獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 32.73 | 33.21 | 34.98 | 37.88 | 29.93 | 29.16 | 28.18 | 27.38 | 27.28 | 25.89 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 9.08 | 8.51 | 10.52 | 11.26 | 7.21 | 4.44 | 3.12 | -0.77 | 2.1 | 0.49 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 9.6 | 12.85 | 13.54 | 10.86 | 9.85 | 9.83 | 5.4 | 5.16 | 1.68 | -0.15 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.44 | 10.32 | 10.96 | 9.32 | 7.14 | 7.52 | 4.33 | 4.07 | 1.42 | 0.05 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 7.35 | 10.14 | 10.64 | 9.24 | 7.35 | 7.78 | 4.64 | 4.23 | 1.46 | 0.07 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 1.7 | 1.65 | 1.18 | 0.45 | 2.02 | 1.38 | 0.49 | 0.22 | 0.34 | -0.02 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.3 | 1.3 | 0.93 | 0.38 | 1.51 | 1.09 | 0.42 | 0.18 | 0.3 | 0.01 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 22.64 | 22.85 | 22.32 | 22.62 | 22.21 | 21.83 | 21.06 | 20.99 | 21.06 | 20.91 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 5.87 | 5.85 | 4.28 | 1.69 | 7.06 | 5.04 | 1.9 | 0.78 | 1.42 | 0.04 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 5.87 | 7.8 | 8.56 | 6.76 | 7.06 | 6.72 | 3.79 | 3.12 | 1.42 | 0.05 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 3.4 | 3.4 | 2.43 | 0.97 | 3.74 | 2.7 | 1.01 | 0.41 | 0.69 | 0.02 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 3.4 | 4.54 | 4.86 | 3.86 | 3.74 | 3.6 | 2.02 | 1.66 | 0.69 | 0.02 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | -7.2 | -0.01 | 9.4 | 17.19 | 19.32 | 12.97 | 6.68 | 8.61 | -0.06 | -2.78 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 1.5 | 13.86 | 35.8 | 62.13 | 30.89 | 27.26 | 9.4 | 13.02 | -2.97 | -11.31 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 16.8 | 91.64 | 268.9 | 1805 | 310.7 | 919.3 | 464.2 | 76.97 | -12.22 | -81.96 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | -9.54 | 30.64 | 174.2 | 146.9 | 599.7 | 7498 | 2115 | 268.1 | 34.24 | -111.1 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | -3.27 | 37.18 | 176.7 | 168.3 | 498.1 | 16141 | 3579 | 246.4 | 154.8 | -92.76 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | -7.17 | 30.36 | 151.2 | 155.7 | 500.2 | 13278 | 3800 | 263.2 | 117.5 | -92.33 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | -13.91 | 19.27 | 121.4 | 111.1 | 403.3 | 10800 | 4100 | 250 | 87.5 | -92.86 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 17.92 | 15.45 | 15.45 | 15.38 | 13.23 | 12.94 | 11.14 | 12.75 | 10.79 | 10.06 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 20.29 | 18.57 | 17.91 | 15.79 | 19.11 | 16.86 | 18.35 | 16.87 | 20.14 | 18.82 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 14.19 | 15.99 | 17.64 | 18.89 | 18.82 | 19.97 | 20.9 | 21.37 | 19.56 | 21.36 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 49.16 | 46.27 | 45.2 | 42.71 | 41.84 | 36.97 | 34.17 | 34.16 | 35.42 | 32.22 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 66.55 | 66 | 66.61 | 66.54 | 66.23 | 64.28 | 61.51 | 61.55 | 60.61 | 60.19 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 14.28 | 14.71 | 14.57 | 14.61 | 14.75 | 15.39 | 16.52 | 16.55 | 16.58 | 16.62 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 15.5 | 15.53 | 15.17 | 15.05 | 15.34 | 16.16 | 17.59 | 17.73 | 17.46 | 17.61 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0.92 | 0.91 | 0.9 | 0.93 | 0.99 | 1.12 | 1.24 | 1.11 | 1.18 | 1.27 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.16 | 1.16 | 1.13 | 1.23 | 1.26 | 1.23 | 1.22 | 1.25 | 2.2 | 2.15 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 15.74 | -2.6 | 0.35 | 18 | 6.37 | 25.85 | -12.37 | 20.7 | 7.66 | -12.36 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 9.04 | 1 | 13.33 | -16.14 | 17.87 | -0.4 | 9.13 | -14.46 | 7.42 | 9.46 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -11.48 | -11.68 | -6.69 | 1.87 | -1.97 | 3.53 | -1.89 | 11.58 | -8.05 | 9.93 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 0.61 | -3.46 | 0 | 1.98 | 7.18 | 13.24 | 0.25 | 3.71 | 1.09 | 7.06 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | -3.13 | -1.69 | -0.37 | 0.59 | -0.34 | 1 | 0.08 | 1.94 | 0.18 | -11.65 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.42 | -0.26 | 0.69 | -0.41 | -1.26 | -0.45 | -0.48 | 3.73 | -0.47 | 0.96 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | 1 | -1.34 | -2.79 | -5.44 | -7.69 | -2.06 | 11.88 | -3.87 | -6.87 | -6.18 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -0.11 | 0.36 | -8.79 | -0.46 | 6.5 | 9.2 | -2.37 | -41.85 | 2.53 | 8.48 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.22 | -2.56 | -0.1 | 1.51 | 4.01 | 8.37 | 0.3 | 2.14 | 0.38 | 1.92 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 33.49 | 22.7 | 58.53 | 38.43 | 41.6 | 43.31 | -0.2 | 18.34 | -29.64 | -39.87 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 4.66 | 13.15 | 11.58 | 7.44 | 9.59 | -0.13 | 9.76 | 8.58 | 25.19 | 26.55 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -25.69 | -17.7 | -3.53 | 1.43 | 11.1 | 4.2 | 10.65 | 19.09 | 11.24 | 14.14 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -0.94 | 5.52 | 23.78 | 24.08 | 26.19 | 19.02 | 12.52 | 17.19 | 7.57 | 4.78 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | -4.55 | -1.81 | 0.88 | 1.34 | 2.69 | 3.23 | -9.7 | -46.57 | -43.66 | -43.78 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -0.4 | -1.25 | -1.43 | -2.58 | 1.47 | 2.28 | 3.72 | 301.4 | 289.6 | 286.7 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -8.41 | -16.29 | -16.9 | -4.36 | -2.76 | -1.9 | -6.03 | -21.98 | -23.53 | -15 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -8.98 | -2.96 | 5.59 | 13.03 | -33.97 | -36.43 | -36.86 | -20.09 | 44.55 | 78.65 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -1.41 | 2.77 | 14.31 | 14.77 | 15.48 | 11.45 | 4.82 | 7.42 | 4.7 | 2.65 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 5.82 | 8.11 | 8.18 | 6.53 | 8.99 | 7.97 | 7.28 | 7.32 | 6.35 | 8.22 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 29.18 | 28.23 | 31.08 | 29.71 | 29.72 | 26.96 | 26.06 | 25.21 | 30.24 | 29.48 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 11.14 | 11.38 | 11.49 | 12.22 | 12.81 | 14.11 | 15.88 | 16.87 | 21.04 | 22 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.08 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.02 | 0.12 | 0.13 | 0.13 | 0.12 | 0.14 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 40.87 | 40.43 | 43.28 | 42.63 | 43.2 | 41.91 | 42.33 | 42.3 | 51.47 | 51.76 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 26.29 | 26.23 | 25.56 | 25.53 | 25.92 | 26.41 | 27.68 | 27.76 | 23.34 | 23.05 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 59.13 | 59.57 | 56.72 | 57.37 | 56.8 | 58.09 | 57.67 | 57.7 | 48.53 | 48.24 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -28.35 | -3.44 | 25.04 | -26.24 | 17.31 | 18.76 | -0.3 | 17.77 | -22.51 | -2.67 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | 3.15 | -11.52 | 4.52 | 1.47 | 14.66 | 12.12 | 3.69 | -14.85 | 2.97 | 11.25 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.33 | -3.49 | -6.14 | -3.14 | -5.57 | -3.67 | -5.63 | -18.08 | -4.02 | -3.25 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 316.2 | 0 | 0 | 0 | -84.24 | 0 | 0 | 5.68 | -9.23 | 0.02 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | 0.86 | -8.98 | 1.42 | 0.15 | 7.21 | 7.31 | 0.36 | -16.04 | -0.18 | 4.38 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.06 | 3.41 | 0 | 21.5 | 1.63 | 2.29 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.96 | 2.33 | -1.23 | 2.54 | 1.71 | 9.15 | 0.26 | 21.41 | 0.99 | -0.58 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | -36.19 | 4.47 | 28.49 | 2.46 | 63.6 | 8.07 | -11.43 | 7.58 | -17.72 | 27.03 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -3.21 | 7.58 | 36.33 | 35.25 | 13.51 | 1.94 | 1.15 | 0.78 | 0.6 | -4.09 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -14.3 | -17.15 | -17.3 | -16.85 | -29.68 | -28.52 | -28.21 | -23.39 | 13.67 | 2.53 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 316.2 | -84.24 | -84.24 | -84.24 | -83.35 | -4.08 | -4.05 | -32.41 | -32.38 | -28.3 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -6.74 | -0.88 | 16.86 | 15.64 | -3.06 | -9.74 | -12.21 | -10.81 | 5.21 | -2.86 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 2.06 | 5.55 | 5.55 | 28.24 | 27.69 | 26.31 | 29.83 | 6.86 | 11.74 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 2.64 | 5.4 | 12.43 | 14.13 | 35.14 | 34.19 | 22.22 | 26.36 | 4.17 | 9.31 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 61.4 | 54.73 | 49.71 | 51.77 | 44.52 | 47.98 | 42.75 | 50.58 | 35.69 | 34.13 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 168.5 | 163.9 | 145.4 | 143.8 | 140.8 | 137.1 | 131.1 | 135.5 | 117.1 | 109.3 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 228.1 | 233.8 | 214.3 | 224 | 222.8 | 238.4 | 236 | 244.1 | 200.4 | 204.2 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 7.72 | 9.67 | 10.1 | 7.98 | 10.89 | 10.21 | 5.91 | 4.91 | 2.49 | 0.87 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 30.73 | 28.41 | 13.63 | 7.02 | 22.97 | 17.96 | 8.37 | 9.93 | -22.62 | -24.73 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 30.73 | 37.88 | 27.27 | 28.06 | 22.97 | 23.94 | 16.75 | 39.74 | -22.62 | -32.97 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 67.27 | 66.79 | 65.02 | 62.12 | 70.07 | 70.84 | 71.82 | 72.62 | 72.72 | 74.11 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 23.65 | 24.7 | 24.46 | 26.63 | 22.71 | 24.72 | 25.06 | 28.16 | 25.18 | 25.4 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.32 | 2.33 | 2.39 | 2.38 | 2.68 | 2.6 | 2.42 | 2.2 | 2.61 | 2.57 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 157.3 | 156.4 | 152.4 | 153.6 | 136.4 | 140.5 | 150.8 | 165.8 | 139.7 | 142.3 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.14 | 3.43 | 3.36 | 3.32 | 4.73 | 4.71 | 4.9 | 4.32 | 4.89 | 4.16 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 88.07 | 106.3 | 108.7 | 110 | 77.17 | 77.57 | 74.44 | 84.47 | 74.57 | 87.66 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 1.86 | 1.69 | 1.58 | 1.36 | 1.92 | 1.71 | 1.65 | 1.44 | 1.85 | 1.7 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 196.1 | 216.4 | 230.9 | 267.4 | 190.5 | 213 | 221 | 252.9 | 197 | 214.2 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 2.96 | 2.85 | 2.9 | 2.73 | 3.21 | 2.85 | 2.66 | 2.31 | 4.31 | 4.06 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.46 | 0.44 | 0.44 | 0.41 | 0.52 | 0.48 | 0.47 | 0.41 | 0.48 | 0.46 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.79 | 0.76 | 0.78 | 0.73 | 0.99 | 0.89 | 0.88 | 0.77 | 1 | 0.94 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 44.08 | 55.96 | 81.4 | 153.6 | 39.08 | 49.45 | 79.8 | 167.5 | 42.55 | 55.94 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 44.08 | 41.97 | 40.7 | 38.4 | 39.08 | 37.09 | 39.9 | 41.88 | 42.55 | 41.96 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 30.82 | 48.2 | 80.17 | 183.7 | 38.49 | 58.55 | 90.91 | 212.3 | 41.33 | 63.48 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 30.82 | 36.15 | 40.08 | 45.93 | 38.49 | 43.92 | 45.46 | 53.07 | 41.33 | 47.61 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 3.44 | 3.1 | 1.68 | 0.83 | 2.87 | 1.99 | 0.86 | 1.06 | -2.97 | -3.3 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.59 | -1.06 | -0.99 | -0.75 | -2.63 | -1.36 | -0.14 | -0.03 | -1.11 | -0.72 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.91 | -1.12 | 0.34 | 0.82 | 1.86 | 1.39 | -0.11 | -0.05 | 2.13 | 1.59 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.73 | 0.79 | 0.95 | 0.94 | 1.63 | 1.32 | 0.24 | 0.92 | -1.97 | -2.41 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 2.86 | 2.04 | 0.69 | 0.08 | 0.24 | 0.63 | 0.72 | 1.03 | -4.08 | -4.02 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 69.11 | 67.86 | 76.29 | 74.29 | 76.06 | 72.16 | 73.4 | 73.32 | 106 | 107.3 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 453.4 | 456.9 | 449.6 | 462.4 | 453.7 | 446.7 | 418 | 420.5 | 398.5 | 398.9 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 22.5 | 19.71 | 19.05 | 14.19 | 27.52 | 23.54 | 19.78 | 21.06 | 15.21 | 134.8 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.52 | 4.34 | 3.02 | -0.4 | 2.63 | 5.39 | 2.28 | 5.93 | -0.42 | -0.64 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 5.4 | 33.75 | 22.33 | -3.67 | 26.73 | 54.84 | 42.26 | 115 | -24.82 | 427.8 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 47 | 51 | 53 | 49 | 45 | 45 | 43 | 40 | 36 | 36 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |