獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 32.44 | 31.79 | 30.44 | 33 | 32.46 | 32.26 | 33.15 | 33.52 | 31.85 | 31.68 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 1.28 | 0.83 | 0.87 | 0.61 | 4.3 | 5.12 | 5.76 | 6.01 | 3.57 | 4.98 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 2.21 | 2.92 | 2.14 | 0.64 | 4.86 | 5.68 | 6.06 | 6.21 | 3.34 | 4.66 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.82 | 2.45 | 1.89 | 0.95 | 3.89 | 4.65 | 4.89 | 4.52 | 2.2 | 3.06 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 1.81 | 2.44 | 1.87 | 0.93 | 3.89 | 4.65 | 4.88 | 4.51 | 2.18 | 3.04 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 0.66 | 0.66 | 0.33 | 0.04 | 1.52 | 1.33 | 0.92 | 0.44 | 1.57 | 1.78 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 0.54 | 0.55 | 0.29 | 0.06 | 1.22 | 1.09 | 0.74 | 0.32 | 1.03 | 1.16 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 24.1 | 24.25 | 23.87 | 24.28 | 24.24 | 24.16 | 23.63 | 23.58 | 23.19 | 24.14 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 2.25 | 2.27 | 1.22 | 0.26 | 5.13 | 4.61 | 3.15 | 1.37 | 3.64 | 4.9 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 2.25 | 3.03 | 2.45 | 1.03 | 5.13 | 6.15 | 6.31 | 5.5 | 3.64 | 6.53 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 1.68 | 1.68 | 0.88 | 0.19 | 3.79 | 3.41 | 2.32 | 1.04 | 2.59 | 2.92 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 1.68 | 2.24 | 1.76 | 0.78 | 3.79 | 4.55 | 4.64 | 4.18 | 2.59 | 3.9 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -4.59 | -4.07 | 3.37 | -7.11 | -0.25 | -1.91 | 2.69 | -2.76 | 17.95 | 28.47 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | -4.64 | -5.47 | -5.11 | -8.57 | 1.65 | -0.1 | 2.01 | -3.5 | 16.95 | 23.07 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | -71.49 | -84.51 | -84.37 | -90.61 | 20.05 | 0.78 | 13.11 | 6.39 | 342.7 | 1273 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -56.49 | -50.63 | -63.58 | -90.43 | 45.16 | 19.51 | 27.32 | 19.86 | 299.7 | 1134 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -55.31 | -49.55 | -60.13 | -80.54 | 76.33 | 49.32 | 49.93 | 34.82 | 204 | 1551 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -55.53 | -49.72 | -60.34 | -80.88 | 77.53 | 50.18 | 51.25 | 37.31 | 205.4 | 1502 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -55.74 | -49.54 | -60.81 | -81.25 | 18.45 | -6.03 | -5.13 | -13.51 | 186.1 | 1550 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 19.01 | 14.88 | 20.24 | 17.47 | 34.74 | 21.78 | 22.66 | 22.31 | 21.84 | 20.87 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 18.43 | 20.59 | 19.03 | 17.98 | 20.49 | 21.4 | 19.81 | 20.3 | 20.65 | 27.19 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 16.91 | 19.21 | 16.32 | 18.01 | 19.07 | 19.41 | 19.65 | 19.91 | 19.07 | 20.99 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 55.06 | 53.35 | 55.9 | 53.06 | 55.58 | 53.54 | 52.7 | 53.43 | 53.49 | 48.44 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 75.49 | 75.58 | 75.83 | 74.77 | 76.81 | 76 | 75.96 | 77.15 | 76.73 | 73.77 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 1.54 | 1.44 | 1.25 | 1.36 | 1.3 | 1.47 | 1.42 | 1.41 | 1.43 | 2.06 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 14.91 | 14.65 | 14.15 | 15.46 | 14.51 | 14.52 | 14.54 | 15.3 | 15.33 | 16.88 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 1.37 | 1 | 1.06 | 0.95 | 0.94 | 1.05 | 1.08 | 1.23 | 1.4 | 1.71 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 2.34 | 2.68 | 3.15 | 2.52 | 1.86 | 1.87 | 2.45 | 2.06 | 1.71 | 1.83 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 25.2 | -29.26 | 25.46 | -53.19 | 60.32 | -3.09 | 8.54 | 1.74 | 16.89 | 56.12 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -12.28 | 4.14 | 14.58 | -18.32 | -3.77 | 8.92 | 4.31 | -2.11 | -15.2 | 21.45 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -13.7 | 13.26 | -1.89 | -12.09 | -1.28 | -0.37 | 5.45 | 4.01 | 1.45 | 7.61 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -2.13 | -4.1 | 9.84 | -9.4 | 1.58 | 0.89 | 5.2 | 0.16 | 16.14 | 24.35 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 5.03 | 10.54 | 0.07 | -3.23 | -11.09 | 4.75 | 7.4 | -1.68 | -22.28 | -2.56 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.27 | -0.37 | -0.88 | -0.86 | 0.47 | 0.63 | 1.61 | -0.61 | 1.42 | -0.53 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 33.94 | -8.9 | 20.3 | -5.47 | -9.87 | -2.13 | -5.88 | -12.61 | -8.57 | -10.3 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -14.16 | -18.3 | 35.24 | 26.43 | -0.04 | -23.13 | 27.14 | 20.12 | 4.13 | -20.74 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -2.01 | -3.78 | 8.3 | -6.93 | 0.52 | 0.83 | 6.85 | -0.38 | 11.65 | 14.87 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | -47.99 | -33.39 | -8.75 | -21.05 | 71.57 | 25.08 | 101.5 | 105.2 | 113.4 | 139.6 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | -14.52 | -6.22 | -1.91 | -10.7 | 7.03 | -5.68 | 5.17 | 5.43 | 2.29 | 36.94 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -15.7 | -3.57 | -15.17 | -8.83 | 7.87 | 10.85 | 19.73 | 22.23 | 20.59 | 0.96 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -6.6 | -3.06 | 1.98 | -2.33 | 7.98 | 23.46 | 52.17 | 56.98 | 59.99 | 45.09 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 12.42 | -4.84 | -9.82 | -3.21 | -1.65 | -14.02 | -20.03 | -23 | -23.09 | 15.8 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -2.37 | -1.64 | -0.65 | 1.85 | 2.1 | 3.06 | 1.87 | -0.88 | 1.8 | 0.08 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | 38.77 | -6.62 | 0.32 | -21.52 | -27.45 | -26.4 | -32.55 | -23.69 | -15.5 | -10.04 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 19.91 | 39.64 | 31.38 | 23.51 | 17.34 | 22.24 | 26.04 | 20.92 | 31.73 | -6.45 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -4.97 | -2.52 | 2.15 | 0.79 | 7.88 | 19.84 | 36.53 | 34.97 | 37.85 | 27 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 13.7 | 15.43 | 19.31 | 10.39 | 16.02 | 15.13 | 17.39 | 15.23 | 16.32 | 23.61 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 19.3 | 20.12 | 23.98 | 16.16 | 21.65 | 21.07 | 22.45 | 19.6 | 21.09 | 41.04 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 1.58 | 1.45 | 1.58 | 1.91 | 1.98 | 2.04 | 2.09 | 2.16 | 2.1 | 2.28 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.55 | 0.49 | 0.59 | 0.65 | 0.62 | 0.73 | 0.75 | 0.86 | 0.87 | 0.94 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 23.76 | 24.84 | 28.82 | 21.56 | 27.15 | 27 | 28.02 | 23.24 | 24.8 | 45.14 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 31.6 | 30.96 | 29.79 | 32.27 | 30.03 | 30.18 | 30.43 | 32.52 | 32.4 | 22.68 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 76.24 | 75.16 | 71.18 | 78.44 | 72.85 | 73 | 71.98 | 76.76 | 75.2 | 54.86 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -13 | -23.11 | 101.3 | -39.64 | 6.42 | -12.27 | 21.97 | -7.04 | -22.81 | 39.23 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -6 | -19.25 | 60.69 | -30.53 | 3.27 | -5.35 | 22.38 | -7.43 | -42.61 | 38.57 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | 6.63 | -11.41 | -10.21 | -10.26 | -2.57 | -1.44 | 3.22 | 2.34 | 2.94 | 62.38 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 8.54 | -19.61 | -1.82 | -1.76 | -15.29 | -1.35 | -6.9 | -1.63 | 3.56 | -1.67 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -6.25 | -17.05 | 44.72 | -26.08 | 1.08 | -2.86 | 28.86 | -6.68 | -38.65 | 37.09 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 59.45 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.61 | 1.6 | -1.72 | 0.2 | 0.31 | 2.26 | 0.19 | 1.7 | 53.05 | 1.35 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -18.74 | -0.6 | 13.41 | -31.27 | 5.86 | -23.21 | 21.87 | 6.51 | 11.46 | 66.07 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -15.26 | -6.91 | 9.12 | -16.9 | 10.73 | -38.46 | -9.91 | -13.61 | -2.14 | 79.94 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -23.89 | -30.45 | -22.62 | -11.05 | 1.45 | 7.18 | 76.58 | 111.3 | 84.72 | 78.3 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -15.84 | -34.31 | -19.39 | -23.56 | -23.46 | -6.43 | -6.74 | -11.93 | -11.67 | -14.32 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -16.81 | -10.31 | 5.05 | -6.47 | 18.08 | -28.34 | 1.13 | -9.66 | -0.5 | 70.49 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 59.45 | 59.45 | 59.45 | 59.45 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.55 | 0.36 | 1.02 | 2.98 | 4.52 | 59.48 | 58.06 | 58.71 | 57.93 | 4.96 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 98.49 | 73.95 | 84.42 | 108.1 | 160.5 | 103.4 | 100.9 | 113.8 | 103.6 | 50.85 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 285.2 | 265.1 | 233.1 | 328.3 | 256.8 | 254.1 | 234.8 | 272.6 | 253.6 | 118 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 391.1 | 375.6 | 316.3 | 462.7 | 354.8 | 360.7 | 338.4 | 393.6 | 363.8 | 179.8 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 23.32 | 31.15 | 24.23 | 6.97 | 75.35 | 106 | 175.2 | 220.7 | 39.48 | 57.14 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 27.2 | 4.45 | 18.78 | -10.06 | 36.78 | 17.6 | 15.81 | 4.99 | 18.83 | 10.3 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 27.2 | 5.93 | 37.57 | -40.26 | 36.78 | 23.47 | 31.61 | 19.95 | 18.83 | 13.74 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 67.56 | 68.21 | 69.56 | 67 | 67.54 | 67.74 | 66.85 | 66.48 | 68.15 | 68.32 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 31.16 | 30.97 | 29.56 | 32.39 | 28.16 | 27.15 | 27.39 | 27.51 | 28.28 | 26.7 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.72 | 4.46 | 4.73 | 4.27 | 4.74 | 4.65 | 4.69 | 4.51 | 4.98 | 4.64 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 77.35 | 81.87 | 77.14 | 85.56 | 76.97 | 78.5 | 77.78 | 80.88 | 73.34 | 78.63 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.17 | 3.97 | 3.68 | 4.14 | 4.08 | 4.22 | 3.76 | 3.89 | 4.47 | 3.95 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 87.47 | 91.91 | 99.18 | 88.12 | 89.56 | 86.5 | 97.1 | 93.77 | 81.6 | 92.47 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 3.45 | 3.26 | 3.68 | 2.97 | 3.45 | 3.44 | 3.27 | 3.15 | 3.97 | 4.08 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 105.9 | 111.8 | 99.28 | 122.9 | 105.6 | 106 | 111.5 | 115.8 | 91.92 | 89.42 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 6.25 | 6.28 | 6.52 | 5.5 | 6.54 | 6.56 | 6.36 | 6.03 | 6.69 | 6.85 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.92 | 0.92 | 0.93 | 0.82 | 0.98 | 0.98 | 0.95 | 0.92 | 1.18 | 1.28 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.23 | 1.24 | 1.3 | 1.09 | 1.32 | 1.32 | 1.29 | 1.22 | 1.66 | 2.14 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 19.53 | 29.52 | 40.87 | 84.31 | 21.8 | 30.2 | 43.07 | 87.69 | 20.32 | 31.41 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 19.53 | 22.14 | 20.43 | 21.08 | 21.8 | 22.65 | 21.53 | 21.92 | 20.32 | 23.55 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 17.93 | 27.54 | 35.05 | 84.44 | 20.29 | 27.4 | 42.71 | 86.03 | 18.76 | 24.24 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 17.93 | 20.65 | 17.52 | 21.11 | 20.29 | 20.55 | 21.35 | 21.51 | 18.76 | 18.18 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 1.66 | 0.29 | 1.5 | -0.49 | 2.66 | 1.23 | 1.17 | 0.3 | 1.84 | 1.87 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -6.09 | -6.2 | -6.02 | -5.38 | 2.72 | -0.37 | -0.39 | -0.18 | -5.91 | -0.93 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -1.1 | -0.99 | -0.22 | -0.12 | -0.82 | -0.71 | -0.19 | -0.1 | 9.82 | 3.53 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | -5.54 | -6.78 | -4.73 | -6.01 | 4.84 | 0.47 | 0.7 | 0.12 | 5.39 | 4.17 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | -4.43 | -5.91 | -4.52 | -5.87 | 5.38 | 0.85 | 0.78 | 0.12 | -4.06 | 0.93 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 31.17 | 33.05 | 40.48 | 27.49 | 37.26 | 36.98 | 38.93 | 30.27 | 32.98 | 82.29 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 522.1 | 523.1 | 514.4 | 519.8 | 515.7 | 517 | 509.2 | 516 | 504.2 | 338.5 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 17.7 | 16.27 | 11.69 | -48.08 | 19.88 | 18.06 | 19.32 | 27.15 | 34.05 | 34.42 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.93 | 2.1 | 1.26 | 0.03 | 0.56 | 0.56 | 0.3 | 0.2 | -0.23 | -0.32 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 42.03 | 71.73 | 59.2 | 4.97 | 11.52 | 9.9 | 4.95 | 3.17 | -6.99 | -6.85 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 55 | 51 | 55 | 53 | 53 | 53 | 55 | 53 | 51 | 45 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |