獲利能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% | 29.23 | 30.76 | 19.17 | 19.57 | 19.56 | 18.87 | 18.77 | 24.99 | 23.56 | 36.27 |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% | 17.58 | 18.27 | 1.18 | 4.09 | 6.4 | 6.58 | 7.69 | 14.9 | 2.64 | 16.63 |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% | 17.09 | 18.5 | 2.24 | 3.27 | 6.54 | 7.35 | 8.15 | 15.6 | 5.42 | 19.61 |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 15.19 | 14.65 | 0.64 | 2.44 | 5.44 | 5.9 | 6.65 | 14.23 | 4.05 | 17.82 |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% | 16.12 | 14.91 | 1.19 | 2.91 | 6.89 | 7.85 | 9.22 | 14.04 | 8.54 | 16.54 |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 | 2.06 | 1.36 | 0.06 | 0.04 | 0.54 | 0.49 | 0.5 | 0.76 | 0.16 | 0.49 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 | 1.94 | 1.1 | 0.03 | 0.04 | 0.57 | 0.52 | 0.56 | 0.68 | 0.25 | 0.41 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 | 17.02 | 16.05 | 14.95 | 15.49 | 15.45 | 15.4 | 15.44 | 15.57 | 14.86 | 15.01 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% | 10.85 | 6.41 | 0.09 | 0.21 | 2.75 | 2.42 | 2.48 | 4.18 | 0.73 | 2.75 |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 10.85 | 8.54 | 0.18 | 0.85 | 2.75 | 3.22 | 4.96 | 16.71 | 0.73 | 3.67 |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% | 4.7 | 2.68 | 0.04 | 0.09 | 1.14 | 1 | 1.03 | 1.82 | 0.33 | 1.33 |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% | 4.7 | 3.58 | 0.07 | 0.34 | 1.14 | 1.33 | 2.07 | 7.3 | 0.33 | 1.77 |
獲利年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% | 45.87 | 10.25 | -61.95 | -70.28 | 186 | 167.3 | 430.2 | 733.4 | -68.38 | -60.82 |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% | 118 | 79.66 | -61.14 | -76.73 | 137.4 | 39.07 | 392.6 | 847.6 | -52.63 | -28.88 |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% | 300.7 | 205.9 | -94.15 | -91.85 | 593.2 | 5.86 | 765.3 | 2314 | -83.24 | -25 |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% | 281.4 | 177.6 | -89.54 | -93.78 | 245 | 0.16 | 1103 | 4050 | -66.89 | -14.09 |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% | 307.5 | 174 | -96.36 | -94.9 | 284 | -11.54 | 649.9 | 3117 | -71.25 | -6.27 |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% | 241.4 | 109.4 | -95.11 | -93.85 | 130.4 | 26.82 | 708.6 | 2140 | -38.51 | -8.06 |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% | 240.4 | 111.5 | -94.64 | -94.12 | 128 | 26.83 | 722.2 | 2367 | -37.5 | -8.89 |
各項資產佔總資產比重 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% | 8.29 | 6.4 | 4.49 | 4.43 | 3.58 | 3.82 | 2.84 | 5.3 | 3.67 | 3.84 |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% | 0.77 | 0.46 | 0.38 | 0.26 | 0.47 | 0.33 | 0.59 | 1.42 | 0.71 | 0.48 |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% | 73.37 | 74.73 | 76.09 | 75.44 | 75.23 | 74.8 | 74.03 | 68.77 | 71.39 | 69.81 |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% | 10.77 | 9.09 | 7.21 | 6.91 | 6.18 | 6.15 | 5.05 | 8.32 | 6.02 | 6.18 |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% | 89.82 | 90.34 | 90.66 | 90.35 | 90.33 | 90.35 | 90.12 | 89.34 | 89.53 | 88.49 |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% | 7.42 | 6.76 | 6.59 | 6.7 | 6.79 | 6.81 | 6.98 | 7.43 | 7.23 | 7.96 |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% | 1.04 | 0.98 | 0.96 | 0.97 | 0.98 | 0.98 | 1 | 1.19 | 1.15 | 1.26 |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% | 0.52 | 0.63 | 0.53 | 0.71 | 0.61 | 0.57 | 0.58 | 0.61 | 0.66 | 0.73 |
資產季成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% | 21.05 | 38.29 | 2.22 | 24.6 | -6.8 | 37.35 | -42.48 | 40.12 | 4.54 | 7.77 |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% | 54.59 | 18.16 | 45.29 | -43.69 | 40.82 | -42.23 | -55.15 | 93.8 | 60.07 | -27.36 |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% | -8.26 | -4.78 | 1.8 | 0.97 | 0.16 | 2.96 | 15.71 | -6.46 | 11.85 | 6.75 |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% | -7.1 | -3.4 | 1.28 | 0.7 | -0.43 | 2.16 | 8.43 | -3.1 | 10.66 | 5.5 |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% | 2.59 | -0.6 | -0.6 | -0.73 | -0.6 | -0.6 | 0.89 | -0.22 | -0.59 | -0.59 |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% | -0.5 | -0.47 | -0.46 | -0.21 | -0.46 | -0.48 | -9.54 | 0.62 | -0.25 | -0.27 |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% | - | -100 | -76.92 | -59.79 | -46.7 | -31.96 | -24.33 | -19.48 | -16.3 | -14.99 |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% | -22.95 | 15.83 | -24.82 | 18.24 | 6.17 | 0.83 | 1.69 | -10.69 | -1.32 | 2.69 |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% | -6.56 | -3.05 | 0.94 | 0.68 | -0.42 | 1.9 | 7.49 | -2.9 | 9.37 | 4.78 |
資產年成長率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% | 113.2 | 64.16 | 63.06 | -8.26 | 3.17 | 15.72 | -9.2 | 257.8 | 123.1 | 33.71 |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% | 49.45 | 36.14 | -33.44 | -79.45 | -29.29 | -19.62 | 1.07 | 53.41 | -25.41 | -74.56 |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% | -10.22 | -1.97 | 5.99 | 20.48 | 11.62 | 24.65 | 29.24 | 14.5 | 25.24 | 14.77 |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% | -8.46 | -1.9 | 3.75 | 11.07 | 6.87 | 18.77 | 22.66 | 17.29 | 22.19 | 10.62 |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% | 0.62 | -2.51 | -2.51 | -1.04 | -0.54 | -0.52 | -0.51 | -3.9 | -4.23 | -4.21 |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% | -1.64 | -1.59 | -1.6 | -10.57 | -9.83 | -9.64 | -9.45 | -0.18 | -1.07 | -1.19 |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% | -100 | -100 | -96.64 | -88.97 | -77.9 | -65.3 | -56.65 | -50.18 | -45.26 | -14.65 |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% | -20.66 | 9.31 | -4.84 | 28.72 | -2.78 | -9.63 | -7.96 | -4.04 | 10.28 | 40.38 |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% | -7.94 | -1.88 | 3.13 | 9.83 | 5.92 | 16.33 | 19.62 | 14.63 | 18.97 | 8.96 |
負債&股東權益佔總資產 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% | 4.88 | 4.68 | 5.22 | 4.25 | 4.4 | 4.39 | 4.65 | 4.84 | 5.23 | 4.73 |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% | 51.44 | 54.58 | 58.67 | 56.75 | 56.5 | 56.78 | 55.89 | 51.65 | 55.01 | 49.82 |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% | 1.69 | 1.61 | 1.61 | 1.68 | 1.76 | 1.79 | 1.88 | 2.07 | 2.09 | 2.33 |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% | 0.36 | 0.34 | 0.33 | 0.33 | 0.3 | 0.29 | 0.3 | 0.32 | 0.31 | 0.32 |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.03 | 0.02 | 0.02 | 0.03 | 0.03 | 0.02 | 0.03 |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% | 54.08 | 57.09 | 61.14 | 59.31 | 59.11 | 59.42 | 58.63 | 54.65 | 57.97 | 53.07 |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% | 26.81 | 25.05 | 24.29 | 24.51 | 24.68 | 24.58 | 25.05 | 26.92 | 26.14 | 28.59 |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% | 45.92 | 42.91 | 38.86 | 40.69 | 40.89 | 40.58 | 41.37 | 45.35 | 42.03 | 46.93 |
負債&股東權益季增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% | -2.59 | -13.04 | 23.8 | -2.77 | -0.02 | -3.8 | 3.16 | -10.08 | 20.86 | 19.1 |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% | -11.94 | -9.81 | 4.36 | 1.12 | -0.91 | 3.53 | 16.32 | -8.83 | 20.77 | 6.71 |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% | -2.21 | -3.21 | -3.11 | -3.98 | -1.95 | -2.84 | -2.76 | -3.55 | -1.75 | -2.55 |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 0.62 | -0.23 | -0.24 | 12.44 | 0.1 | -0.59 | -0.09 | -0.07 | 8.06 | -0.06 |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% | -25.67 | 20.24 | -22.05 | 26.42 | 11.04 | -17.16 | 0.94 | 11.39 | -11.96 | -2.08 |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% | -11.49 | -9.49 | 4.06 | 1.03 | -0.93 | 3.27 | 15.32 | -8.47 | 19.48 | 6.13 |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% | -0.01 | 7.07 | -3.61 | 0.19 | 0.34 | -0.03 | -1.95 | 4.78 | -2.05 | 3.3 |
負債&股東權益年增減率 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% | 1.97 | 4.65 | 15.77 | -3.54 | -10.78 | 7.85 | 33.52 | 32.13 | 20.69 | -7.74 |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% | -16.19 | -5.69 | 8.26 | 20.67 | 8.8 | 32.59 | 36.66 | 25.86 | 40.69 | 17.71 |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% | -11.93 | -11.7 | -11.36 | -11.05 | -10.66 | -10.47 | -10.2 | -9.95 | -8.9 | -9.48 |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% | 12.6 | 12.01 | 11.61 | 11.78 | -0.65 | 7.25 | 7.83 | 7.45 | 6.97 | -18.23 |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% | -11.94 | 31.55 | -9.36 | 17.38 | 3.43 | -17.99 | -3.06 | -9.16 | -28.98 | -25.1 |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% | -15.77 | -5.73 | 7.55 | 19.19 | 7.99 | 30.25 | 33.86 | 23.58 | 37.17 | 15.54 |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% | 3.39 | 3.75 | -3.13 | -1.46 | 3.06 | 0.6 | 3.95 | 5.44 | 0.56 | 2.37 |
償債能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% | 16.11 | 11.72 | 7.65 | 7.81 | 6.33 | 6.73 | 5.08 | 10.27 | 6.68 | 7.72 |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% | 20.94 | 16.66 | 12.29 | 12.18 | 10.93 | 10.83 | 9.03 | 16.11 | 10.94 | 12.4 |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% | 174.6 | 165.5 | 154.5 | 159.2 | 159.9 | 159.1 | 161.2 | 173 | 162.8 | 177.6 |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 | 23.23 | 18.88 | 1.8 | 2.57 | 9.06 | 11.66 | 20.28 | 59.73 | 30.15 | 162.4 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% | 25.72 | 11.97 | -0.56 | -0.02 | -8.18 | -8.7 | -9.12 | 8.08 | -15.43 | -4.32 |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 | 25.72 | 15.96 | -1.13 | -0.07 | -8.18 | -11.6 | -18.24 | 32.33 | -15.43 | -5.77 |
經營能力 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% | 70.77 | 69.24 | 80.83 | 80.43 | 80.44 | 81.13 | 81.23 | 75.01 | 76.44 | 63.73 |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% | 11.65 | 12.49 | 17.99 | 15.48 | 13.16 | 12.29 | 11.08 | 10.09 | 20.92 | 19.65 |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 50.34 | 52.1 | 26.49 | 38.33 | 35.66 | 43.75 | 47.88 | 48.52 | 9.09 | 12.51 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 | 7.25 | 7.01 | 13.78 | 9.52 | 10.24 | 8.34 | 7.62 | 7.52 | 40.14 | 29.18 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 | 4.73 | 3.73 | 1.9 | 2.63 | 3.51 | 3.82 | 5.11 | 7.64 | 1.21 | 1.28 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 | 77.18 | 97.97 | 192.3 | 139 | 104 | 95.54 | 71.37 | 47.8 | 302.5 | 284.5 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.29 | 0.23 | 0.12 | 0.15 | 0.23 | 0.25 | 0.35 | 0.55 | 0.09 | 0.09 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 | 1239 | 1618 | 3022 | 2419 | 1588 | 1458 | 1053 | 665.1 | 4062 | 3970 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 | 30.64 | 24.94 | 11.69 | 14.52 | 19.76 | 21.28 | 28.92 | 43.86 | 6.53 | 7.54 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.31 | 0.24 | 0.11 | 0.14 | 0.21 | 0.23 | 0.31 | 0.51 | 0.08 | 0.1 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 | 0.71 | 0.58 | 0.28 | 0.35 | 0.51 | 0.55 | 0.74 | 1.17 | 0.18 | 0.21 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% | 2.38 | 2.52 | 6.8 | 7.52 | 2.32 | 2.04 | 3.88 | 10.88 | 9.4 | 6.78 |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 2.38 | 1.89 | 3.4 | 1.88 | 2.32 | 1.53 | 1.94 | 2.72 | 9.4 | 5.08 |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% | 227.3 | 404.8 | 1357 | 2143 | 369.2 | 455.3 | 487.1 | 528.5 | 946 | 976.3 |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% | 227.3 | 303.6 | 678.4 | 535.7 | 369.2 | 341.5 | 243.5 | 132.1 | 946 | 732.2 |
現金流量狀況 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | 4.93 | 2.61 | -0.15 | 0 | -1.88 | -1.99 | -2.04 | 1.55 | -3.29 | -0.75 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -0.14 | 0.01 | 0.01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.01 | 0.09 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 | -3.13 | -1.51 | 0.61 | 0.34 | 1.9 | 2.12 | 1.75 | -1.01 | 4.07 | 1.37 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 | 1.64 | 1.11 | 0.43 | 0.34 | 0.04 | 0.15 | -0.27 | 0.56 | 0.79 | 0.71 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 | 4.79 | 2.62 | -0.14 | 0 | -1.88 | -1.99 | -2.04 | 1.55 | -3.29 | -0.66 |
其他指標 | 2023Q4 | 2023Q3 | 2023Q2 | 2023Q1 | 2022Q4 | 2022Q3 | 2022Q2 | 2022Q1 | 2021Q4 | 2021Q3 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% | 117.8 | 133 | 157.4 | 145.8 | 144.6 | 146.4 | 141.7 | 120.5 | 137.9 | 113.1 |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% | 4556 | 4538 | 4234 | 4371 | 4362 | 4331 | 4317 | 3984 | 3840 | 3911 |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% | 11.17 | 20.78 | 71.6 | 25.26 | 16.88 | 19.75 | 18.36 | 8.79 | 25.32 | 9.13 |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% | -0.49 | 0.23 | 1.06 | -0.82 | 0.14 | 0.76 | 0.46 | 0.7 | 2.78 | 2.98 |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% | -2.85 | 1.23 | 47.2 | -25.12 | 2.11 | 10.37 | 5.61 | 4.5 | 51.28 | 15.2 |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 | 45 | 47 | 34 | 32 | 34 | 34 | 34 | 49 | 36 | 43 |
獲利能力 |
---|
營業毛利率 營業毛利 / 營業收入 x 100% |
營業利益率 營業利益 / 營業收入 x 100% |
稅前淨利率 稅前淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 合併稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
稅後淨利率 (母公司) 稅後淨利 / 營業收入 x 100% |
每股稅前盈餘 (元) 稅前淨利 / 發行股數 |
每股稅後盈餘 (元) 稅後淨利 / 發行股數 |
每股淨值 (元) 股東權益總額 / 發行股數 |
股東權益報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) x 100% |
股東權益報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
資產報酬率 (季累計) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) x 100% |
資產報酬率 (年預估) 季累計合併稅後淨利 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 x 100% |
獲利年成長率 |
營收年成長率 (當期營業收入–去年同期營業收入) / 去年同期營業收入之絕對值 x 100% |
毛利年成長率 (當期營業毛利–去年同期營業毛利) / 去年同期營業毛利之絕對值 x 100% |
營業利益年成長率 (當期營業利益–去年同期營業利益) / 去年同期營業利益之絕對值 x 100% |
稅前淨利年成長率 (當期稅前淨利–去年同期稅前淨利) / 去年同期稅前淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (當期合併稅後淨利–去年同期合併稅後淨利) / 去年同期合併稅後淨利之絕對值 x 100% |
稅後淨利年成長率 (母公司) (當期稅後淨利–去年同期稅後淨利) / 去年同期稅後淨利之絕對值 x 100% |
每股稅後盈餘年成長率 (當期每股稅後盈餘–去年同期每股稅後盈餘) / 去年同期每股稅後盈餘之絕對值 x 100% |
各項資產佔總資產比重 |
現金 (%) 現金及約當現金 / 資產總額 x 100% |
應收帳款 (%) 所有應收款項 / 資產總額 x 100% |
存貨 (%) 存貨 / 資產總額 x 100% |
速動資產 (%) (現金及約當現金 + 短期投資 + 所有應收款項) / 資產總額 x 100% |
流動資產 (%) 流動資產 / 資產總額 x 100% |
基金與投資 (%) 基金及投資 / 資產總額 x 100% |
固定資產 (%) 固定資產 / 資產總額 x 100% |
無形資產 (%) 無形資產 / 資產總額 x 100% |
其他資產 (%) 其他資產 / 資產總額 x 100% |
資產季成長率 |
現金季成長率 (當期現金及約當現金–上一季現金及約當現金) / 上一季現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款季成長率 (當期應收款項–上一季應收款項) / 上一季應收款項之絕對值 x 100% |
存貨季成長率 (當期存貨–上一季存貨) / 上一季存貨之絕對值 x 100% |
流動資產季成長率 (當期流動資產–上一季流動資產) / 上一季流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資季成長率 (當期基金及投資–上一季基金及投資) / 上一季基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產季成長率 (當期固定資產–上一季固定資產) / 上一季固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產季成長率 (當期無形資產–上一季無形資產) / 上一季無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產季成長率 (當期其他資產–上一季其他資產) / 上一季其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額季成長率 (當期資產總額–上一季資產總額) / 上一季資產總額之絕對值 x 100% |
資產年成長率 |
現金年成長率 (當期現金及約當現金–去年同期現金及約當現金) / 去年同期現金及約當現金之絕對值 x 100% |
應收帳款年成長率 (當期應收款項–去年同期應收款項) / 去年同期應收款項之絕對值 x 100% |
存貨年成長率 (當期存貨–去年同期存貨) / 去年同期存貨之絕對值 x 100% |
流動資產年成長率 (當期流動資產–去年同期流動資產) / 去年同期流動資產之絕對值 x 100% |
基金與投資年成長率 (當期基金及投資–去年同期基金及投資) / 去年同期基金及投資之絕對值 x 100% |
固定資產年成長率 (當期固定資產–去年同期固定資產) / 去年同期固定資產之絕對值 x 100% |
無形資產年成長率 (當期無形資產–去年同期無形資產) / 去年同期無形資產之絕對值 x 100% |
其他資產年成長率 (當期其他資產–去年同期其他資產) / 去年同期其他資產之絕對值 x 100% |
資產總額年成長率 (當期資產總額–去年同期資產總額) / 去年同期資產總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益佔總資產 |
應付帳款 (%) 所有應付款項 / 資產總額 x 100% |
流動負債 (%) 流動負債 / 資產總額 x 100% |
長期負債 (%) 長期負債 / 資產總額 x 100% |
營業準備 (%) 各項營業及負債準備 / 資產總額 x 100% |
其他負債 (%) 其他負債 / 資產總額 x 100% |
負債總額 (%) 負債總額 / 資產總額 x 100% |
普通股股本 (%) 普通股股本 / 資產總額 x 100% |
股東權益總額 (%) 股東權益總額 / 資產總額 x 100% |
負債&股東權益季增減率 |
應付帳款季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債季成長率 (當期流動負債–上一季流動負債) / 上一季流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債季成長率 (當期長期負債–上一季長期負債) / 上一季長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備季成長率 (當期各項營業及負債準備–上一季各項營業及負債準備) / 上一季各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債季成長率 (當期其他負債–上一季其他負債) / 上一季其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額季成長率 (當期負債總額–上一季負債總額) / 上一季負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本季成長率 (當期普通股股本–上一季普通股股本) / 上一季普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額季成長率 (當期股東權益總額–上一季股東權益總額) / 上一季股東權益總額之絕對值 x 100% |
負債&股東權益年增減率 |
應付帳款年成長率 (當期應付帳款–去年同期應付帳款) / 去年同期應付帳款之絕對值 x 100% |
流動負債年成長率 (當期流動負債–去年同期流動負債) / 去年同期流動負債之絕對值 x 100% |
長期負債年成長率 (當期長期負債–去年同期長期負債) / 去年同期長期負債之絕對值 x 100% |
營業準備年成長率 (當期各項營業及負債準備–去年同期各項營業及負債準備) / 去年同期各項營業及負債準備之絕對值 x 100% |
其他負債年成長率 (當期其他負債–去年同期其他負債) / 去年同期其他負債之絕對值 x 100% |
負債總額年成長率 (當期負債總額–去年同期負債總額) / 去年同期負債總額之絕對值 x 100% |
普通股股本年成長率 (當期普通股股本–去年同期普通股股本) / 去年同期普通股股本之絕對值 x 100% |
股東權益總額年成長率 (當期股東權益總額–去年同期股東權益總額) / 去年同期股東權益總額之絕對值 x 100% |
償債能力 |
現金比 現金及約當現金 / 流動負債 x 100% |
速動比 速動資產 / 流動負債 x 100% |
流動比 流動資產 / 流動負債 x 100% |
利息保障倍數 (稅前淨利 + 支付利息) / 支付利息 |
現金流量比 (季累計) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% |
現金流量比 (年預估) 營業活動淨現金流量 / 流動負債 x 100% / 目前季度 x 4 |
經營能力 |
營業成本率 營業成本 / 營業收入 x 100% |
營業費用率 營業費用 / 營業收入 x 100% |
應收帳款週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初應收帳款 + 期末應收帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收款項收現日數 (日) 365(日) / 應收帳款週轉率 |
應付帳款週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初應付帳款 + 期末應付帳款) / 2) / 目前季度 x 4 |
應付款項付現日數 (日) 365(日) / 應付帳款週轉率 |
存貨週轉率 (次/年) 營業成本 / ((期初存貨 + 期末存貨) / 2) / 目前季度 x 4 |
平均售貨日數 (日) 365(日) / 存貨週轉率 |
固定資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初固定資產 + 期末固定資產) / 2) / 目前季度 x 4 |
總資產週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初資產總額 + 期末資產總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
淨值週轉率 (次/年) 營業收入 / ((期初股東權益總額 + 期末股東權益總額) / 2) / 目前季度 x 4 |
應收帳款佔營收比率 (季累計) 當季應收帳款 / 季累計營業收入 x 100% |
應收帳款佔營收比率 (年預估) 當季應收帳款 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
存貨佔營收比率 (季累計) 當季存貨 / 季累計營業收入 x 100% |
存貨佔營收比率 (年預估) 當季存貨 / (季累計營業收入 / 目前季度 x 4) x 100% |
現金流量狀況 |
每股營業現金流量 (元) 營業活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股投資現金流量 (元) 投資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股融資現金流量 (元) 融資活動之淨現金流入(出) / 發行股數 |
每股淨現金流量 (元) 當期現金及約當現金淨增減數 / 發行股數 |
每股自由現金流量 (元) (營業活動之淨現金流入(出) + 投資活動之淨現金流入(出)) / 發行股數 |
其他指標 |
負債對淨值比率 負債總額 / 股東權益總額 x 100% |
長期資金適合率 (股東權益總額 + 長期負債) / 固定資產 x 100% |
所得稅佔稅前淨利比率 所得稅費用 / 稅前淨利 x 100% |
業外損益佔營收比率 業外損益 / 營業收入 x 100% |
業外損益佔稅前淨利比率 業外損益 / 稅前淨利 x 100% |
財報評分 (100為滿分) 0~40:差/ 40~70:普通/ 70~100:良好 |