88	-0.78	6.97	-1.81
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100%	1.04	5.61	-10.67	6.16	33	22.88	-8.81	-3.89	-1.9	18.18
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100%	3.64	1.78	15.54	3.79	-0.66	123.8	3.12	3.98	12.08	-0.27
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100%	0.64	-1.26	2.35	-0.39	-3.74	356.2	-2.98	-3.35	-3.19	-4.2
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100%	20.54	34.21	-58.02	-3.56	-2.57	333.3	26.97	-1.62	3.39	-20.47
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100%	0.7	8.55	1.39	-0.72	2.82	101.9	8.12	-0.26	6.04	-1.56
資產年成長率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100%	13.5	16.47	164.8	91.89	78.49	94.6	-40.12	-16.96	-11.3	-8.72
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100%	-5.42	-5.5	40.51	72.86	67.78	76.93	42.01	29.9	40.38	29.14
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100%	-10.04	5.28	93.19	126.4	157.4	139.4	37.19	31.39	5.32	20.86
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100%	9.84	15.88	82.71	95.31	98.27	101.8	12.43	16.11	10.76	1.54
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100%	1.2	33.21	54.99	58.21	43.23	5.65	1.61	16.69	-20.91	-7.07
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100%	26.51	21.25	166.6	137.9	138.3	168.9	19.86	27.66	40.75	27.24
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100%	1.31	-3.1	347.7	324.4	311.8	314.2	-13.04	-10.54	-8.05	143.8
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100%	-34.51	-47.07	70.92	417	427.4	459.6	2.71	-41.29	-54.81	-51.4
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100%	10.03	12.35	109	122.9	123.9	130.9	12.57	13	8.6	7.37
負債&股東權益佔總資產	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100%	17.66	17.02	16.62	17.07	21.71	20.44	25.19	24.35	27.51	25.51
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100%	26.8	27	25.77	26.12	29.82	29.35	35.82	29.57	31.66	28.84
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100%	27.85	29.27	26.22	27.16	27.3	27.07	1.23	10.15	10.22	11.08
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100%	0.11	0.12	-	-	0.18	0.3	-	-	-	-
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100%	1.67	1.53	1.8	1.91	1.84	2.35	0.64	0.69	0.7	0.56
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100%	60.5	62.33	57.89	60.18	64.12	64.32	40.76	41.67	43.89	42.11
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100%	2.77	2.7	2.93	2.97	2.88	2.96	5.38	5.65	5.64	5.98
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100%	39.5	37.67	42.11	39.82	35.88	35.68	59.24	58.33	56.11	57.89
負債&股東權益季增減率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100%	4.54	11.16	-1.31	-21.94	9.23	63.86	11.84	-11.72	14.34	10.93
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100%	-0.03	13.73	0.01	-13.02	4.45	65.5	30.97	-6.85	16.42	9.76
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100%	-4.18	21.2	-2.14	-1.24	3.7	4343	-86.9	-0.88	-2.26	-20.67
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100%	-7.22	-	-	-	-37.48	-	-	-	-	-
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100%	9.85	-7.66	-4.42	2.89	-19.55	645.5	-0.3	-1.71	33.29	360
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100%	-2.26	16.87	-2.46	-6.82	2.5	218.7	5.76	-5.31	10.51	-0.23
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100%	3.2	0.07	0.01	2.41	0.08	11.04	2.82	0.04	0	2.35
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100%	5.61	-2.89	7.2	10.17	3.4	21.64	9.8	3.69	2.79	-2.5
負債&股東權益年增減率	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100%	-10.47	-6.46	37.88	56.27	76.71	84.98	25.22	41.74	16.91	8.6
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100%	-1.1	3.33	50.37	96.93	110.9	135.1	55.88	48.29	21.77	12.7
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100%	12.24	21.47	4353	496.2	498.4	464	-89.93	-24.76	-25.33	-24.93
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100%	-32.99	-54.84	-	-	-	-	-	-	-	-
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100%	-0.25	-26.95	489.7	515.2	487.7	873.8	500.9	369.4	119	293.8
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100%	3.82	8.88	196.9	221.9	227.1	252.7	10.41	15.69	2.76	-2.94
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100%	5.78	2.58	13.81	17.01	14.3	14.21	5.28	2.39	2.39	2.39
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100%	21.12	18.59	48.54	52.15	43.2	42.35	14.1	11.16	13.64	16.35
償債能力	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
現金比現金及約當現金 / 流動負債 x 100%	60.86	65.17	61.7	47.68	53.03	57.82	35.04	48.93	62.66	69.84
速動比速動資產 / 流動負債 x 100%	153.7	151.4	142.1	136.1	122.7	127.4	120.7	149.7	150.7	162.1
流動比流動資產 / 流動負債 x 100%	231.8	232.6	236.7	234.5	208.7	207.4	194.8	236.5	222	241.6
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息	3.94	4.41	11.34	12.78	12.5	9.8	28.11	26.9	24.43	17.43
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100%	19.92	12.53	20.18	2.31	2.4	-2.85	3.98	5.93	1.2	-3.23
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4	39.83	50.1	20.18	3.08	4.81	-11.39	3.98	7.91	2.41	-12.93
經營能力	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
營業成本率營業成本 / 營業收入 x 100%	76.32	74.52	74.35	74.56	74.74	75.82	76.79	76.73	76.94	77.8
營業費用率營業費用 / 營業收入 x 100%	16.06	16.52	15.33	15.23	15.35	16.85	13.9	14.09	14.26	15.63
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4	4.94	4.99	5.9	5.52	5.6	5.23	4.43	4.51	4.48	4.4
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率	73.83	73.12	61.85	66.06	65.2	69.81	82.48	80.96	81.42	82.87
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4	4.09	4.04	5.22	5.17	4.26	4.16	3.79	3.86	3.47	3.52
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率	89.31	90.39	69.96	70.58	85.6	87.66	96.38	94.57	105.2	103.7
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4	3.29	3.1	4.27	4.15	3.99	3.96	3.98	4.07	4.2	4.04
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率	111	117.8	85.39	87.92	91.52	92.28	91.76	89.58	86.9	90.42
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4	4.86	4.89	7.59	8.38	8.23	7.46	8.06	7.87	7.7	7.62
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4	0.92	0.91	1.36	1.37	1.3	1.21	1.18	1.18	1.13	1.09
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4	2.26	2.29	2.86	2.96	3	2.78	2.01	2.03	1.98	1.87
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100%	39.5	76.46	19.8	29.4	41.89	88.08	26.52	33.21	48.66	94.68
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	19.75	19.11	19.8	22.05	20.95	22.02	26.52	24.91	24.33	23.67
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100%	44.91	95.41	22.92	32.01	50.07	98.66	22.33	27.61	37.92	78.4
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100%	22.45	23.85	22.92	24.01	25.03	24.67	22.33	20.7	18.96	19.6
現金流量狀況	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數	19.58	12.53	18.12	2.09	2.52	-2.89	2.73	3.11	0.68	-1.58
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	-33	-25.9	-72.28	-71.86	-68.7	-66.17	-11.03	-9.19	-4.8	-2.42
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數	19.26	23.64	90.35	86.94	98.6	103.8	-6.23	-6.39	0.62	-0.87
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數	6.48	10.92	34.47	22.03	34.32	37.17	-16.07	-14.55	-4.94	-6.5
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數	-13.42	-13.37	-54.16	-69.77	-66.18	-69.06	-8.3	-6.08	-4.12	-4
其他指標	2023Q2	2023Q1	2022Q4	2022Q3	2022Q2	2022Q1	2021Q4	2021Q3	2021Q2	2021Q1
負債對淨值比率負債總額 / 股東權益總額 x 100%	153.2	165.5	137.5	151.1	178.7	180.2	68.79	71.43	78.22	72.75
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100%	362.1	370.4	354.5	396.1	390.6	374.8	400.2	432.3	436.5	479.7
所得稅佔稅前淨利比率所得稅費用 / 稅前淨利 x 100%	33.36	28.12	27.62	28.16	30.03	35.14	23.45	23.17	25.01	28.66
業外損益佔營收比率業外損益 / 營業收入 x 100%	-1.4	-2.1	-0.47	-0.11	-0.27	-0.46	-0.06	0.04	-0.15	0.47
業外損益佔稅前淨利比率業外損益 / 稅前淨利 x 100%	-22.56	-30.67	-4.8	-1.14	-2.82	-6.65	-0.64	0.39	-1.69	6.71
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好	45	45	51	47	47	45	45	47	47	45