獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 43.87 | 43.57 | 40.11 | 35.04 | 37.6 | 38.64 | 41.48 | 41.54 | 40.86 | 39.64 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 30.96 | 30.68 | 26.69 | 20.63 | 24.74 | 26.2 | 29.49 | 29.55 | 28.01 | 26.37 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 31.62 | 32.58 | 27.96 | 20.85 | 26.94 | 29.28 | 31.75 | 31.39 | 29.51 | 28.47 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 25.54 | 26.45 | 23.02 | 16.63 | 21.75 | 23.66 | 25.5 | 25.11 | 23.92 | 23.18 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 25.54 | 26.45 | 23.02 | 16.63 | 21.75 | 23.66 | 25.5 | 25.11 | 23.92 | 23.18 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 3.73 | 2.91 | 1.49 | 0.46 | 2.92 | 2.55 | 1.99 | 1 | 3.81 | 2.7 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 3.01 | 2.36 | 1.23 | 0.37 | 2.36 | 2.06 | 1.6 | 0.8 | 3.09 | 2.2 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 18.57 | 17.84 | 16.71 | 17.95 | 17.58 | 17.27 | 16.38 | 18.18 | 17.38 | 16.47 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 16.63 | 13.35 | 7.19 | 2.1 | 13.5 | 11.91 | 9.48 | 4.52 | 18.34 | 13.45 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 16.63 | 17.8 | 14.37 | 8.4 | 13.5 | 15.88 | 18.95 | 18.07 | 18.34 | 17.93 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 14.54 | 11.41 | 5.86 | 1.82 | 10.76 | 9.31 | 6.88 | 3.49 | 14.65 | 11.34 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 14.54 | 15.21 | 11.72 | 7.26 | 10.76 | 12.42 | 13.76 | 13.96 | 14.65 | 15.12 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 8.45 | 2.54 | -14.64 | -29.85 | -15.9 | -8.24 | 2.98 | 11.05 | 13.27 | 14.95 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 26.53 | 15.64 | -17.45 | -40.82 | -22.62 | -10.56 | 10.88 | 25.29 | 18.29 | 19.67 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 35.74 | 20.08 | -22.73 | -51.03 | -25.74 | -8.83 | 17.43 | 36.12 | 22.66 | 22.49 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 27.3 | 14.09 | -24.81 | -53.41 | -23.21 | -5.65 | 21.35 | 41.83 | 29.52 | 32.26 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 27.34 | 14.63 | -22.94 | -53.54 | -23.52 | -6.31 | 20.85 | 41.83 | 31.38 | 34.71 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 27.34 | 14.63 | -22.94 | -53.54 | -23.52 | -6.31 | 20.85 | 41.83 | 31.38 | 34.71 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 27.54 | 14.56 | -23.12 | -53.75 | -23.62 | -6.36 | 21.21 | 40.35 | 31.49 | 34.97 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 18.77 | 12.21 | 14.79 | 14.55 | 14.43 | 11.11 | 11.42 | 8.03 | 8.03 | 3.81 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 13.2 | 18.54 | 15.4 | 11.38 | 8.96 | 11.01 | 13.31 | 13.42 | 14.25 | 17.79 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 34.1 | 32.87 | 32.25 | 27.64 | 25.11 | 23.81 | 26.25 | 23.01 | 23.8 | 23.37 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 34.82 | 33.63 | 33.04 | 28.16 | 25.56 | 24.25 | 26.85 | 23.46 | 24.34 | 25.35 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 2.02 | 1.67 | 1.62 | 1.69 | 1.69 | 1.91 | 3.89 | 3.97 | 3.87 | 4.84 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 61.27 | 63.31 | 63.95 | 68.65 | 71.22 | 72.31 | 67.93 | 69.66 | 69.51 | 60.7 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 1.32 | 0.89 | 0.86 | 0.9 | 0.9 | 0.88 | 0.8 | 2.33 | 1.93 | 8.59 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 52.9 | -19.72 | 6.4 | 0.86 | 27.19 | -11.85 | 45.01 | -2.66 | 145.7 | -40.38 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | -29.15 | 17.11 | 41.56 | 27.04 | -20.35 | -25 | 1.19 | -8.42 | -6.66 | 5.83 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | 3 | -1.02 | 22.75 | 10.23 | 3.19 | -18.15 | 16.72 | -6.21 | 11.89 | -5.92 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 20.58 | 0 | 0 | 0 | -12.91 | -55.66 | 0 | 0 | -6.91 | 8.62 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -3.73 | -3.72 | -2.56 | -3.57 | -3.56 | -3.55 | -0.52 | -2.48 | 33.44 | 7.74 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | 47.62 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0.08 | -64.91 | 17.71 | -73.86 | -23.63 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -0.52 | -2.75 | 4.61 | 0.04 | -2.08 | -9.38 | 2.02 | -2.7 | 16.52 | 0.5 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 31.72 | 9.57 | 20.32 | 63.98 | 58.26 | 205.8 | 106.8 | 56.14 | -25.48 | -40.9 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 49.21 | 67.75 | 7.43 | -23.21 | -44.64 | -35.13 | -8.46 | 4.19 | 7.78 | 21.24 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | 37.94 | 38.2 | 14.28 | 8.68 | -7.53 | 0.26 | 15.25 | 8.16 | -10.63 | 1.03 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 20.58 | -12.91 | -61.39 | -61.39 | -61.39 | -58.72 | 1.12 | 1.12 | 1.12 | -1.37 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -12.9 | -12.74 | -12.59 | -10.76 | -9.76 | 24.86 | 39.46 | 44.97 | 45.88 | 15.94 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -100 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | 47.62 | 0 | -0.08 | -64.93 | -58.72 | -89.21 | -91.75 | -76.78 | 30.93 | 68.21 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | 1.24 | -0.34 | -7.14 | -9.45 | -11.92 | 4.81 | 16.24 | 18.79 | 24 | 13.53 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 6.78 | 8.24 | 15.87 | 4.18 | 6.18 | 6.62 | 17.86 | 6.87 | 9.85 | 9.01 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 9.37 | 10.55 | 18.11 | 6.92 | 8.46 | 8.96 | 21.1 | 11.24 | 15.94 | 15.07 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 0 | 2.82 | 2.9 | 4.4 | 4.64 | 7.16 | 6.8 | 7.25 | 8.38 | 1.24 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 1.13 | 1.07 | 1.01 | 1.03 | 1 | 1.2 | 1.07 | 1.08 | 1.03 | 1.18 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 10.7 | 14.66 | 22.27 | 12.65 | 14.43 | 17.69 | 29.28 | 19.9 | 25.51 | 17.71 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 48.08 | 47.83 | 46.51 | 48.65 | 48.92 | 47.9 | 43.41 | 44.28 | 43.09 | 50.21 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 89.3 | 85.34 | 77.73 | 87.35 | 85.57 | 82.31 | 70.72 | 80.1 | 74.49 | 82.29 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -18.2 | -49.51 | 296.8 | -32.25 | -8.69 | -66.4 | 165.3 | -32.11 | 27.4 | 9.8 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -11.66 | -43.33 | 173.6 | -18.14 | -7.53 | -61.53 | 91.47 | -31.36 | 23.28 | 47.4 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -100 | -5.56 | -31.1 | -5 | -36.56 | -4.55 | -4.35 | -15.85 | 685.4 | - |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | 5.65 | 2.49 | 2.56 | 2.64 | -18.17 | 1.53 | 1.57 | 1.59 | 2.21 | 1.59 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -27.38 | -36 | 84.15 | -12.31 | -20.12 | -45.23 | 50.06 | -24.07 | 67.83 | 52.46 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | -0.51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | 4.09 | 6.78 | -6.91 | 2.12 | 1.8 | 5.45 | -9.92 | 4.62 | 5.48 | -6.37 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 11.04 | 23.95 | -17.51 | -44.86 | -44.75 | -22.91 | 151.9 | 10.89 | 26.13 | 15.93 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | 12.12 | 17.36 | -20.33 | -44.25 | -53.25 | -37.68 | 138.8 | 28.26 | 64.28 | 65.28 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -100 | -60.78 | -60.36 | -44.97 | -51.26 | 503.4 | - | - | - | - |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | 13.98 | -11.71 | -12.54 | -13.39 | -14.27 | 7.08 | 7.14 | 7.2 | 7.25 | 1.25 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -24.94 | -17.45 | -29.36 | -42.44 | -50.16 | 4.72 | 191.5 | 99.18 | 134.2 | 67.8 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | -0.51 | -0.51 | -0.51 | -0.51 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 5.66 | 3.33 | 2.05 | -1.25 | 1.17 | 4.83 | -6.93 | 7.97 | 6.79 | 6.14 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 200.3 | 115.8 | 81.71 | 210.1 | 170.5 | 124 | 54.1 | 71.43 | 50.37 | 25.27 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 363.9 | 311.5 | 178.1 | 399.3 | 296.8 | 265.7 | 124.4 | 204.6 | 149.3 | 155.1 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 371.6 | 318.8 | 182.5 | 406.8 | 302.1 | 270.7 | 127.2 | 208.7 | 152.7 | 168.3 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 225 | 195.3 | 140.2 | 81.59 | 93.15 | 101.9 | 123 | 123.6 | 467.6 | 1313 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 228.7 | 105 | 19.24 | 6.05 | 309 | 218.1 | 55.3 | 63.61 | 150.8 | 107 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 228.7 | 140 | 38.48 | 24.19 | 309 | 290.8 | 110.6 | 254.4 | 150.8 | 142.6 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 56.13 | 56.43 | 59.89 | 64.96 | 62.4 | 61.36 | 58.52 | 58.46 | 59.14 | 60.36 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 12.9 | 12.89 | 13.42 | 14.42 | 12.86 | 12.43 | 11.99 | 11.99 | 12.85 | 13.27 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 5.13 | 4.17 | 4.16 | 4.29 | 4.2 | 4.13 | 3.92 | 4.01 | 4.03 | 3.81 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 71.15 | 87.53 | 87.81 | 85.02 | 86.9 | 88.48 | 93.23 | 90.92 | 90.68 | 95.75 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.93 | 4.5 | 2.74 | 5.47 | 3.8 | 3.87 | 2.28 | 3.88 | 3.71 | 4.22 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 74.01 | 81.17 | 133.3 | 66.68 | 96.14 | 94.32 | 160 | 94.14 | 98.51 | 86.48 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.86 | 0.86 | 0.75 | 0.62 | 0.7 | 0.74 | 0.79 | 0.8 | 0.94 | 1.09 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.57 | 0.58 | 0.51 | 0.44 | 0.49 | 0.52 | 0.54 | 0.56 | 0.61 | 0.65 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.65 | 0.67 | 0.62 | 0.5 | 0.62 | 0.67 | 0.74 | 0.72 | 0.77 | 0.77 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 23.34 | 43.36 | 61.84 | 104.3 | 16.97 | 26.5 | 49.14 | 95.26 | 25.77 | 37.49 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 23.34 | 32.52 | 30.92 | 26.07 | 16.97 | 19.88 | 24.57 | 23.81 | 25.77 | 28.12 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.46 | 2.31 | 0.75 | 0.09 | 5.37 | 4.09 | 2.7 | 1.62 | 5.62 | 3.22 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.18 | -0.21 | -0.14 | 0 | 0.08 | 0.06 | -0.9 | -0.74 | -7.08 | -4.11 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.28 | -2.53 | -0.4 | -0.05 | -4.36 | -3.7 | -1.03 | -0.94 | 0.83 | -0.86 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 0.94 | -0.41 | 0.22 | 0.03 | 1.09 | 0.46 | 0.77 | -0.05 | -0.64 | -1.75 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 4.29 | 2.1 | 0.61 | 0.09 | 5.45 | 4.15 | 1.8 | 0.88 | -1.46 | -0.88 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 11.98 | 17.17 | 28.65 | 14.48 | 16.87 | 21.5 | 41.39 | 24.85 | 34.24 | 21.52 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | - | 139.2 | 126.1 | 133.6 | 126.7 | 123.7 | 114.1 | 125.4 | 119.2 | 137.6 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 19.23 | 18.8 | 17.67 | 20.23 | 19.25 | 19.18 | 19.67 | 20 | 18.93 | 18.61 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | 0.66 | 1.89 | 1.27 | 0.22 | 2.2 | 3.08 | 2.26 | 1.85 | 1.49 | 2.1 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | 2.08 | 5.81 | 4.54 | 1.08 | 8.17 | 10.5 | 7.12 | 5.89 | 5.05 | 7.39 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 84 | 82 | 70 | 64 | 77 | 75 | 75 | 77 | 70 | 68 |